银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（十）

银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（十）

一、单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.（　　）经常是商业银行破产倒闭的直接原因。

　A.操作风险

　B.市场风险

　C.违约风险

　D.流动性风险

2.（　　）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

　A.风险转移

　B.风险规避

　C.风险分散

　D.风险对冲

3.最古老的银行负债管理理论可追溯到（　　）。

　A.销售理论

　B.预期收入理论

　C.银行券理论

　D.真实票据理论

4.利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和（　　）。

　A.期限结构风险

　B.期权性风险

　C.流动性风险

　D.价格风险

5.使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了（　　）。

　A.同行业的平均水平

　B.目前的情况

　C.长期的经验

　D.同行业的最高水平

6.（　　）是降低国家风险的最基本的手段，其实质是通过贷款、投资分散化来达到降低国家风险的目的。

　A.风险自留

　B.风险分散

　C.风险抑制

　D.以上都是

7.国际上通行的风险分散做法是根据国家风险评估的结果，对某一特定国贷款和投资数额规定一个上限，即实行（　　）。

　A.银团贷款

　B.共同投资

　C.国别限额

　D.联合融资

8.反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（　　）。

　A.不良贷款率

　B.不良贷款拨备覆盖率

　C.预期损失率

　D.贷款准备充足率

9.在分析企业偿债能力过程中不常使用的指标是（　　）。

　A.速动比率

　B.存货周转率

　C.资产负债率

　D.权益比率

10.在对贷款保证进行分析时，商业银行最关心的是保证的（　　）。

　A.有效性

　B.及时性

　C.制度性

　D.延续性

11.效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（　　）。

　A.盈利能力比率

　B.效果比率

　C.效能比率

　D.营运能力比率

12.某进口公司持有美元，但要对外支付的货币是日元，可以通过（　　），卖出美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。

　A.即期外汇交易

　B.远期外汇交易

　C.期货交易

　D.期权交易

13.（　　）方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

　A.历史模拟法

　B.方差—协方差法

　C.标准法

　D.蒙特卡罗模拟法

14.银行可以通过（　　）来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。

　A.历史模拟

　B.统计分析

　C.压力测试

　D.方差分析

15.如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是（　　）。

　A.基准风险

　B.收益率曲线风险

　C.重新定价风险

　D.期权性风险

16.资产的（　　）是构成资产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。

　A.实际价值

　B.名义价值

　C.市场价值

　D.内在价值

17.证券的（　　）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。

　A.久期

　B.终值

　C.现值

　D.缺口

18.当出现资产敏感型缺口时，此时市场利率下降会导致银行的净利息收入（　　）。

　A.不变

　B.上升

　C.下降

　D.无法判断

19.（　　）是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。

　A.久期分析

　B.敏感分析

　C.情景分析

　D.缺口分析

20.我国银监会规定（　　）的资本要求等于总净敞口头寸乘以8%。

　A.商品风险

　B.外汇风险

　C.利率风险

　D.股票风险

21.有效风险管理体系建设必须以（　　）为先导。

　A.健全的内部控制机制

　B.完善的公司治理机构

　C.先进风险管理文化培育

　D.有效的风险治理策略

22.（　　）是在每年年初设定目标，年末再对绩效进行考核，测评范围包括自我评估过程、及时处理的事件和自我评估揭露事件所占的百分比。

　A.问卷调查

　B.平衡记分

　C.绩效测评

　D.风险评估

23.在业务外包风险管理中，银行选择服务提供商时应进行（　　）。

　A.风险测量

　B.风险识别

　C.风险评估

　D.尽职调查

24.由于那些可能危及商业银行安全的低频率、高损失事件是很稀少的，所以，必须利用相关的（　　）来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限、样本数过少而导致统计结果失真的问题。

　A.内部数据

　B.内部控制因素

　C.外部数据

　D.内部操作风险损失数据

25.计算机出现病毒是属于（　　）。

　A.系统开发的风险

　B.系统安全的风险

　C.系统功能的风险

　D.系统执行的风险

26.商业银行对（　　）数据的跟踪记录，是开发出可信的操作风险计量系统并使其发挥作用的前提。

　A.内部损失事件

　B.外部损失事件

　C.交易量

　D.实际损失

27.用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失数据至少（　　）的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验证。

