第七章 证券中介机构
一、本章考纲
掌握证券公司的定义；了解我国证券公司的发展历程；掌握我国证券公司设立条件以及对注册资本的要求；熟悉证券公司设立以及重要事项变更审批要求；掌握证券公司设立分支机构的形式、设立条件和监管要求；掌握我国证券公司的监管制度。
掌握证券公司主要业务的种类、业务内容及相关管理规定。
掌握证券公司治理结构的主要内容；掌握证券公司内部控制的目标、原则，熟悉证券公司各项业务内部控制的主要内容。掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。
熟悉证券服务机构的类别；熟悉对律师事务所从事证券法律业务的管理；熟悉对注册会计师执业证券、期货相关业务的管理；熟悉对证券、期货投资咨询机构的管理；熟悉对资信评级机构从事证券业务的管理；熟悉对资产评估机构从事证券、期货业务的管理；熟悉证券服务机构的法律责任和市场准入。
二、本章知识体系
三、同步强化练习题及参考答案
同步强化练习题
一、单项选择题
1．（ ），我国第一家专业性证券公司——深圳特区证券公司成立；1988年，国债柜台交易正式启动。
A．1983年
B．1985年
C．1987年
D．1988年
2．依据《证券法》的规定，国务院证券监督管理机构，即（ ），依法对全国证券市场实行集中统一的监督管理，并实行证券业和保险业、银行业、信托业分业经营、分业管理。
A．证券业协会
B．证监会
C．证券登记结算机构
D．中国人民银行
3．按照《证券法》的要求，设立证券公司应当具备主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2亿元
D．5亿元
4．证券公司经营证券经纪、证券投资咨询和与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务中的一项和数项的，注册资本最低限额为人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2亿元
D．5亿元
5．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何一项的，注册资本最低限额为人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2亿元
D．5亿元
6．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何两项以上的，注册资本最低限额为人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2亿元
D．5亿元
7．证券公司应当自领取营业执照之日起（ ），向证券监督管理机构申请经营证券业务许可证。未取得经营证券业务许可证，证券公司不得经营证券业务。
A．7日内
B．15日内
C．30日内
D．60日内
8．信息报送制度，即证券公司要根据相关法律法规，应当自每一个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告，自每月结束之日起（ ），报送月度报告。
A．7个工作日内
B．15个工作日内
C．30个工作日内
D．60个工作日内
9．（ ）业务又被称为“代理买卖证券业务”，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。
A．证券经纪
B．证券投资活动有关的财务顾问
C．证券承销与保荐
D．证券资产管理
10．（ ），中国证监会公布了《证券投资顾问业务暂行规定》和《发布证券研究报告暂行规定》，进一步确立了证券投资咨询的两种基本业务形式。
A．2010年10月19日
B．2010年6月19日
C．2010年1月19日
D．2010年12月19日
11．证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式，分别为：（ ）。
A．余额包销，全额包销
B．全额包销，余额包销
C．统筹包销，部分包销
D．部分包销，统筹包销
12．（ ）业务是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资基金及中国证监会认可的其他证券，以获取盈利的行为。
A．证券投资咨询
B．证券投资活动有关的财务顾问
C．证券自营
D．证券资产管理
13．证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注册资本最低限额为（ ），净资本最低限额为2亿元。
A．3亿元
B．5亿元
C．7亿元
D．10亿元
14．（ ）业务是指证券公司作为资产管理人，根据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务，以实现资产收益最大化的行为。
A．证券投资咨询
B．证券投资活动有关的财务顾问
C．证券自营
D．证券资产管理
15．证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格；公司净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为（ ）。
A．3亿元
B．5亿元
C．7亿元
D．10亿元
16．证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格；公司净资本不低于2亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为（ ）。
A．3亿元
B．5亿元
C．7亿元
D．10亿元
17．证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格，且其中具有3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于（ ）；公司具有良好的法人治理机构、完备的内部控制和风险管理制度。
A．3人
B．5人
C．7人
D．10人
18．限定性集合资产管理计划投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的（ ）。非限定性集合资产管理计划的投资范围由管理合同约定，不受上述规定限制。
A．10%
B．20%
C．30%
D．40%
19．根据《证券公司融资融券业务试点管理办法》，证券公司申请融资融券业务试点，应当具备经营经纪业务已满（ ），且在分类评价中等级较高的公司的条件。
A．2年
B．3年
C．4年
D．5年
20．（ ）即介绍经纪商，是指机构或者个人接受期货经纪商的委托，介绍客户给期货经纪商并收取一定佣金的业务模式。
