银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（二）

银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（二）

一、单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.（　　）是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

　A.信用风险

　B.市场风险

　C.流动性风险

　D.声誉风险

2.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为（　　）大类。

　A.五

　B.六

　C.七

　D.八

3.在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（　　）。

　A.风险识别

　B.风险计量

　C.风险监测

　D.风险控制

4.（　　）负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

　A.监事会

　B.高级管理层

　C.股东大会

　D.董事会

5.（　　）是风险管理的基础。

　A.健全的内部控制机制

　B.完善的公司治理机构

　C.完全的信息系统

　D.有效的风险管理策略

6.在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取（　　）等方法。

　A.风险分散

　B.风险对冲

　C.风险规避

　D.风险补偿

7.商业银行对客户进行财务分析的目的是（　　）。

　A.识别企业信用风险

　B.帮助企业加快发展

　C.为企业改革提供依据

　D.搞好和客户的关系以便更好地开展业务

8.商业银行应该使用各种（　　）来研究企业类客户的经营状况、资产、负债管理等状况。

　A.杠杆比率

　B.盈亏比率

　C.盈利能力比率

　D.财务比率

9.Credit Monitor模型对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是（　　）。

　A.保险学的精算理论

　B.默顿期权定价理论

　C.经济计量学理论

　D.资产组合理论

10.抵押贷款支持证券CLO循环结构中的循环期是指（　　）。

　A.证券本金偿还的时期

　B.特设中介机构以抵押资产作标的发行证券、筹集资金并将其投资于新资产

　C.特设中介机构购买初始抵押资产的时期

　D.不断购买抵押资本然后再以抵押资产为标的来发行证券的过程

11.在我国商业银行实践中，对不良贷款进行风险化解的手段不包括（　　）。

　A.催收

　B.重组

　C.诉讼

　D.贷款的借新还旧

12.（　　）不属于按照信贷产品类别划分的个人客户。

　A.抵押房贷

　B.车贷

　C.新申请客户

　D.宏观风险

13.采用保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合损失分布的信用风险模型是（　　）。

　A.Credit Risk模型

　B.Credit Monitor模型

　C.Credit Metrics模型

　D.Credit Portfolio View模型

14.根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是借款人评级，第二维是（　　）。

　A.债务人评级

　B.债项评级

　C.不良贷款评级

　D.贷款评级

15.有关集团客户，下列说法错误的是（　　）。

　A.存在投资关系，在投资或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同被第三方（企事业法人或自然人）所控制的企事业法人群体

　B.无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体

　C.存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使授信申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体

