银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（八）

银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（八）

一、单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.概率所描述的是（　　），对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量。

　A.确定事件

　B.偶然事件

　C.基本事件

　D.随机事件

2.（　　）是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争力、生存能力的风险。

　A.法律风险

　B.监管风险

　C.外部合规风险

　D.国家风险

3.下列不属于事前风险控制手段的是（　　）。

　A.风险转移

　B.风险规避

　C.风险补偿

　D.风险分散

4.黄金价格变动造成的风险属于（　　）。

　A.操作风险

　B.汇率风险

　C.利率风险

　D.商品价格风险

5.（　　）必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

　A.监事会

　B.高级管理层

　C.股东大会

　D.风险管理部门

6.商业银行的内部控制内容上要具有（　　）。

　A.开放性

　B.创新性

　C.稳定性

　D.统一性

7.商业银行内部风险的估计，一般不包括（　　）。

　A.违约损失

　B.违约损失率

　C.违约风险暴露

　D.实际损失

8.在分析国家风险的方法中，（　　）是根据标准化的国家风险评估报告，结合部分经济统计，对不同国家的贷款风险做出比较。它综合了对政治社会因素的定性分析和对经济金融因素的定量分析。

　A.结构定性分析

　B.完全定性分析

　C.清单分析

　D.定量分析

9.（　　）不属于在进行贷款定价时明确考虑的因素。

　A.处理该笔贷款所花费的成本

　B.由于贷款可能发生违约所导致的成本

　C.资本金要求所带来的成本

　D.客户的规模

10.更理想的保障倍数是将企业的经营活动现金流量与本息支付合计数相比较，这是为了克服（　　）的缺陷。

　A.资产负债率计算方式

　B.利息偿付比率

　C.利息保障倍数

　D.付息能力测试方法

11.当前，在银行零售风险管理中广泛应用且具有量化、准确、快速、客观和动态特点的内部评级方法是（　　）。

　A.信用分析法

　B.统计模型法

　C.专家判断法

　D.部分基于专家判断法

12.以下不属于进行压力测试时所采用的方法的是（　　）。

　A.情景分析

　B.历史模拟

　C.蒙特卡罗模拟

　D.场景再现

13.利率期限结构变化风险也称为（　　）风险。

　A.收益率曲线风险

　B.期权性风险

　C.基准风险

　D.重新定价风险

14.（　　）是指协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议。

　A.期货合约

　B.掉期合约

　C.期权合约

　D.远期合约

15.（　　）是当事人之间签订的在未来某一期间内相互交换他们认为具有等值现金流的合约。

　A.远期合约

　B.期货合约

　C.掉期合约

　D.期权合约

16.（　　）是比较VaR模型的估计结果与实际损益情况，以评估VaR模型的有效性。

　A.准确性检验

　B.敏感性分析

　C.误差分析

　D.有效性检验

17.巴塞尔委员会规定的计量市场风险资本的最低乘数因子等于（　　）。

　A.1

　B.2

　C.3

　D.4

18.（　　）是基于银行内部建立的风险控制体系来计算市场风险资本要求。

　A.历史模拟法

　B.标准化法

　C.内部模型法

　D.高级计量法

19.（　　）资本是指在一个给定的置信水平下，用来吸收或缓冲所有风险带来的非预期损失的资本。

　A.市场

　B.经济

　C.监管

　D.核心

20.在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（　　）。

　A.价值

　B.缺口

　C.头寸

　D.敞口

21.（　　）是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。

　A.账面价值

　B.名义价值

　C.公允价值

　D.市场价值

22.巴塞尔委员会要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验，监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过（　　）来提高市场风险的监管资本要求。

　A.设定附加因子

　B.提高风险系数

　C.设定乘数因子

　D.提高置信水平

23.（　　）是指由于不同货币比价的不利变动所带来的风险。

　A.利率风险

　B.价格风险

　C.汇率风险

　D.期权性风险

24.自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从（　　）和发生概率两个角度来评估风险大小。

　A.操作模式

　B.损失金额

　C.监控数据

　D.优化流程

25.失败的、不适当的内部支付清算流程属于（　　）。

　A.文件或合同缺陷

　B.产品缺陷

　C.结算支付错误

　D.财务/会计错误

26.监控和报告风险不包括（　　）。

　A.财务报表不充分

　B.不合适的条款

　C.违反数据保护、隐私保护法及相关法规

　D.会计记录错误，数据缺乏

27.（　　）是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。

　A.关键指标法

　B.自我评估法

　C.内部评估法

　D.系统分析法

28.关键风险指标选择应遵循的三项原则中不包括（　　）。

　A.指标应该具有相关性

　B.指标应该具有前瞻性

　C.指标应该具有风险敏感性

　D.指标应该能满足使用者的需要

29.通过有效的（　　），银行可以更好地了解其操作风险状况，并通过将操作风险与风险管理战略和政策进行比较，判断风险管理政策的有效期，进而最有效地使用风险管理资源。

