银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（七）

银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（七）

一、单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.根据《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的（　　）。

　A.国家风险

　B.市场风险

　C.声誉风险

　D.操作风险

2.在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于（　　）的风险管理方法。

　A.风险对冲

　B.风险分散

　C.风险规避

　D.风险转移

3.真实票据论的理论依据是商业银行在发展初期，业务主要集中于（　　）。

　A.长期贷款

　B.消费者贷款

　C.短期自偿性贷款

　D.房地产贷款

4.全面风险管理模式强调信用风险、（　　）和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。

　A.流动性风险

　B.国家风险

　C.法律风险

　D.市场风险

5.在《巴塞尔新资本协议》公布之前，巴塞尔委员会发布了（　　）次资本协议征求意见稿。

　A.1

　B.2

　C.3

　D.4

6.风险文化一般由三个层次构成，下列不属于其中的是（　　）。

　A.管理理念

　B.知识

　C.制度

　D.经验

7.商业银行对前台业务流程系统传送来的相关数据进行整合是通过聚类和（　　）来完成的。

　A.匹配

　B.分类

　C.对称

　D.集合

8.商业银行（　　）是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较的基础上，提出的一套中长期发展目标以及为实现这些目标所采取的行动方案。

　A.管理计划

　B.管理战略

　C.发展计划

　D.发展战略

9.无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及两个或两个以上主权地区的业务，就难免受到（　　）的影响。

　A.法律风险

　B.流动性风险

　C.声誉风险

　D.国家风险

10.信用联动票据的主要吸引力在于（　　）。

　A.可获得更高的投资收益

　B.可完全规避信用风险

　C.可获得其他信用衍生产品无法达到的避税功能

　D.不需要对相关的证券进行实际投资，而是通过人为方式就能够获得标的资产的现金收益

11.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（　　）。

　A.组合在战略层面的重要性

　B.经济前景

　C.收益率

　D.过去的组合集中情况

12.质押是指债务人或第三方将其（　　）移交债权人占有，将此作为债权的担保。

　A.财产

　B.不动产

　C.动产

　D.房屋

13.经济资本主要适用于规避银行的（　　）。

　A.预期损失

　B.非预期损失

　C.常规性损失

　D.灾难性损失

14.定量验证法中的返回测试与基准测试的主要区别在于（　　）。

　A.所使用的数据源不同

　B.所使用的测试方法不同

　C.适用范围不同

　D.使用成本不同

15.（　　）风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。

　A.基准风险

　B.期权性风险

　C.重新定价风险

　D.收益率曲线风险

16.（　　）是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。

　A.交易风险

　B.市场风险

　C.经济风险

　D.折算风险

17.赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是（　　）。

　A.掉期合约

　B.远期合约

　C.期权合约

　D.期货合约

18.银行计算出某一天的VaR值后，还要再与此前（　　）个营业日的平均日VaR值乘以一个不小于3的乘数因子相比较，用两者之间的最大值作为应提取的市场风险资本要求。

　A.10

　B.90

　C.30

　D.60

19.（　　）不是市场风险资本要求的标准化方法分析的五项风险暴露之一。

　A.商品风险

　B.股票风险

　C.外汇风险

　D.期货风险

20.内部审计应当（　　）进行。

　A.对承担市场风险的部门

　B.对负责市场风险管理的部门

　C.对业务经营部门

　D.既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门

21.风险（　　）就是通过在金融市场上持有一个相反的头寸来抵消可能面临的风险。

　A.管理

　B.对冲

　C.交易

　D.套期

22.巴塞尔委员会强调，银行应该将市场价格或模型参数定期进行精确性验证，称为（　　）验证。

　A.价格独立

　B.市场独立

　C.模型独立

　D.参数独立

23.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越（　　）。

　A.不变

　B.高

　C.低

　D.无法判断

24.我们把使得远期合约价值（　　）的交割价格称为远期价格。

　A.不等于零

　B.小于零

　C.大于零

　D.等于零

25.如果期权持有者只能在到期日才能行使权利，则这种期权称为（　　）。

　A.两平期权

　B.欧式期权

　C.买入期权

　D.美式期权

26.（　　）是指企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分。

　A.风险价值

　B.缺口

　C.市场价值

　D.敞口

27.（　　）的竞争是各商业银行市场竞争的主要体现。

　A.产品

　B.数据

　C.制度

　D.服务

28.巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的（　　）分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法（α）法”。

