银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（六）

银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（六）

一、单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.“不做业务，不承担风险”指的是（　　）。

　A.风险分散

　B.风险对冲

　C.风险规避

　D.风险转移

2.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（　　）。

　A.负债业务

　B.资产业务

　C.中间业务

　D.表外业务

3.最重大的操作风险在于（　　）及公司治理机制的失效。

　A.内部控制

　B.风险文化

　C.公司策略

　D.风险管理机制

4.（　　）不能规避利率风险。

　A.金融期货

　B.金融期权

　C.利率互换

　D.定期存款

5.下列不属于风险转移方式的是（　　）。

　A.担保

　B.保险

　C.转让

　D.客户分散

6.商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和（　　）。

　A.流动性风险指标

　B.信用风险指标

　C.风险抵补类指标

　D.不良贷款迁徙率指标

7.有效风险管理体系建设必须以（　　）为先导。

　A.健全的内部控制机制

　B.完善的公司治理机构

　C.先进的风险管理文化培育

　D.有效的风险管理策略

8.就对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是（　　）。

　A.企业法人更换频繁

　B.经营管理不善

　C.企业产品质量不过硬

　D.企业职工知识水平偏低

9.担保是由借款人或者第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种（　　）。

　A.直接保障

　B.间接保障

　C.制度保障

　D.附加保障

10.（　　）是综合考虑影响国家风险的所有因素及多种因素的状况和水平，确定各个国家的信用等级，作为制定信用额度的依据。

　A.债务重新安排

　B.倒账

　C.债务购销

　D.国家信用评估

11.在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（　　）。

　A.最高债务承受能力

　B.最低债务承受能力

　C.平均债务承受能力

　D.以上均不对

12.在经济资本的配置中，以违约概率和风险敞口的乘积作为加权因子，根据因子大小来分配经济资本的方法属于（　　）。

　A.预期损失分配法

　B.损失变化分配法

　C.矩阵分解法

　D.非预期损失分配法

13.经济学家依据逻辑思维，结合计量经济学技术，设计了国家风险的计量模型。其中包括（　　）。

　A.多重差异分析

　B.逻辑分析

　C.政治不稳定分析

　D.以上都是

14.在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是（　　）。

　A.保证人的资格

　B.保证人的贷款规模

　C.保证的法律责任

　D.保证人的财务实力

15.（　　）不包括在市场风险中。

　A.利率风险

　B.汇率风险

　C.操作风险

　D.商品价格风险

16.市场风险在交易账户中的（　　）风险被纳入了资本要求的范围。

　A.汇率

　B.利率

　C.股票价格

　D.利率和股票价格

17.（　　）是指由于股票价格的不利变动所带来的风险。

　A.股票价格风险

　B.折算风险

　C.交易风险

　D.市场风险

18.（　　）是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分。

　A.现货交易

　B.现金交易

　C.即期买卖

　D.钱货两讫

19.如果期权的持有者立即行使期权时现金流量为0，则称为（　　）。

　A.两平期权

　B.实值期权

　C.虚值期权

　D.美式期权

20.当某一时段内的负债大于资产时，即出现（　　）。

　A.资产敏感型缺口

　B.资产缺口

　C.负债缺口

　D.负债敏感型缺口

21.能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估的是（　　）。

　A.敏感分析

　B.缺口分析

　C.情景分析

　D.久期分析

22.给定样本数据和置信水平，借助于样本百分位数确定与置信水平相对应的分界点，该分界点对应的数值就是相应的VaR数值，这是（　　）的计算方法。

　A.统计VaR方法

　B.参数VaR方法

　C.概率VaR方法

　D.数值VaR方法

23.（　　）的非参数性，利用样本数据体现损益分布的形状，而不需要事先假定样本数据的特定分布形式，另外也无须估计分布参数，所以非常适合实际收益偏离正态分布的情况。