　D.以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格

16.不良贷款拨备覆盖率是指（　　）之间的比率。

　A.资本金与不良贷款余额

　B.准备金与全部贷款余额

　C.准备金与不良贷款余额

　D.资本金与全部贷款余额

17.（　　）不属于银行信贷所涉及的担保方式。

　A.抵押

　B.质押

　C.保证

　D.信用证

18.有关经济损失，下列说法错误的是（　　）。

　A.经济损失是指损失的严重程度

　B.经济损失刻画了折现至违约发生时刻的债务回收价值以及直接或间接成本

　C.应该对每个违约债项的经济损失都加以度量

　D.经济损失这一概念与对损失采取的会计度量是相同的

19.根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（　　）。

　A.次级类贷款

　B.损失类贷款

　C.关注类贷款

　D.可疑类贷款

20.市场风险是指因（　　）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

　A.利率

　B.汇率

　C.股票价格

　D.市场价格

21.交易账户中的项目通常按（　　）价格计价。

　A.市场

　B.历史成本

　C.模型

　D.折现

22.衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的（　　）。

　A.根本原因

　B.主要原因

　C.最终原因

　D.直接原因

23.在某一时点上债券的投资期限越长，收益率越低，其收益率曲线为（　　）。

　A.正向收益率曲线

　B.水平收益率曲线

　C.反向收益率曲线

　D.波动收益率曲线

24.（　　）是随机变量偏离期望的离散程度的度量。

　A.方差

　B.标准差

　C.协方差

　D.均方差

25.对内部模型计量的风险价值设定的限额是（　　）限额。

　A.交易

　B.头寸

　C.风险

　D.止损

26.（　　）指交易双方直接成为交易对手的交易方式。

　A.场内交易

　B.柜台交易

　C.交易所交易

　D.远期交易

27.商业银行的（　　）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

　A.高级管理层

　B.股东大会

　C.监事会

　D.董事会

28.商业银行应当指定（　　）向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。

　A.市场风险承担部门

　B.市场风险管理部门

　C.内部审计机构

　D.外部审计机构

29.大银行（及其主要分支机构）必须每（　　）披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分。

　A.半年

　B.一年

　C.一月

　D.季度

30.RAROC是指经预期损失和以（　　）计量的非预期损失调整后的收益率。

　A.核心资本

　B.经济资本

　C.附属资本

　D.监管资本

31.根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（　　）种事件类型。

　A.6

　B.7

　C.8

　D.9

32.以下关于银行收集内部损失数据的流程，不符合标准的是（　　）。

　A.银行必须将内部损失历史数据按照监管当局规定的组别对应分类

　B.银行的内部损失数据必须综合全面，涵盖所有的业务活动

　C.银行收集内部损失数据时必须设适当的总损失底线

　D.银行应收集致使损失事件发生的主要因素或起因的描述性信息

33.银行如果是初次使用高级计量法计算操作风险监管资本，使用（　　）年的历史数据也是可以的。

　A.1

　B.半

　C.3

　D.2

34.（　　）是指银行把相关业务转移给具备较高技能和规模的第三方来进行管理和经营。

　A.系统开发

　B.产品代销

　C.业务外包

　D.委托代理

35.（　　）是指银行的哪类业务、哪些环节容易发生操作风险，对这些风险点的监测将有助于银行及时发现风险。

　A.风险指标

　B.绩效测评

　C.资本模型

　D.风险诱因

36.操作风险管理职能部门的工作不包括（　　）。

　A.创建结构化的风险评估方法

　B.监控和事故处理

　C.承担操作风险管理的最终责任

　D.了解整个银行的风险状况

37.在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线/事件类型组合，同时它通过计算VaR直接衡量（　　）。

　A.预期损失

　B.非预期损失

　C.损失程度

　D.损失频率

38.国际最佳操作实践中的法定流动资产的比率应为（　　）。

　A.15%

　B.20%

　C.25%

　D.30%

39.按照巴塞尔委员会的规定，银行要在合适的时候建立一个在一定时点上的本外币之间现金流允许发生错配的（　　）限额，并依据实际情况对这个限额进行调整。不仅要对总体外币设置限额，还要分别对每种外币都设置一个限额。

　A.最小

　B.最大

　C.中等

　D.以上都不对

40.商业银行的流动性需求的变化是（　　）。

　A.容易预测的

　B.可以预测的，但很难精确预测

　C.不可能预测的

　D.以上都不对

41.资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强，所付成本越低，则流动性越（　　）。

　A.弱

　B.强

　C.没有影响

　D.有影响，但不确定

42.关于外部审计与信息披露的关系，我国存在着在现有标准缺陷下的同业差距这一问题，就会计标准而言，目前我国各商业银行在具体执行信息披露中所遵循的会计规范有着较大区别，其中上市银行执行的法律文件主要有（　　）。

　A.1993年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计制度》

　B.1993年颁布的《金融企业会计制度》以及证监会的相关规定

　C.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计准则》

　D.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《金融保险企业财务制度》

43.银行要承受不同形式的（　　）。这包括因不完善、不正确的法律意见、文件而造成的同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。