A．IB
B．ID
C．UB
D．UD
21．中国证监会于（ ）发布了《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，规范证券公司为期货公司提供中间介绍业务活动，防范和隔离风险，促进期货市场积极稳妥发展。
A．2007年4月20日
B．2007年6月20日
C．2010年1月19日
D．2010年12月19日
22．（ ），中国证监会在《公司法》和《证券法》的框架下，制定了《证券公司治理准则（试行）》，对证券公司股东、董事、独立董事、监事、管理人员的资格条件、权利义务、职责范围，股东会、董事会、监事会的职权范围，证券公司激励与约束机制及证券公司与客户关系基本原则等作出了具体规定。
A．2003年4月
B．2003年12月
C．2008年1月
D．2008年12月
23．董事会、监事会、单独或合并持有证券公司（ ）以上股权的股东，可以向股东会提出议案。
A．1%
B．3%
C．5%
D．7%
24．单独或合并持有证券公司（ ）以上股权的股东，可以向股东会提名董事（包括独立董事）、监事候选人。
A．1%
B．3%
C．5%
D．7%
25．证券公司应当采取公开、透明的方式，聘任专业人士为（ ）。就职人员不得经营与所任职公司相竞争的业务，也不得直接或间接投资于与所任职公司竞争的企业。
A．董事会董事
B．经理层人员
C．独立董事
D．监事
26．内部控制的（ ）指内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
A．健全性
B．合理性
C．制衡性
D．独立性
27．净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。净资本基本计算公式为：（ ）。
A．净资本＝净资产－金融资产的风险调整－其他资产的风险调整－或有负债的风险调整－/＋中国证监会认定或核准的其他调整项目
B．净资本＝净资产－金融资产的风险调整－或有负债的风险调整－其他资产的风险调整－/＋中国证监会认定或核准的其他调整项目
C．净资本＝净资产－或有负债的风险调整－其他资产的风险调整－金融资产的风险调整－/＋中国证监会认定或核准的其他调整项目
D．净资本＝净资产－金融资产的风险调整－其他资产的风险调整－中国证监会认定或核准的其他调整项目－/＋或有负债的风险调整
28．证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2000万元
D．3000万元
29．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2000万元
D．3000万元
30．证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2亿元
D．3000万元
31．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2亿元
D．3000万元
32．证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合为单一客户融资业务规模不得超过净资本的（ ）。
A．1%
B．3%
C．5%
D．7%
33．证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的（ ）。
A．1%
B．10%
C．5%
D．20%
34．关于证券公司风险资本准备基准计算标准，下列选项中说法错误的是：（ ）。
A．证券公司经营融资融券业务的，应当分别按对客户融资业务规模、融券业务规模的10%计算融资融券业务风险资本准备
B．证券公司设立分公司、证券营业部等分支机构的，应当对分公司、证券营业部，分别按每家2000万元、500万元计算风险资本准备
C．证券公司应按上一年营业费用总额的10%计算营运风险资本准备
D．证券公司经营证券自营业务的，应当按固定收益类证券投资规模的20%计算风险资本准备
35．证券公司经营证券自营业务的风险准备金，对已进行风险对冲的权益类证券和证券衍生产品投资按投资规模的（ ）计算风险资本准备。
A．1%
B．10%
C．5%
D．20%
36．证券公司经营证券自营业务的风险准备金，证券公司违反规定超比例自营的，在整改完成前应当将超比例部分按投资成本的（ ）计算风险资本准备。
A．1%
B．100%
C．5%
D．20%
37．证券公司经营融资融券业务的，应当分别按对客户融资业务规模、融券业务规模的（ ）计算融资融券业务风险资本准备。
A．10%
B．100%
C．5%
D．20%
38．证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制定并报送整改计划，整改期限最长不超过（ ）。
A．10个工作日
B．7个工作日
C．5个工作日
D．20个工作日
39．投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务（ ）以上的经验。
A．1年
B．2年
C．3年
D．5年
40．为了加强对律师事务所从事证券法律业务活动的监督管理，规范律师在证券发行、上市和交易等活动中的执业行为，完善法律风险防范机制，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，中国证监会与司法部于（ ）发布了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（简称《办法》）。
A．2007年3月9日
B．2007年10月9日
C．2008年3月9日
D．2008年10月9日
41．为了规范律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，保障执业质量，维护投资者的合法权益，2010年12月，中国证监会根据《办法》制定并发布了《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（简称《执业规则》）和《律师事务所证券投资基金法律业务执业细则（试行）》（简称《基金细则》），并于（ ）起施行。
A．2011年1月1日
B．2011年6月1日
C．2011年10月1日
D．2011年12月1日
42．（ ），财政部、中国证监会印发了《〈注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定〉的补充规定》。2007年4月9日，财政部、中国证监会发布《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》（简称《通知》），对会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题进行了补充。