　A.方差—协方差法

　B.历史模拟法

　C.标准法

　D.蒙特卡罗模拟法

24.银行对以下情况中哪一项不须进行计值调整？（　　）。

　A.未实现贷款利差

　B.业务提前终止

　C.平仓成本

　D.信用风险

25.对冲技术首先是从（　　）市场发展起来的。

　A.掉期

　B.期权

　C.期货

　D.远期

26.市场风险要素价格至少每（　　）更新一次数据，当发生重大价格变化时需要立即更新。

　A.一年

　B.半年

　C.一季度

　D.二年

27.市场风险的计量方式不包括（　　）。

　A.缺口分析

　B.久期分析

　C.运用内部模型计算风险价值

　D.压力测试

28.为量化操作风险，邓肯·威尔逊开发出了（　　）方法。

　A.因果关系模型

　B.风险诱因模型

　C.对比关系模型

　D.矛盾关系模型

29.前台交易、中台风险管理和后台清算是（　　）从资金交易业务流程来看分出的三个环节。

　A.资金交易业务

　B.个人信贷业务

　C.住房信贷业务

　D.商业综合业务

30.流动性需求和流动性来源之间的（　　）是流动性风险产生的根源。

　A.不匹配

　B.匹配

　C.两者没有关系

　D.以上都不对

31.如果银行想迅速变现自己的资产，那么，资产出售的价格要比银行有充足的时间进行出售的价格要（　　）。

　A.高得多

　B.相等

　C.低得多

　D.以上都不对

32.在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负债与负债总额之比，不得低于（　　）。

　A.20%

　B.40%

　C.60%

　D.80%

33.根据历史数据研究，剩余额与总资产之比（　　）3%～5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警。

　A.大于

　B.小于

　C.等于

　D.不确定

34.风险监管的目标中，不包括（　　）。

　A.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益

　B.通过审慎有效的监管，增进市场信心

　C.通过相关信息披露，增进其他机构对银行经营的了解

　D.努力减少金融犯罪

35.依据《贷款风险分类指导原则》（银发［2001］416号），次级类贷款定义为（　　）。

　A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

　B.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

　C.次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

　D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

36.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关联授信比例中全部关联方授信总额是指（　　）。

　A.商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府和地方政府债券

　B.商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单

　C.商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府债券

　D.商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及我国中央政府和地方政府债券

37.银行的股东不拥有以下银行的哪项权利？（　　）。

　A.决策权

　B.投票权

　C.转让股份权

　D.设立权

38.外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于（　　）。

　A.使信息披露更充分

　B.进一步完善信息披露的监控机制

　C.改进我国商业银行信息披露

　D.提高审计效率

39.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中不良贷款率中不良贷款包括（　　）。

　A.次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款

　B.关注类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款

　C.次级类贷款＋关注类贷款＋损失类贷款

　D.关注类贷款＋可疑类贷款＋次级类贷款

40.在我国商业银行非现场监管的指标中，不良贷款抵补率的计算公式为（　　）。

　A.不良贷款抵补率＝（信贷资产专项准备＋一般准备）/不良贷款余额

　B.不良贷款抵补率＝（信贷资产专项准备＋特种准备）/不良贷款余额

　C.不良贷款抵补率＝（信贷资产专项准备＋专项准备）/不良贷款余额

　D.不良贷款抵补率＝（信贷资产专项准备＋超额准备）/不良贷款余额

41.在对商业银行风险管理控制的指引和要求中，监管当局担当起三大职责不包括（　　）。

　A.全面监管银行资本充足状况

　B.为银行的信用风险进行预警

　C.培育银行的内部信用评估体系

　D.加快制度化进程

42.在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中，给出的四个主要输入参数中相对可以忽略的是（　　）。

　A.EAD

　B.LGD

　C.M

　D.PD

43.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱分别为（　　）。

　A.最低资本要求、监督检查、市场约束

　B.监督检查、市场约束、最低资本要求

　C.市场约束、最低资本要求、监督检查

　D.监督检查、最低资本要求、市场约束

44.关于外部审计与信息披露的关系，我国存在着在现有标准缺陷下的同业差距这一问题，就会计标准而言，目前我国各商业银行在具体执行信息披露中所遵循的会计规范有着较大区别，其中国有商业银行执行的法规制度主要有（　　）。

　A.1993年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计制度》

　B.1993年颁布的《金融企业会计制度》以及证监会的相关规定

　C.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计准则》

　D.1993年颁布的《金融企业会计制度》、《金融保险企业财务制度》

45.《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的（　　）三项内容的披露做了非常详细的规定。

　A.长期贷款、逾期贷款、呆账贷款

　B.长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款

　C.贷款总额、逾期贷款、呆账贷款

　D.贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款

46.《商业银行信息披露暂行办法》其要点的五个方面中，下面表述不正确的是（　　）。

　A.规定《商业银行信息披露暂行办法》适用于在中国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行

　B.规定商业银行披露的年度财务会计报告须经获准从事金融相关审计业务的会计事务所审计

　C.规定商业银行应于每年4月底之前以年度报告的形式对外披露信息，并将年度报告置放在商业银行的主要营业场所，确保公众能方便、及时地查阅

　D.对资本充足率的信息披露提出具体、详细的要求

47.《商业银行信息披露暂行办法》适用的银行包括（　　）。

　A.中资商业银行

　B.中资商业银行、外资独资银行

　C.中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行

　D.中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行

48.当外部环境发生变化时，如果银行的经营和管理模式具有较大的弹性，能够比较容易地调整银行的经营管理模式并且灵活地调整银行资源分配方式，银行潜在的战略风险就较（　　）。