　A.风险识别

　B.风险测量

　C.风险评估

　D.风险控制

30.无论是监管当局对银行采取的监管措施，还是对于倒闭银行的接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都不规定（　　）。

　A.除外条款或限制条件

　B.除外条款

　C.限制条件

　D.除外条款和限制条件

31.（　　）负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。

　A.高级管理层

　B.董事会

　C.监事会

　D.股东大会

32.商业银行的（　　）是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、管理、监测和报告的动态过程和机制。

　A.风险控制

　B.风险管理

　C.内部控制

　D.公司治理

33.以下不属于外部侵害的是（　　）。

　A.国家政策的改变

　B.违反环境管理

　C.违背信托、代理责任

　D.有形财产损失

34.不属于客户、产品及业务操作事件类型的是（　　）。

　A.咨询业务

　B.不良的业务或市场行为

　C.产品瑕疵

　D.性别及种族歧视事件

35.保险具有风险缓释作用，但对于剩余期限为90天以下的保单，银行必须做出全部（　　）的折扣。

　A.50%

　B.80%

　C.90%

　D.100%

36.（　　）主要承保由于水灾、雷电、爆炸、碰撞等自然灾害引起的被保人的物理财产损失。

　A.未授权交易保险

　B.营业中断保险

　C.财产保险

　D.商业综合责任保险

37.测量银行流动性状况的指标包括（　　）。

　A.贷款总额与核心存款的比率

　B.流动资产与总资产的比率

　C.易变负债与总资产的比率

　D.以上都是

38.现代商业银行已经普遍采用（　　）和统计分析法来监测和控制流动性风险，并结合压力测试和情景分析等多种方法，对未来特定时段的流动可能出现的变化进行更加深入准确地分析判断。

　A.公开融资

　B.概率

　C.债券

　D.表外项目

39.（　　）由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失，以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播给商业银行的形象带来不利影响而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。

　A.法律风险

　B.流动性风险

　C.声誉风险

　D.国家风险

40.银行战略风险的影响因素包括（　　）。

　A.一般环境风险因素

　B.项目环境风险因素

　C.银行内部风险因素

　D.以上都是

41.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中信贷资产应提准备等于（　　）。

　A.1%信贷资产期末＋2%关注类信贷资产＋25%次级类信贷资产＋50%可疑类信贷资产＋100%损失类信贷资产＋应提特种准备

　B.10%信贷资产期末＋2%关注类信贷资产＋50%次级类信贷资产＋50%可疑类信贷资产＋100%损失类信贷资产＋应提特种准备

　C.1%信贷资产期末＋2%关注类信贷资产＋20%次级类信贷资产＋50%可疑类信贷资产＋100%损失类信贷资产＋应提特种准备

　D.10%信贷资产期末＋20%关注类信贷资产＋25%次级类信贷资产＋50%可疑类信贷资产＋100%损失类信贷资产＋应提特种准备

42.符合性测试的具体方法中，以下不属于其中的是（　　）。

　A.证据检查法

　B.流程图法

　C.否定验证法

　D.抽样法

43.根据综合评价总分对被评价银行的内部控制体系进行定级，下面有关定级的表述，不正确的是（　　）。

　A.综合评分90分（含）以上，是指被评价机构有健全的内部控制体系，在各个环节均能有效执行内部控制措施，能对所有风险进行有效识别和控制，无任何风险控制盲点，控制措施适宜，经营效果显著

　B.综合评分70～79分，是指被评价机构内部控制体系一般，虽建立了大部分内部控制，但缺乏系统性和连续性，在内部控制措施执行方面缺乏一贯的合规性，存在少量重大风险，经营效果一般