A．2003年7月1日
B．2003年7月30日
C．2003年10月1日
D．2003年10月30日
43．对于会计师事务所申请证券资格，应当具备条件。下列选项中表述有误的是（ ）。
A．会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元
B．上一年度审计业务收入不少于1600万元
C．持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上
D．有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元
44．会计师事务所申请证券资格，应当具备条件，注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于（ ）。
A．5人
B．15人
C．25人
D．35人
45．会计师事务所申请证券资格，应当具备有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于（ ）。
A．100万元
B．200万元
C．300万元
D．400万元
46．会计师事务所申请证券资格，应当具备会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于（ ）。
A．100万元
B．300万元
C．500万元
D．600万元
47．为了加强对证券、期货投资咨询活动的管理，保障投资者的合法权益和社会公共利益，经国务院批准，国务院证券委员会于（ ）发布《证券、期货投资咨询管理暂行办法》。
A．1997年1月
B．1997年12月
C．1998年1月
D．1998年12月
48．（ ）起施行的《证券市场资信评级业务管理暂行办法》，对资信评级机构从事证券市场资信评级业务应当遵守的业务规则、监督管理和法律责任作出了具体规定。
A．2007年9月1日
B．2007年12月1日
C．2008年9月1日
D．2008年12月1日
49．申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币（ ）。
A．5000万元
B．1亿元
C．2000万元
D．3000万元
50．申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具有符合《证券市场资信评级业务管理暂行办法》规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于（ ）。
A．3人
B．5人
C．10人
D．15人
51．申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当最近（ ）未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形。
A．3年
B．5年
C．1年
D．2年
52．申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当最近（ ）在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录。
A．3年
B．5年
C．1年
D．2年
53．中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起（ ）内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。
A．3日
B．5日
C．10日
D．20日
54．资产评估机构申请证券评估资格，应当符合资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满（ ）。
A．3年
B．5年
C．1年
D．2年
55．资产评估机构申请证券评估资格，应当符合具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于（ ）。
A．3人
B．5人
C．10人
D．20人
56．资产评估机构申请证券评估资格，应当符合最近3年评估业务收入合计不少于（ ），且每年不少于500万元。
A．5000万元
B．1亿元
C．2000万元
D．3000万元
二、多项选择题
1．《证券法》将证券公司的注册资本最低限额与证券公司从事的业务种类直接挂钩，分为（ ）三个标准。
A．5000万元
B．1亿元
C．2亿元
D．5亿元
2．证券公司设立子公司，应当符合（ ）审慎性要求。
A．最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准，最近一年净资本不低于12亿元人民币
B．具备较强的经营管理能力，设立子公司经营证券经纪、证券承销与保荐或者证券资产管理业务的，最近一年公司经营该业务的市场占有率不低于行业中等水平
C．具备健全的公司治理结构、完善的风险管理制度和内部控制机制
D．中国证监会的其他要求
3．对证券公司设立子公司的监管要求包括（ ）。
A．禁止同业竞争
B．子公司股东的股权与公司表决权和董事推荐权相适应
C．禁止相互持股的情形
D．证券公司不得利用其控股地位损害子公司、子公司其他股东和子公司客户的合法权益
4．根据中国证监会于2009年修订的《关于进一步规范证券营业网点的规定》，证券公司在住所地和在全国设立营业部应当符合一定的审慎性要求，包括（ ）。
A．客户交易结算资金已按规定实施第三方存管
B．账户开立、管理规范，客户资料完整、真实
C．账户规范工作符合有关监管要求D具备健全的公司治理结构和内部控制机制，合规管理制度、风险控制指标监控体系符合监管要求
5．目前，我国证券公司监管制度包括（ ）。
A．证券公司业务许可制度、分类监管制度
B．合规管理制度、以净资本为核心的风险监控与预警制度
C．客户交易结算资金第三方存管制度
D．信息报送与披露制度等
6．2006年7月，中国证监会发布实施了《证券公司风险控制指标管理办法》，并于2008年根据实践情况对该办法进行了修订。该办法建立了以净资本为核心的风险控制指标体系和风险监管制度。这一制度具有的特点包括（ ）。
A．建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制
B．建立了公司业务规模与风险资本动态挂钩机制
C．建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制
D．建立了公司盈利规模与风险资本动态挂钩机制