　A.8%

　B.15%

　C.10%

　D.12%

29.（　　）是操作风险管理流程的开始，也是后续环节顺利开展的基础。

　A.风险识别

　B.风险评估

　C.风险测量

　D.风险报告

30.（　　）不包括在失职违规的情形中。

　A.操作失误的情形

　B.使用未授权产品的情形

　C.违法销售的情形

　D.造成劳动力中断的情形

31.系统缺陷造成的风险中不包括（　　）。

　A.系统开发的风险

　B.系统安全的风险

　C.系统设计的风险

　D.系统报告的风险

32.由于交易处理或流程管理失败以及因交易对手方和外部销售商关系导致的损失属于（　　）风险事件。

　A.内部欺诈

　B.客户、产品与业务操作

　C.执行、交割以及流程管理

　D.业务中断和系统失败

33.采用基本指标法的银行持有的操作风险资本应等于（　　）总收入的平均值乘上一个固定比例。

　A.前一年

　B.前五年

　C.前二年

　D.前三年

34.风险评估的方法中不包括（　　）。

　A.自我评估法

　B.因果模型法

　C.问卷调查法

　D.工作交流法

35.一旦某些重大操作风险事件发生，将对银行的财务产生巨大影响。采用保险、外包等风险缓释技术（工具）以及增加科技投入可以有效减少银行此类风险事件（　　）。

　A.发生的频率

　B.损失的强度

　C.发生的频率和损失的强度

　D.以上都不正确

36.在计量操作风险监管资本时，虽然保险具有风险缓释作用，但保单的初始期限必须不低于（　　），否则银行必须做出适当折扣。

　A.90天

　B.120天

　C.1年

　D.半年

37.（　　）数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务范围信息、损失事件的起因和情况、其他有助于评估银行损失事件相关性的信息。

　A.内部

　B.业务

　C.风险

　D.外部

38.（　　）是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行日常监控和实时监测的动态操作风险管理。

　A.风险指标

　B.风险诱因

　C.绩效测评

　D.因果模型

39.一家银行在自身危机或整个市场危机中满足流动性需求的能力还依赖于其正式的（　　）的内容。

　A.情景分析

　B.压力测试

　C.融资渠道管理

　D.应急计划

40.（　　）处在声誉风险管理的第一线。

　A.声誉风险管理部门

　B.声誉风险审计部门

　C.声誉风险评估部门

　D.声誉风险监测部门

41.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（　　）进行排序。

　A.影响程度和紧迫性

　B.影响程度和时间先后

　C.时间先后和紧迫性

　D.时间先后

42.声誉风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，并且很难与其他风险分离，进行独立的处理。因此，声誉风险（　　）对金融机构的生存发展带来致命影响。

　A.会

　B.不会

　C.有可能会，有可能不会

　D.以上都不对

43.实际上，（　　）通常会危害到银行商业模式的核心，因为银行对产品项目、业务范围或地理位置的选择，是关键的战略决策，正是这些战略决策随后才决定了银行经营活动中将会出现何种类型（和规模）的其他风险，因此也就决定着哪些风险需要管理。

　A.合规风险

　B.流动性风险

　C.国家风险

　D.战略风险

44.关于外部审计与信息披露的关系，我国存在着在现有标准缺陷下的同业差距这一问题，就会计标准而言，目前我国各商业银行在具体执行信息披露中所遵循的会计规范有着较大区别，其中非上市银行中，股份制商业银行的存贷业务和其他业务分别执行的法规制度主要有（　　）。