　A.法律风险

　B.流动性风险

　C.声誉风险

　D.国家风险

44.如果银行本身没有不当行为，银行客户的不当行为（　　）导致对银行声誉的影响。

　A.不会

　B.会

　C.两者没有联系

　D.以上都不对

45.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中资本收益率的计算公式为（　　）。

　A.资本收益率＝税后净利润/期末资产总额

　B.资本收益率＝税后净利润/平均资产总额

　C.资本收益率＝税后净利润/期末所有者权益

　D.资本收益率＝息税前利润/平均净资产

46.依据《贷款风险分类指导原则》（银发［2001］416号），贷款五级分类依次为（　　）。

　A.正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类

　B.正常类、次级类、关注类、可疑类、损失类

　C.正常类、次级类、可疑类、关注类、损失类

　D.正常类、关注类、可疑类、次级类、损失类

47.在银行的公司治理中，应将存款人利益与一些因素结合在一起考虑，这些因素中有几项尤其重要，但是以下（　　）因素除外。

　A.存款保险

　B.适当的利率底线

　C.防范“道德风险”

　D.鼓励金融创新

48.《巴塞尔新资本协议》为了强调披露政策的严格性和及时性，提出了四点基本原则，以下不属于四点基本原则的是（　　）。

　A.由董事会批准

　B.应该包括如何决定披露内容的方法

　C.对披露过程需要实施外部监管

　D.应由专门程序评估披露的适当性，包括披露是否有效和披露是否及时

49.《商业银行资本充足率管理办法》中关于资本充足率的信息披露，主要包括五项内容，（　　）不属于这五项之一。

　A.资本充足率

　B.信用风险和市场风险

　C.存贷比率

　D.资本

50.《商业银行市场风险管理指引》自（　　）起开始施行。

　A.2004年5月1日

　B.2005年3月1日

　C.2004年3月1日

　D.2005年5月1日

二、多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.风险管理与商业银行经营的关系主要体现在：（　　）。