7．中国证监会在原有客户资金存管制度的基础上，按照（ ）的原则，设计、实施了新的客户交易结算资金第三方存管制度。
A．保障客户资产安全
B．防止风险传递
C．方便投资者
D．有利于证券公司业务创新
8．对证券公司信息报送与披露方面的监管要求主要包括（ ）。
A．月报审计监管
B．是信息报送制度
C．信息公开披露制度
D．年报审计监管
9．按照《证券法》，我国证券公司的业务范围包括（ ）。
A．证券经纪、证券投资咨询与证券交易
B．与证券投资活动有关的财务顾问
C．证券承销与保荐、证券自营
D．证券资产管理及其他证券业务
10．证券公司接受证券买卖的委托，应当根据委托书载明的（ ），按照交易规则代理买卖证券，如实进行交易记录；买卖成交后，应当按照规定制作买卖成交报告单交付客户。
A．证券名称
B．买卖数量
C．出价方式
D．价格幅度
11．财务顾问业务是指与证券交易、证券投资活动有关的咨询、建议、策划业务。具体包括（ ）。
A．为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务
B．为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务
C．为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务
D．为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务
12．保荐机构负责证券发行的主承销工作，负有对发行人进行尽职调查的义务，对公开发行募集文件的（ ）进行核查，向中国证监会出具保荐意见，并根据市场情况与发行人协商确定发行价格。
A．真实性
B．准确性
C．完整性
D．独立性
13．证券公司开展自营业务，需要取得证券监管部门的业务许可。要求（ ）。
A．证券公司治理结构健全，内部管理有效，能够有效控制业务风险
B．公司有合格的高级管理人员及适当数量的从业人员、安全平稳运行的信息系统
C．建立完备的业务管理制度、投资决策机制、操作流程和风险监控体系
D．证券公司盈利水平年净收入在10亿元以上
14．经中国证监会批准，证券公司可以从事的资产管理业务中下列选项中表述正确的是（ ）。
A．为单一客户办理定向资产管理业务
B．为多个客户办理集合资产管理业务
C．为客户办理特定目的的专项资产管理业务
D．为特定客户办理定向资产管理业务
15．证券公司为单一客户办理定向资产管理业务，应当与客户签订定向资产管理合同，通过该客户的账户为客户提供资产管理服务。定向资产管理业务的特点是（ ）。
A．证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务
B．具体投资的方向在资产管理合同中约定
C．投资范围有限定性和非限定性的区分
D．必须在单一客户的专用证券账户中封闭运行
16．集合资产管理业务的特点是（ ）。
A．集合性，即证券公司与客户是一对多
B．投资范围有限定性和非限定性的区分
C．客户资产必须托管
D．专门账户投资运作；比较严格的信息披露
17．限定性集合资产管理计划的资产主要用于投资（ ），信用度高且流动性强的固定收益类金融产品。
A．国债、国家重点建设债券、
B．债券型证券投资基金
C．在证券交易所上市的企业债券
D．股票
18．证券公司为客户办理特定目的的专项资产管理业务，应当签订专项资产管理合同，针对客户的特殊要求和资产的具体情况，设定特定投资目标，通过专门账户为客户提供资产管理业务。专项资产管理业务的特点是（ ）。
A．综合性，即证券公司与客户可以是一对一，也可以是一对多
B．独立性，即证券公司与客户可以是一对一
C．特定性，即业务设定特定的投资目标
D．通过专门账户经营运作
19．根据《证券公司融资融券业务试点管理办法》，证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件包括：（ ）。
A．经营经纪业务已满3年，且在分类评价中等级较高的公司
B．公司治理健全，内控有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险
C．公司信用良好，最近两年未有违法违规经营的情形；财务状况良好
D．客户资产安全、完整，实现交易、清算以及客户账户和风险监控的集中管理
20．证券公司申请IB业务资格，应当符合的条件下列选项中表述正确的是（ ）。
A．申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准
B．已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度
C．全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前两个月的风险监管指标持续符合规定的标准
D．配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展IB业务的营业部至少有两名具有期货从业人员资格的业务人员
21．对于不得担任证券公司独立董事的人员，下列选项中表述正确的是（ ）。
A．在证券公司或其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员
B．在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员：持有或控制证券公司5%以上股权的单位、证券公司前5名股东单位、与证券公司存在业务联系或利益关系的机构
C．持有或控制上市证券公司5%以上股权的自然人、上市证券公司前10名股东中的自然人股东、或者控制证券公司5%以上股权的自然人及其上述人员的近亲属
D．为证券公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属
22．有效的内部控制应为证券公司实现（ ）目标提供合理保证。
A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B．防范经营风险和道德风险、保障客户及证券公司资产的安全、完整
C．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
D．提高证券公司经营效率和效果
23．完善内部控制机制的原则证券公司内部控制应当贯彻（ ）的原则，确保内部控制有效。
A．健全性
B．合理性
C．制衡性
D．独立性
24．内部控制的主要内容包括（ ）。
A．经纪业务内部控制、投资银行业务内部控制
B．研究、咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制