　A.高

　B.低

　C.不一定

　D.以上都不对

49.董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（　　）责任。

　A.直接

　B.间接

　C.最终

　D.最大

50.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中外币超额准备金率计算公式中外汇各项存款不包括（　　）。

　A.外币活期存款

　B.外汇储备存款

　C.应解汇款

　D.外币定期存款

二、多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.企业的层级包括（　　）。

　A.整个企业范围

　B.职能部门范围

　C.业务线范围

　D.子公司范围

2.声誉风险是指由于（　　）所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。

　A.意外事件

　B.商业银行的政策调整

　C.市场表现

　D.日常经营活动

3.信息存储是一项灵活性较强的工作，对系统开发人员是一个很大的挑战，应当结合以下能力：（　　）。

　A.增添最初没有预计到的产品特性

　B.以特定的投资组合方式集合并计量风险

　C.重新定义投资组合，以及如何将不同的产品组合在一起

　D.实现风险数据的集中处理

4.为确保商业银行内部控制目标的实现，商业银行在完善内部控制体系的过程中，应当包括以下几个主要要素：（　　）。

　A.内部控制环境

　B.风险识别与评估

　C.内部控制措施

　D.信息交流与反馈

5.以下属于董事会风险管理职责的是：（　　）。

　A.负责保证商业银行建立并实施充分而有效的风险管理体系

　B.负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施

　C.负责保证高级管理层对风险管理的充分性与有效性进行监测和评估

　D.负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况

6.在以下可以衍生产品转移/对冲风险的基础资产中，由于通常缺少客观的风险评估而难以对其风险进行转移的是：（　　）。

　A.大型公司贷款

　B.主权国家发行的债券

　C.中小企业贷款

　D.个人客户的信贷资产组合

7.企业的经营风险方面包括：（　　）。

　A.企业自有资金的匮乏

　B.企业在未来可能被淘汰

　C.企业产品结构单一

　D.企业产品开发能力较低

8.商业银行对客户的财务分析主要是对以下哪些方面的分析？（　　）。

　A.主管财务的工作人员能否胜任

　B.企业经营成果

　C.财务状况

　D.现金流量情况

9.对客户负债管理状况的分析主要是分析资产负债期限结构，以下属于这个范畴的是：（　　）。

　A.长期融资是否支持长期资产

　B.报表编制基础是否一致

　C.资产流动性是否合理

　D.短期资产是否恰当地与短期或长期融资匹配

10.在抵押行为中，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以如下哪些方式优先受偿？（　　）。

　A.直接占有财产

　B.财产折价

　C.财产变卖

　D.财产拍卖

11.当下列哪些情况发生时，债务人即被视为违约？（　　）。

　A.商业银行的一位职员认定借款人无法全额偿还对商业银行的债务

　B.债务人对于商业银行的实质性贷款债务预期一个月以上

　C.债务人隐姓埋名使银行难以查找债务人

　D.债务人因经营不善而破产难以偿还债务

12.下列关于违约概率的说法错误的是：（　　）。

　A.违约概率是事后检验的结果，但是不能作为内部评级的直接依据

　B.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性

　C.违约概率又称为不良率，是不良债权余额在所有债项余额中的占比

　D.违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面

13.以下关于操作风险的特征叙述，正确的是：（　　）。

　A.操作风险主要是内部风险

　B.操作风险大多是在银行可控范围内的内生风险

　C.操作风险损失与银行收益有必然联系

　D.操作风险没有市场价格，类型多样化

14.下列有关各级的组合管理的说法，正确的是：（　　）。

　A.积极的组合管理就是将全行范围内的资本配置和单笔业务的风险管理相结合

　B.积极的组合管理不仅需要度量、加总和监控风险，而且也包括积极地改变风险

　C.积极的组合管理需要银行不仅能够在组合层面上度量风险，而且还需要分析单个管理工具是如何影响风险状况的

　D.积极的组合管理不需要考虑组合层面上单个业务风险之间的相关性

15.因为收益率曲线具有（　　）的特性，从金融资产，尤其是从固定收益证券的投资与操作来看，掌握市场的收益率曲线是进行投资的首要工作。

　A.代表性

　B.操作性

　C.解释性

　D.分析性

16.流动性比率/指标是各国监管当局和商业银行广泛使用的方法之一，常用的比率/指标包括：（　　）。

　A.现金头寸指标＝（现金头寸＋应收存款）/总资产

　B.核心存款比例＝核心存款/总资产

　C.贷款与核心存款的比率＝贷款总额/总资产÷核心存款/总资产