　A.1993年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计制度》

　B.1993年颁布的《金融企业会计制度》以及证监会的相关规定

　C.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计准则》

　D.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《金融保险企业财务制度》

45.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中核心资本充足率的计算公式为（　　）。

　A.核心资本充足率＝核心资本净额/（风险加权资产＋2倍的市场风险资本）×100%

　B.核心资本充足率＝核心资本净额/（风险加权资产＋10倍的市场风险资本）×100%

　C.核心资本充足率＝核心资本净额/（风险加权资产＋12倍的市场风险资本）×100%

　D.核心资本充足率＝核心资本净额/（风险加权资产＋12.5倍的市场风险资本）×100%

46.关于风险监管内容，下面表述中不正确的是（　　）。

　A.监管机构应评估银行内部控制的质量

　B.监管机构应认识到公司治理的重要性及其对银行业绩的影响

　C.监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并积极实践的指引

　D.监管机构可利用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平

47.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中核心负债比率中核心负债的定义为（　　）。

　A.活期存款的50%以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债券

　B.活期存款以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债券

　C.活期存款的50%以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券

　D.活期存款以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券

48.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关联授信比例中对商业银行关联法人或其他组织的表述，下面选项中不正确的一项是（　　）。

　A.商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

　B.与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织

　C.商业银行的主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行10%以上股份或表决权的非自然人股东

　D.不包括商业银行

49.关于内控评价的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重于对内部控制主要目标实现程度的评价

　B.商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制

　C.商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动

　D.商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行

50.在监管当局全面监管银行资本充足状况过程中，主要步骤过程的顺序表述正确的是（　　）。

　A.第二步是判断银行是否达到充足率的要求，判断的依据主要有银行所处市场的性质、收益的可靠性和有效性、银行的风险管理水平以及以往的风险化解记录

　B.第二步是根据银行风险状况和外部经营环境的变化，提出高于最低限度的资本金要求

　C.第二步是在资本规模低于最低要求时，适当进行必要的干预

　D.第三步是根据银行风险状况和外部经营环境的变化，提出高于最低限度的资本金要求

二、多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.通过多样化的投资来分散和降低风险的风险管理方法叫作：（　　）。

　A.风险分散

　B.风险对冲

　C.风险规避

　D.风险转移

2.我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，也提出了商业银行公司治理的要求，主要表现在：（　　）。