C．财务管理内部控制、会计系统内部控制
D．信息系统内部控制、人力资源管理内部控制
25．根据新修订的《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，证券公司应当按规定计算净资本和风险资本准备，编制（ ）。
A．净资本计算表
B．风险资本准备计算表
C．资本增益风险比例报表
D．风险控制指标监管报表
26．证券公司风险控制指标标准包括（ ）。
A．净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%
B．净资本与净资产的比例不得低于40%
C．净资本与负债的比例不得低于8%
D．净资产与负债的比例不得低于20%
27．证券公司经营证券自营业务的，必须符合的规定包括（ ）。
A．自营权益类证券及证券衍生产品的合计额不得超过净资本的100%
B．自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500%
C．持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%
D．持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外
28．证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合规定包括（ ）。
A．为单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%
B．为单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%
C．接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20%
D．接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的10%
29．关于证券公司风险资本准备基准计算标准，下列选项中说法正确的是（ ）。
A．证券公司经营证券经纪业务的，应当按托管的客户交易结算资金总额的3%计算经纪业务风险资本准备
B．证券公司经营证券自营业务的，应当按固定收益类证券投资规模的10%计算风险资本准备
C．证券公司经营证券承销业务的，应当分别按包销再融资项目股票、IPO项目股票、公司债券、政府债券金额的30%、15%、8%、4%计算承销业务风险资本准备
D．证券公司经营证券资产管理业务的，应当分别按专项、集合、定向资产管理业务规模的8%、5%、5%计算资产管理业务风险资本准备
30．证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的，派出机构应当区别情形，对其采取的措施有（ ）。
A．向其出具监管关注函并抄送公司主要股东，要求公司说明潜在风险和控制措施
B．要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资本水平
C．要求公司进行重大业务决策时至少提前5个工作日报送专门报告，说明有关业务对公司财务状况和净资本等风险控制指标的影响
D．责令公司合规部门增加对风险控制指标检查的频率，并提交有关风险控制指标水平的报告
31．证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正。整改期内，中国证监会及其派出机构应当区别情形对证券公司采取的措施包括（ ）。
A．停止批准新业务
B．停止批准增设、收购营业性分支机构
C．限制分配红利
D．限制转让财产或在财产上设定其他权利
32．证券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出机构应当区别情形，对其采取措施，下列选项中正确的有（ ）。
A．限制业务人员活动、责令暂停部分业务
B．限制向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利
C．责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利
D．责令控股股东转让股权或者限制有关股东行使股东权利
33．证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取措施包括（ ）。
A．责令停业整顿
B．指定其他机构托管、接管
C．撤销经营证券业务许可
D．撤销
34．鼓励具备（ ）条件的律师事务所从事证券法律业务。
A．内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好
B．有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务
C．已经办理有效的执业责任保险
D．最近两年未因违法执业行为受到行政处罚
35．会计师事务所申请证券资格，应当具备的条件有（ ）。
A．依法成立3年以上
B．质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好
C．注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人
D．有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元
36．按照规定，注册会计师申请证券许可证应当符合的条件有（ ）。
A．所在会计师事务所已取得证券许可证
B．具有证券、期货相关业务资格考试合格证书
C．取得注册会计师证书1年以上；不超过60周岁
D．执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为
37．从事证券、期货投资咨询业务，必须依法取得中国证监会的业务许可。从事证券、期货投资咨询业务，必须遵守有关法律、法规和中国证监会的有关规定，遵循（ ）的原则。
A．客观
B．公正
C．公开
D．诚实信用
38．下列选项中有关申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备条件表述正确的是（ ）。
A．分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；其高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格
B．有100万元人民币以上的注册资本