　C.如果被评价机构在评价期内发生重大责任事故，应在内部控制初步评价等级的基础上降低一级

　D.内部控制体系连续在三个评价期内得不到改善的机构，其内部控制评价等级应适当降低；内部控制体系状况不断好转的，应酌情予以适当的加分，也可适当提升评价等级

44.在我国商业银行非现场监管的指标中，核心资本充足率的计算公式为（　　）。

　A.核心资本充足率＝（核心资本-扣减项的50%）/（加权风险资产＋12.5倍市场风险资本金-减值准备）

　B.核心资本充足率＝（核心资本＋附属资本-扣减项的50%）/（加权风险资产＋12.5倍市场风险资本金-减值准备）

　C.核心资本充足率＝（核心资本-扣减项）/（加权风险资产＋12.5倍市场风险资本金-减值准备）

　D.核心资本充足率＝（核心资本＋附属资本-扣减项）/（加权风险资产＋12.5倍市场风险资本金-减值准备）

45.关于外部审计的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.所谓外部审计，是指独立于政府机关和企事业单位以外的国家审计机构所进行的审计，以及独立执行业务会计师事务所接受委托进行的审计

　B.这种审计是由本部门、本单位以外的审计组织以第三者身份独立进行的，所以具有公正、客观、不偏不倚的可能，因而具有公正的作用

　C.我国财政、银行、税务部门为了做好其本职工作，而对其管辖区各单位的业务（例如，税利上缴和信贷资金使用情况等）所进行的检查，不属于审计，更谈不上是外部审计，而只是经济监督中的财政监督、税务监督和信贷监督

　D.外部审计能不受干扰地进行彻底审查，也具有很好的及时性

46.为顺应形势的发展，规范公开发行股票商业银行的信息披露行为，保护投资者的合法权益，证监会于2000年制定并发布了三个重要的法律文件，这三个文件分别为（　　）。

　A.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行财务报表附注特别规定》、《商业银行年度报告内容与格式特别规定》

　B.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行财务报表附注特别规定》

　C.《商业银行财务报表附注特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行年度报告内容与格式特别规定》

　D.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行年度报告内容与格式特别规定》

47.《商业银行信息披露暂行办法》规定商业银行披露信息应达到（　　）。

　A.真实、有效、完整、及时

　B.真实、准确、完整、可比

　C.真实、有效、及时、可比

　D.真实、准确、及时、可比

48.《公开发行证券的公司信息披露的编报规则》第18号通知中对各种风险因素的论述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.流动性风险状况包括能反映其流动性状况的有关指标，分析影响流动性的因素，说明本行流动性管理策略

　B.信用风险状况包括信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和信用风险缓释技术利用情况等

　C.操作风险状况，包括由于内部程序、人员、系统的不完善或失误（不包括外部事件造成的风险），并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性做出说明

　D.其他风险状况包括其他可能对本行造成严重不利影响的风险因素

49.当再次评价时，（　　）不包括在主要活动以内。

　A.存款及柜台业务

　B.主要中间业务

　C.坏账准备

　D.计算机信息系统

50.《巴塞尔新资本协议》关于信息披露的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.资本协议框架中所要求的信息披露的潜在参照标准是美国的银行信息披露要求

　B.它首先提出全面信息披露的理念

　C.要求监管机构加强监管，并对银行的信息披露体系进行评估

　D.那些活跃的大型银行，每月要进行一次信息披露，对于一般银行，要求每半年进行一次信息披露

二、多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.下面几项要素中，属于全面风险管理要素的有：（　　）。

　A.内部环境

　B.目标设定

　C.风险评估

　D.住处和交流

2.商业银行风险按照风险发生的范围可以划分为：（　　）。

　A.可量化风险

　B.不可量化风险

　C.系统性风险

　D.非系统性风险

3.以下属于政治风险的有：（　　）。

　A.政权风险

　B.政局风险

　C.政策风险

　D.对外关系风险

4.商业银行的风险对冲可以分为：（　　）。

　A.自我对冲

　B.市场对冲

　C.一般对冲

　D.特殊对冲

5.操作风险的引发原因包括：（　　）。

　A.人员

　B.系统

　C.流程

　D.外部事件

6.具体来讲，内部控制是指商业银行内部的管理控制系统，包括：（　　）。

　A.明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的互相制衡关系

　B.为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段

　C.为保护资产的安全与完整等而制定和实施的政策与程序

　D.及时防范、发现和动态调整管理风险的机制

7.下列有关效率比率的主要指标中，计算方式正确的有：（　　）。

　A.期货周转天数＝365/存货周转率

　B.存货周转率＝产品销售成本/［（期初存货＋期末存货）/2］

　C.应付账款周转率＝购货成本/［（期初应付账款＋期末应付账款）/2］

　D.权益收益率＝税后损益/平均股东权益净额

8.以下活动中属于融资活动现金流出的是：（　　）。

　A.偿还债务所支付的现金

　B.发生筹资费用所支付的现金

　C.分配股利所支付的现金

　D.融资租赁所支付的现金

9.以下企业行为中，不属于商业银行必须考虑的财务风险的是：（　　）。

　A.某企业用人不善，结果会计卷走了数额巨大的公司钱财

　B.某企业在交易过程中多采用现金交易，很少开具发票

　C.某企业经不起原材料和产品价格的波动

　D.某企业在面临经营效益下降的时候出现逃废债现象

10.在现实的操作中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据，造成财务报表真实性差的现象。以下哪些行为属于这个范畴？（　　）。