　A.承担和管理风险是商业银行的基本技能和发展的原动力

　B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

　C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据

　D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

2.信用风险是最为复杂的风险种类，其常见的形式有：（　　）。

　A.违约风险

　B.市场风险

　C.结算风险

　D.技术风险

3.风险管理部门的主要职责有：（　　）。

　A.风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

　B.风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估

　C.风险管理部门可以适当运用紧急避险的手段，规避某些特定的风险

　D.风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用

4.IE（Internet Explorer）方式实现远程登录，可以在最短的时间内获得所有相关的风险信息，这种信息传递方式具有的主要优点有：（　　）。

　A.可以为业务人员提供便于业务决策的综合信息

　B.真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用

　C.分支机构业务人员和管理人员的PC机中不需要安装任何风险管理软件，最大限度地降低软件购买和维护成本

　D.能够实现风险数据的集中处理

5.财务报表分析主要是对哪两部分进行分析？（　　）。

　A.人事安排表

　B.资产负债表

　C.资产损益表

　D.产品优质率表

6.根据大多数国家的标准，现金流量分为以下部分：（　　）。

　A.休闲活动的现金流

　B.经营活动的现金流

　C.投资活动的现金流

　D.融资活动的现金流

7.下列不可以作为保证人的是：（　　）。

　A.经国务院批准的国家机关

　B.某国内重点大学

　C.某省人民医院

　D.某慈善团体

8.集团法人客户的信用风险通常是由以下哪些原因造成的？（　　）。

　A.商业银行对集团法人客户多头授信

　B.不适当分配授信额度

　C.集团法人客户经营不善

　D.集团法人客户不按公允价格原则转移资产

9.个人零售贷款可以分为：（　　）。

　A.汽车消费贷款

　B.信用卡消费贷款

　C.助学贷款

　D.助业贷款

10.关于违约损失率的计算，以下说法正确的有：（　　）。

　A.计算方法分为市场价值法和回收现金流法两种

　B.市场价值法又分为市场法和隐含市场法

　C.所有关于回收率方面的经验研究结果都是示意性的

　D.对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须充分考虑到抵押品的风险缓释效应

11.市场风险报告应当包括以下哪些内容？（　　）。

　A.盈亏情况

　B.内部和外部审计情况

　C.市场风险经济资本分配情况

　D.市场风险政策和程序的遵守情况

12.限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，常用的市场风险限额包括以下哪几种？（　　）。

　A.交易限额

　B.变动限额

　C.止损限额

　D.风险限额

13.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。它也存在一定的局限性，表现在：（　　）。

　A.它忽略了同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价期限的差异

　B.它未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险

　C.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响

　D.未考虑利率变动对银行经济价值的影响，只能反映利率变动的短期影响

14.下面属于确定关键风险指标的三个步骤的是：（　　）。

　A.了解业务和流程

　B.确定并理解主要风险领域

　C.定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定主要的风险指标

　D.确定决策

15.在标准法中，商业银行的所有业务划分为8类产品线，下列选项中属于这8类产品线的有：（　　）。

　A.公司金融

　B.零售银行业务

　C.商业银行业务

　D.资产管理

16.商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划，通常包括：（　　）。

　A.需要国外先进做法，长时间里资产负债管理信息系统

　B.使用本币资源并通过外汇市场将其转化为外币

　C.管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排

　D.制定各币种的流动性管理策略

17.战略风险识别可以从以下几个层面入手？（　　）。

　A.战略层面

　B.宏观层面

　C.系统层面

　D.微观层面

18.银行监管的必要性原理可概括为哪些方面？（　　）。

　A.公共性质论

　B.利益冲突论

　C.债权保护论

　D.银行风险论

19.下列关于《商业银行资本充足率管理办法》的论述正确的是：（　　）。

　A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责

　B.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后三个月内

　C.因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟

　D.商业银行应在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容，并确保股东及相关利益人能及时获得

20.外部审计是在市场经济深化进程中逐步壮大的社会监督力量，它有以下几个基本特

点：（　　）。

　A.公开性

　B.专业性

　C.公正性

　D.独立性

三、判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1.一般情况下，金融风险可能造成的损失可以分为预期损失、灾难性损失和非灾难性损失。（　　）

2.国家风险可以分为政治风险、经济风险和文化风险三类。（　　）

3.随机变量的方差可以描述随机变量偏离其期望值的程度，而标准差是对随机变量不确定程度进行刻画的一种常用指标。（　　）

4.商业银行管理战略是商业银行前进、发展的指路灯，指引商业银行的前进方向以及如何到达目的地。（　　）

5.商业银行一般应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。（　　）

6.法人客户根据其机构性质可以分为单一法人客户与集团法人客户两种。（　　）

7.分析企业的盈利能力时，单纯地计算比率指标是不全面的，还必须从其他角度对利润加以综合考虑。（　　）

8.违约支付的结构化产品不同，最简单的结算时间是固定支付选择权，在信用事件发生后，就执行原先的协议，然后在约定的交易日内进行结算。（　　）

9.在动产抵押时，出质人和质权人之间口头订立的质押合同同样有效。（　　）

10.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，因此，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。（　　）

11.2005年初，中国银监会发布了《关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》，明确要求商业银行将银行账户和交易账户的区分结果报送中国银监会。（　　）

12.操作风险损失数据的收集要遵循的客观性原则指的是操作风险损失数据的收集应该在商业银行各级机构开展，涵盖商业银行所有机构所有重要的业务活动，反映商业银行的风险暴露情况。（　　）

13.巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。（　　）

14.流动资产与总资产的比率是一种传统的衡量商业银行流动性的指标。（　　）

15.在实际操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候贷入资金，而不是长期在总资产中保存相当规模的流动性资产。（　　）

16.资产流动性是指商业银行特有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。（　　）

17.流动性比率/指标的优点是静态分析，能对未来特定时段内的流动性进行有效评估。（　　）

18.声誉风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的股东价值。（　　）

19.良好监管标准是规范和检验银行监管工作的基石。（　　）

20.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。（　　）