C．分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有6名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；其高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格
D．有500万元人民币以上的注册资本
39．下列选项中对于证券、期货投资咨询人员申请取得证券、期货投资咨询从业资格，必须具备的条件表述正确的是（ ）。
A．具有完全民事行为能力
B．具有大学本科以上学历
C．证券投资咨询人员具有从事证券业务三年以上的经历，期货投资咨询人员具有从事期货业务两年以上的经历
D．通过中国证监会统一组织的证券、期货从业人员资格考试
40．我国《证券法》规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有的行为包括（ ）。
A．代理委托人从事证券投资
B．与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失
C．买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票D利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息
41．下列选项中属于申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备的条件有（ ）。
A．具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元
B．具有符合《证券市场资信评级业务管理暂行办法》规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于3人
C．具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度
D．具有完善的业务制度，包括信用等级划分及定义、评级标准、评级程序、评级委员会制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、信息保密制度、证券评级业务档案管理制度等
42．取得中国证监会证券评级业务许可的资信评级机构从事证券评级业务，应当遵循（ ）的原则。
A．客观
B．公正
C．公开
D．独立
43．资产评估机构申请证券评估资格，应当符合条件包括（ ）。
A．资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年
B．具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人
C．净资产不少于200万元。按规定购买职业责任保险或者提取职业风险基金
D．半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续执业3年以上
三、判断题
1．世界各国对证券公司的划分和称呼不尽相同，美国的通俗称谓是“商人银行”，英国则称“投资银行”。以德国为代表的一些国家实行银行业与证券业混业经营，通常由银行设立公司从事证券业务经营。（ ）
A．正确
B．错误
2．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何两项以上的，注册资本最低限额为人民币2亿元。（ ）
A．正确
B．错误
3．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何一项的，注册资本最低限额为人民币5亿元。（ ）
A．正确
B．错误
4．证券公司设立、收购或者撤销分支机构，变更业务范围或者注册资本，变更持有10%以上股权的股东、实际控制人，变更公司章程中的重要条款，合并、分立、变更公司形式，停业、解散、破产，必须经证券监督管理机构批准。（ ）
A．正确
B．错误
5．根据《证券公司分类监管规定》，中国证监会根据证券公司评价计分的高低，将证券公司分为A（AAA、AA、A）、B（BBB、BB、B）、C（CCC、CC、C）、D、E 5大类11个级别。（ ）
A．正确
B．错误
6．中国证监会按照分类监管原则，对不同类别证券公司规定不同的风险控制指标标准和风险资本准备计算比例，并在监管资源分配、现场检查和非现场检查频率等方面区别对待。中国证券投资者保护基金公司根据证券公司分类结果，确定不同级别的证券公司缴纳证券投资者保护基金的具体比例。（ ）
A．正确
B．错误
7．信息报送制度，即证券公司要根据相关法律法规，应当自每一个会计年度结束之日起3个月内，向中国证监会报送年度报告，自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。（ ）
A．正确
B．错误
8．证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务及产品销售等活动。证券经纪人不必具有证券业从业资格。（ ）
A．正确
B．错误
9．根据《证券、期货投资咨询管理暂行办法》的规定，证券投资咨询业务是指从事证券投资咨询业务的机构及其咨询人员为证券投资人或者客户提供证券投资分析、预测或者建议等直接或者间接有偿咨询服务的活动。（ ）
A．正确
B．错误
10．2010年10月19日，中国证券业协会公布了《证券投资顾问业务暂行规定》和《发布证券研究报告暂行规定》，进一步确立了证券投资咨询的两种基本业务形式。（ ）
A．正确
B．错误
11．按照《发布证券研究报告暂行规定》，发布证券研究报告是指证券公司、证券投资咨询机构对证券及证券相关产品的价值、市场走势或者相关影响因素进行分析，形成证券估值、投资评级等投资分析意见，制作证券研究报告，并向客户发布的行为。（ ）
A．正确
B．错误
12．证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为。发行人向不特定对象公开发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议。（ ）
A．正确
B．错误
13．证券包销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。（ ）
A．正确
B．错误
14．我国《证券法》还规定了承销团的承销方式。按照《证券法》的规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币1亿元的，应当由承销团承销，承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。（ ）
A．正确
B．错误