　A.企业需要“利润增加”时，往往通过虚构与关联企业的经济往来提高账面的营业收入和利润

　B.合同报表与贷款主体报表不分

　C.制作合并报表不剔除集团关联企业之间的投资款项

　D.人为夸大承贷主体的资产和销售收入

11.关于市场约束的表述，下面选项中正确的是：（　　）。

　A.市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中

　B.市场约束的目的在于保证市场提供另一层面的监督

　C.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等

　D.这些利益相关者采取的举措，会对银行在金融市场上的运作产生多方面的影响

12.从国际银行业的发展历程来看，商业银行客户信用等级在过去几十年甚至上百年的时间里，大致经历了三个阶段，分别是：（　　）。

　A.专家判断法

　B.信用评分模型

　C.违约概率模型分析

　D.国家信用评分

13.在2004年中国银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都没有设立交易账户，主要原因有：（　　）。

　A.很多银行缺乏对市场风险的认知和重视

　B.银行在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳

　C.有些银行管理人员甚至完全不了解交易账户的概念和内容

　D.不少银行缺乏资产分类的经验

14.保持良好的流动性状况对商业银行运营将产生积极的作用，表现在：（　　）。

　A.增进市场信心，向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还借款

　B.确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系

　C.避免商业银行的资产廉价出售

　D.降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价

15.我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于（　　），属于多发风险。

　A.内部人作案

　B.内外勾结作案

　C.外部人作案

　D.操作失误

16.内部流程引起的操作风险主要包括：（　　）。

　A.财务/会计错误

　B.文件/合同错误

　C.产品设计错误

　D.交易/定价错误

17.目前，已经开发出的金融期货合约主要有：（　　）。

　A.汇率期货

　B.股票指数期货

　C.货币期货

　D.利率期货

18.流动性集中反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度，因而商业银行的流动性体现在（　　），能很好地对流动性风险进行识别和分析。

　A.资产流动性

　B.负债流动性

　C.现金流动性

　D.存款流动性

19.巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出（　　）形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。

　A.资本要求

　B.监管部门的监督检查

　C.公众监督

　D.市场纪律

20.进行风险评级对中国金融监管的特殊意义在于：（　　）。

　A.有利于提高金融监管的系统性和全面性

　B.有利于提高金融监管的持续性

　C.有利于提高监管的科学性

　D.有利于提高监管的针对性

三、判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1.信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中，还存在于衍生产品交易中。（　　）

2.风险管理理念是银行风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。（　　）

3.内部审计部门应当不定期对风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价。（　　）

4.行业风险分析不但能够帮助商业银行对行业的整体共性风险有所认识，并可以由此对行业中的每个企业都有一个准确的定位。（　　）

5.只要通过合适的方式将特定区域内所有的客户偿债能力和履约情况进行叠加，就可以得到整个区域的风险状况。（　　）

6.留置与定金的担保方式是商业银行业务中普遍采用的担保方式之一。（　　）

7.从金融资产，尤其是从固定收益证券与操作来看，掌握市场的收益率曲线是进行投资的首要工作。（　　）

8.在操作风险识别与评估的主要方法中，运用最广泛、方法最成熟的是自我评估法。（　　）

9.商业银行应制定跨业务类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于已反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低监管资本时将其视为信用风险损失，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。（　　）

10.公司/机构存款通常不够稳定，因此，对商业银行的流动性影响不大。（　　）

11.传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。（　　）

12.战略实施方案执行之后，只有失败了，商业银行才需要对战略规划和实施方案的执行效果进行分析和评估，认真总结并从中吸取经验教训。（　　）

13.现场检查是指监管当局及其分支派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查。（　　）

14.经济资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具。（　　）

15.风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。（　　）

16.风险分散的主要成本在于分散投资过程中的交易费用。（　　）

17.通常情况下，流动比率高或呈增长趋势表明企业偿债的能力不很理想。（　　）

18.系统风险的主要表现形式可以分为行业风险和区域风险。（　　）

19.风险评级的原则主要有全面性原则、系统性原则和审慎性原则三个方面。（　　）

20.外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。（　　）