　A.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

　B.建立、健全以监事会为核心的监督机制

　C.建立完善的信息报告和信息披露制度

　D.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

3.集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下哪几项技能？（　　）。

　A.风险监控和分析能力

　B.数量分析能力

　C.价格核准能力

　D.模型创建能力

4.按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为：（　　）。

　A.风险识别

　B.风险计量

　C.风险监测

　D.风险控制

5.常用的信用衍生工具包括：（　　）。

　A.总收益互换

　B.信用违约互换

　C.信用价差衍生产品

　D.信用联动票据

6.个人客户信用风险主要表现为以下违约情况：（　　）。

　A.自身作为债务人在信贷业务中的违约

　B.客户在人际之间经济交往中的违约

　C.在表外业务中自行违约

　D.作为担保人为其他债务人、交易方提供担保过程中的违约

7.商业银行研究企业类客户的经营状况等时所使用的财务比率包括以下类别：（　　）。

　A.盈利能力比率

　B.效率比率

　C.杠杆比率

　D.流动比率

8.有限额管理过程中需要进行的决策包括：（　　）。

　A.确定限额的结构

　B.确定用来计算限额的方法

　C.确定限额的约束性

　D.确定限额管理的具体信贷种类

9.保证包括以下选项中的哪两种？（　　）。

　A.完全责任保证

　B.连带责任保证

　C.一般责任保证

　D.法律责任保证

10.抵押合同应包含的基本内容有：（　　）。

　A.被担保的主债权种类、数额

　B.债务的期限

　C.抵押担保的范围

　D.抵押品的名称数量

11.2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五级，其中属于不良贷款的是：（　　）。

　A.次级

　B.关注

　C.可疑

　D.损失

12.对于中长期贷款，需要考虑的内容包括：（　　）。

　A.分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

　B.考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款

　C.考虑不同时期的现金流特征

　D.在初期还应当考虑借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款本息

13.银行必须对单一法人客户进行担保分析，这个所谓的“担保”主要是为了（　　）。

　A.维护债权人和其他当事人的合法权益

　B.提高贷款偿还的可能性

　C.降低商业银行资金损失的风险

　D.提高银行对法人客户的指导能力

14.以下选项中，哪些是企业集团通常具有的特征？（　　）。

　A.共同被第三方企事业法人所控制

　B.在股权上，直接或间接控制其他企事业法人或者被其他企事业法人所控制

　C.对关联方的财务和经营政策没有影响

　D.与自然人股东关系密切的家庭成员持有股份，与该自然人股东持有的股份合并计算

15.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机有：（　　）。

　A.实现整个集团公司的统一管理和控制

　B.人为地造成了变相悬空银行债权

　C.使贷款处于担保不足或者无担保状态

　D.规避政策障碍和粉饰财务报表

16.以下各方面中属于宏观经济环境风险的是：（　　）。

　A.信用环境的变化

　B.GDP的增减

　C.货币供应量的变化

　D.政府的贸易政策

17.通常可以将商业银行的存款分为以下哪几类？（　　）。

　A.敏感负债

　B.脆弱资金

　C.核心存款

　D.隐性负债

18.远期和期货都是指在确定的未来时间按确定的价格购买或出售某项资产的协议，两者的区别在于：（　　）。

　A.远期合约是非标准化的，而期货合约是标准化的

　B.远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，而期货合约一般在交易所交易

　C.远期合约的流动性较差，而期货合约的流动性较好

　D.远期合约风险性小，而期货合约风险性大

19.自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。其主要策略有：（　　）。

　A.制定与业务战略目标配套的评估机制

　B.将制度的被动执行转变为主动查错和纠错

　C.建立良好的操作风险管理氛围

　D.确保有关程序的持续改进与高效运转

20.风险监管的优点有很多，采用以风险为本的监管无疑更是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，其优点和作用表现在：（　　）。

　A.能更好地了解机构的风险状况和管理素质，具有前瞻性

　B.可根据每个机构的风险特点进行设计检查，更有计划性和灵活性

　C.能减少低风险业务的测试量和重复劳动，具有针对性

　D.能使得现场检查和非现场监管分工更清晰、结合更紧密

三、判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1.按照损失结果的标准，商业银行的风险可以划分为可量化风险和不可量化风险。（　　）

2.风险管理的主要任务是评价各种风险因素的变化对资产价值的影响，这一影响可以利用泰勒展式对债券的久期和凸性的分析来近似。（　　）

3.商业银行风险管理是一个极为复杂的动态过程，风险信息在各业务单元的流动完全是单向循环。（　　）

4.董事会的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。（　　）

5.如果企业通过发行股票或者减少分红来筹措资金，则表明企业是被动接受风险的。（　　）

6.在企业的成熟期里，随着产品的销售收入增加，企业维持原有规模，其现金流量往往就开始变为正值并保持稳定增长，这是进行现金流量分析的时候所要考虑的内容。（　　）

7.在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行可以利用已有的内外部信息系统全面收集客户及其关联方的授信记录。（　　）

8.信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量和监测。（　　）

9.按照权利的履约方式，期权可以分为买方期权和卖方期权。（　　）

10.在实践操作中，很容易总结出一种普遍适用的市场风险管理组织框架，因为商业银行内部风险管理的岗位设置和职责分工与该行的风险管理偏好和业务流程相匹配。（　　）

11.COSO的《外部控制——整体框架》和《全面风险管理框架》以及巴塞尔委员会的《银行机构内部控制体系框架》是各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引。（　　）

12.公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心。（　　）

13.商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进入外汇市场融资的渠道，以及从事表外业务的能力。（　　）

14.商业银行的核心业务最好集中在少数客户或产业上，这样更有助于管理和提升银行的收益，并能降低风险。（　　）

15.有一部分商业银行在面临风险威胁时，通常采取的风险控制措施都是应急性的，不但缺乏必要的前期准备，而且往往建立在直觉反应基础之上，有时甚至对风险毫无知觉。（　　）

16.战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。（　　）

17.综合评级1级的银行一般都存在资本水平不足或其他一些不令人满意的表现。（　　）

18.一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性越小，反之，可能性越大。（　　）

19.保证人是否愿意履行责任以及保证人是否完全意识到由此可能产生的一系列风险和责任都在对贷款的保证人进行考察的范围之内。（　　）

20.《商业银行市场风险管理指引》的适用范围除了包括在中国境内依法设立的商业银行外，还包括外资独资银行和中外合资银行。（　　）