　D.大额负债依赖度＝（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）

17.我国城市商业银行将从2006年起建立信息披露问责制，银监会也下发通知，要求城市商业银行自2006年起全部建立信息披露制度，下面有关信息披露问责制和披露制度的表述正确的是：（　　）。

　A.逐步按制度化、规范化要求，以年度报告的形式，真实、准确、公开披露有关经营管理信息

　B.已跨区域发展、引进境外战略投资者及联合重组的城市商业银行，应将信息披露作为展示“核心竞争力”的有效途径，从以定性阐述和指标分析为主，逐渐过渡到以定量模型分析与指标披露为主

　C.已开展信息披露试点的城市商业银行要防止信息披露的不充分性、被动性、滞后性、虚假性和不可操作性等问题，提高银行的社会公信力

　D.银监会将进一步提高城市商业银行监管工作的透明度，逐步通过公开渠道公布城市商业银行监管主要数据和重大事项，并以适当方式引导社会公众了解和关注城市商业银行的发展经营状况和监管情况

18.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于市值敏感性比率内容的表述，下列选项中正确的是：（　　）。

　A.计算公式：市值敏感性比率＝修正持续期缺口×1%/年

　B.持续期缺口＝（银行资产持续期×资产市值-负债持续期×负债）/负债市值

　C.修正持续期＝持续期/（1＋r）

　D.持续期是计算风险敞口的经济价值遇到利率水平轻微变动后所出现的百分比变动

19.下列哪些相关文件构成的制度框架成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据？（　　）。

　A.《贷款通则》

　B.《信贷资产证券化试点管理办法》

　C.《贷款风险分类指导原则》

　D.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

20.以下说法中，哪些属于商业银行核心资本的特征？（　　）。

　A.应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失

　B.随地可以动用

　C.随时可以动用

　D.能够有效地抵御商业银行经营中产生的风险

三、判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1.商业银行的风险，按照风险发生的范围可以分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。（　　）

2.风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。（　　）

3.组合数据结果包括在风险管理过程中所产生的操作数据，诸如限额的调整、基准的调整、报表格式和内容的修改等，这些数据是按照四维结构进行存储的。（　　）

4.风险监测和报告过程看似简单，但实际上，满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。（　　）

5.一般保证的保证人在主债权履行期间届满后，向债权人提供了债务人可供执行财产真实情况的，债权人放弃或者怠于行使权利致使该财产不能被执行，则保证人可以请求人民法院在其提供可供执行财产的实际价值范围内免除保证责任。（　　）

6.在双方达成定金类保证之后，给付定金的一方由于自身原因不能履行约定债务的，也有权要求返还定金。（　　）

7.信用违约互换是基于借款人的违约，因此违约也就意味着对所有贷款全部违约。（　　）

8.洗钱是指通过各种手段将灰色收入合法化的行为。（　　）

9.基准风险也称为利率定价基础风险，是最主要和最常见的利率风险形式。（　　）

10.缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，是银行业较早采用的利率风险计量方法。（　　）

11.高级管理层指导并定期检查、评估业务线的操作风险管理活动和状况，为操作风险管理开发相应的技术和方法。（　　）

12.商业银行应当定期对因资产、负债及表外项目变化所产生的现金流量及期限变化进行分析，以正确预测未来特定时段的资金需求。（　　）

13.现金和在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券是最具有流动性的资产。（　　）

14.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案，并深入贯彻在日常经营管理活动中。（　　）

15.传统上，商业银行危机管理主要采用“化敌为友”，以降低利益持有者或公众的持续对抗反应。（　　）

16.小型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将资源和技术整合起来，和更多的对手竞争。（　　）

17.中国的会计准则可以不符合国际通用的、使用银行类机构的会计准则。（　　）

18.国际上，监管者与外部审计机构主要通过两方会谈的形式进行信息沟通。（　　）

19.信息披露是市场约束发挥作用的基础。（　　）

20.通常情况下，银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析和评价，外部审计侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性和可靠性。（　　）