15．由于证券公司在交易成本、资金实力、获取信息以及交易的便利条件等方面都比投资大众占有优势，因此，在自营活动中要防范操纵市场和内幕交易等不正当行为；加之证券市场的高收益性和高风险性特征，我国对证券经营机构的自营业务制定了法律法规，进行严格管理。（ ）
A．正确
B．错误
16．证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注册资本最低限额为5亿元，净资本最低限额为1亿元。（ ）
A．正确
B．错误
17．证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格；公司净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为3亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为5亿元；资产管理业务人员具有证券业从业资格，且无不良行为记录，其中具有3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人；公司具有良好的法人治理机构、完备的内部控制和风险管理制度。（ ）
A．正确
B．错误
18．证券公司为多个客户办理集合资产管理业务，应当设立集合资产管理计划并担任集合资产管理计划管理人，与客户签订集合资产管理合同，将客户资产交由具有客户交易结算资金法人存管业务资格的商业银行或者中国证监会认可的其他机构进行托管，通过专门账户为客户提供资产管理服务。（ ）
A．正确
B．错误
19．集合资产管理计划募集的资金可以投资于境内外依法发行的股票、债券、证券投资基金、央行票据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生产品以及中国证监会认可的其他投资品种。（ ）
A．正确
B．错误
20．集合资产管理业务的特点是：集合性，即证券公司与客户是一对一；投资范围有限定性和非限定性的区分；客户资产必须托管；专门账户投资运作；比较严格的信息披露。（ ）
A．正确
B．错误
21．非限定性集合资产管理计划投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%。限定性集合资产管理计划的投资范围由管理合同约定，不受上述规定限制。（ ）
A．正确
B．错误
22．融资融券业务是指向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。（ ）
A．正确
B．错误
23．证券公司中间介绍（IB）业务是指证券公司接受期货经纪商的委托，为期货经纪商介绍客户参与期货交易并提供其他相关服务的业务活动。IB制度起源于英国。（ ）
A．正确
B．错误
24．根据我国现行相关制度规定，证券公司不能直接代理客户进行期货买卖，但可以从事期货交易的中间介绍业务。（ ）
A．正确
B．错误
25．中国证券业协会于2007年4月20日发布了《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，规范证券公司为期货公司提供中间介绍业务活动，防范和隔离风险，促进期货市场积极稳妥发展。（ ）
A．正确
B．错误
26．证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，可以利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。（ ）
A．正确
B．错误
27．证券公司只能接受其全资拥有或者控股的，或者被同一机构控制的期货公司的委托从事IB业务，不能接受其他期货公司的委托从事IB业务。（ ）
A．正确
B．错误
28．2006年11月30日，中国证监会发布《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》，进一步明确证券公司董事、监事和高级管理人员的任职条件、职责及监管措施。（ ）
A．正确
B．错误
29．对于担任证券公司独立董事的人员，除应当从事证券、金融、法律、会计工作5年以上，具有大学本科以上学历，并且具有学士以上学位，有履行职责所必需的时间和精力以外，还规定了独立董事不得与证券公司存在关联关系、利益冲突或者存在其他可能妨碍独立客观判断的情形。（ ）
A．正确
B．错误
30．持有或控制上市证券公司3%以上股权的自然人、上市证券公司前10名股东中的自然人股东、或者控制证券公司5%以上股权的自然人及其上述人员的近亲属，不得担任证券公司独立董事。（ ）
A．正确
B．错误
31．证券公司应当采取措施切实保障监事的知情权，为监事履行职责提供必要的条件。（ ）
A．正确
B．错误
32．监事会对公司财务以及公司董事、经理层人员履行职责的合法合规性进行监督，并向股东会负责。监事会可以检查公司财务，监督董事会、经理层履行职责的情况，对董事及经理层人员的行为进行质询，要求董事、经理层人员纠正其损害公司和客户利益的行为，提议召开临时股东会，组织对高级管理人员进行离任审计以及行使法律法规和公司章程规定的其他职权。（ ）
A．正确
B．错误
33．监事会可根据需要对公司财务情况、合规情况进行专项检查，但不可以聘请外部专业人士协助。（ ）
A．正确
B．错误
34．公司应将其内部稽核报告、合规检查报告、月度或季度财务会计报告、年度财务会计报告及其他重大事项及时报告监事会。监事会应当就公司的财务情况、合规情况向股东会年度会议作出专项说明。监事明知或应知董事、经理层人员有违反法律、行政法规或公司章程、损害公司利益的行为，未履行应尽职责的，应承担相应责任。（ ）
A．正确
B．错误
35．证券公司应当采取公开、透明的方式，聘任专业人士为经理层人员。经理层人员可以经营与所任职公司相竞争的业务，不得直接或间接投资于与所任职公司竞争的企业。（ ）
A．正确
B．错误
36．总经理应当根据董事会或监事会的要求，向董事会或监事会报告公司重大合同的签订、执行情况，资金运用情况和盈亏情况。总经理必须保证该报告的真实性。未担任董事职务的总经理不可以列席董事会会议。（ ）
A．正确
B．错误
37．证券公司经纪业务内部控制应重点防范挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金以及结算风险等。（ ）
A．正确
B．错误
38．证券公司对业务创新应重点防范违法违规、规模失控、决策失误等风险。（ ）
A．正确
B．错误
39．证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在特定时点符合规定标准。（ ）
A．正确
B．错误
40．计算净资本的主要目的，一是要求证券公司保持充足、易于变现的流动性资产，以满足紧急需要并抵御潜在的市场风险、信用风险、营运风险、结算风险等，从而保证客户资产的安全；二是在证券公司经营失败、破产关闭时，仍有部分资金用于处理公司的破产清算等事宜。（ ）
A．正确
B．错误
41．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币2000万元。（ ）
A．正确
B．错误
42．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币5亿元。（ ）
A．正确
B．错误
43．计算自营规模时，证券公司应当根据自营投资的类别，按成本价与公允价值孰高原则计算。（ ）
A．正确
B．错误
44．证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合为单一客户融券业务规模不得超过净资本的20%。（ ）
A．正确
B．错误
45．证券公司经营证券经纪业务的风险准备金，应当按托管的客户交易结算资金总额的5%计算经纪业务风险资本准备。（ ）
A．正确
B．错误
46．证券公司经营证券自营业务的风险准备金，对未进行风险对冲的证券衍生产品和权益类证券分别按投资规模的20%和30%计算风险资本准备。（ ）
A．正确
B．错误
47．证券公司经营证券自营业务的风险准备金，证券公司违反规定超比例自营的，在整改完成前应当将超比例部分按投资成本的10%计算风险资本准备。（ ）
A．正确
B．错误
48．证券公司经营证券承销业务的，应当分别按包销再融资项目股票、IPO项目股票、公司债券、政府债券金额的50%、15%、8%、4%计算承销业务风险资本准备。（ ）
A．正确
B．错误
49．证券公司经营证券资产管理业务的，应当分别按专项、集合、定向资产管理业务规模的8%、5%、10%计算资产管理业务风险资本准备。（ ）
A．正确
B．错误
50．证券公司未按期完成整改，风险控制指标情况继续恶化，严重危及该证券公司稳健运行的，中国证监会可以撤销其有关业务许可。（ ）
A．正确
B．错误
51．证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。（ ）
A．正确
B．错误
52．同一律师事务所可以同时为同一证券发行的发行人和保荐机构、承销的证券公司出具法律意见，不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见，不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意见。（ ）
A．正确
B．错误
53．律师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，或者存在其他影响律师独立性的情形的，该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公司提供证券法律服务。（ ）
A．正确
B．错误
54．会计师事务所申请证券资格，应当具备有限责任会计师事务所净资产不少于300万元，合伙会计师事务所净资产不少于500万元。（ ）
A．正确
B．错误
55．申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具有100万元人民币以上的注册资本。（ ）
A．正确
B．错误
56．从事证券、期货投资咨询业务的人员，必须取得证券、期货投资咨询从业资格并加入一家有从业资格的证券、期货投资咨询机构后，方可从事证券、期货投资咨询业务。（ ）
A．正确
B．错误
57．证券、期货投资咨询人员在报刊、电台、电视台或者其他传播媒体上发表投资咨询文章、报告或者意见时，必须注明所在证券、期货投资咨询机构的名称和个人真实姓名，并对投资风险作充分说明。（ ）
A．正确
B．错误
58．证券、期货投资咨询机构向投资人或者客户提供的证券、期货投资咨询传真件必须注明机构名称、地址、联系电话和联系人姓名。（ ）
A．正确
B．错误
59．证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。评级标准有调整的，应当充分披露。（ ）
A．正确
B．错误
60．资产评估机构申请证券评估资格，应当符合半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续执业5年以上。（ ）
A．正确
B．错误
参考答案
一、单项选择题
1．C 2．B 3．C 4．A 5．B
6．D 7．B 8．A 9．A 10．A
11．B 12．C 13．B 14．D 15．A
16．B 17．B 18．B 19．B 20．A
21．A 22．B 23．C 24．C 25．B
26．A 27．A 28．C 29．A 30．B
31．C 32．C 33．D 34．D 35．C
36．B 37．A 38．D 39．B 40．A
41．A 42．A 43．D 44．D 45．C
46．D 47．B 48．A 49．C 50．A
51．B 52．A 53．D 54．C 55．D
56．C
二、多项选择题
1．ABD 2．ABCD 3．ABCD 4．ABCD 5．ABCD
6．ABC 7．ABCD 8．BCD 9．ABCD 10．ABCD
11．ABCD 12．ABC 13．ABC 14．ABC 15．ABD
16．ABCD 17．ABC 18．ACD 19．ABCD 20．ABCD
21．ABD 22．ABCD 23．ABCD 24．ABCD 25．ABD
26．ABCD 27．ABCD 28．ABC 29．ABCD 30．ABCD
31．ABCD 32．BCD 33．ABCD 34．ABCD 35．ABCD
36．ABCD 37．ABD 38．AB 39．ABD 40．ABCD
41．ABCD 42．ABD 43．ABCD
三、判断题
1．B 2．B 3．B 4．B 5．A
6．A 7．A 8．B 9．A 10．B
11．A 12．A 13．B 14．B 15．A
16．B 17．A 18．A 19．B 20．B
21．B 22．A 23．B 24．A 25．B
26．B 27．A 28．A 29．A 30．B
31．A 32．A 33．B 34．A 35．B
36．B 37．A 38．A 39．B 40．A
41．B 42．B 43．A 44．B 45．B
46．B 47．B 48．B 49．B 50．A
51．A 52．B 53．A 54．B 55．A
56．A 57．A 58．A 59．A 60．B
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