　A.3年

　B.4年

　C.5年

　D.6年

28.关于内部控制目标，提法不正确的是（　　）。

　A.内部控制目标应予以量化

　B.内部控制目标应符合内部控制政策

　C.内部控制目标应考虑法律法规、监管要求

　D.内部控制目标应体现持续改进的要求

29.操作风险管理实践中常常对六个方面内容进行监测，以下（　　）不属于上述监测内容。

　A.资本模型

　B.风险诱因

　C.风险缓释

　D.历史损失

30.（　　）是一种在对损失事件频率和损失程度分布的有关假设基础上，对每一产品线/损失事件类型的操作风险损失分布进行估计的方法。

　A.内部衡量法

　B.基本指标法

　C.极值理论法

　D.损失分布法

31.在标准法下银行业务被划分为8个产品线，以下（　　）不属于上述产品线。

　A.公司金融

　B.商业银行业务

　C.零售银行业务

　D.投资管理

32.（　　）是银行根据监管机构许可，自己收集损失数据，估算操作风险下的预期损失，再通过转换从而得到操作风险资本要求的一种方法。

　A.标准法

　B.极值理论法

　C.损失分布法

　D.内部衡量法

33.一家银行的流动性问题可以从流动性的（　　）两方面来探讨。

　A.安全和收益

　B.供给和需求

　C.贷款和存款

　D.资产和负债

34.在《商业银行风险监管核心指标》中，流动性缺口率为流动性缺口加未使用不可撤销承诺与到期流动性资产之比，不得低于（　　）。

　A.-10%

　B.-5%

　C.5%

　D.10%

35.在我国商业银行非现场监管的指标中，最大十家客户贷款比例的计算公式为（　　）。

　A.最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额/总贷款余额

　B.最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额/净资产余额

　C.最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额/总资产余额

　D.最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额/净贷款余额

36.我国金融市场不够成熟，具有很强的（　　）和同质性，货币市场和债券市场吸纳流动性风险的能力亟待提高。

　A.流动性

　B.波动性

　C.突发性

　D.偶然性

37.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产定义的内容里，下面不被包括在内的一项是（　　）。

　A.一个月内到期的正常类贷款（不包括关注类贷款）

　B.在中国人民银行超额准备金存款

　C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产

　D.库存现金

38.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关联授信比例中对商业银行的关联自然人的表述，下面选项中不正确的一项是（　　）。

　A.商业银行的主要自然人股东，是指持有或控制商业银行10%以上股份或表决权的自然人股东

　B.商业银行的内部人和主要自然人股东的近亲属，包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶等

　C.商业银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员

　D.商业银行的内部人，包括商业银行的董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员

39.内部控制措施主要包括（　　）。

　A.高层检查、行为控制、实物控制、遵循风险暴露限制的情况审批与授权

　B.行为控制、审批与授权、部门监督、验证与核实

　C.行为控制、部门监督、验证与核实、不兼容岗位的适当分离

　D.高层检查、行为控制、实物控制、遵循风险暴露限制的情况审批与授权

40.对实施测试阶段的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.符合性测试分为两种形式：业务测试和功能测试

　B.被评价机构内部控制体系有重大缺失或许多规定在实际工作中无法执行时，应对其内部控制进行符合性测试

　C.实施测试侧重于评价内部控制体系的运行与绩效，具体可以采取符合性测试和实质性测试

　D.功能测试，即对某项控制的特定环节，选择若干时期的同类业务进行检查，确认该环节的控制措施是否一贯或持续发挥作用

41.在初次实施内部控制评价时，须对内部控制过程中评价的活动包括（　　）。

　A.业务活动、监督活动、支持保障活动

　B.监督活动、管理活动、支持保障活动

　C.监督活动、业务活动、支持保障活动

　D.业务活动、管理活动、监督活动

42.银监会内部控制评价组织和实施的主要内容中，以下表述不正确的是（　　）。

　A.在具体操作上，则应当根据风险大小和重要性确定对商业银行及其分支机构内部控制评价的频率和范围，对内部控制整体情况评价的间隔期，一般不超过3年

　B.银监会对商业银行法人机构整体的综合评价，取对总部评价得分的70%和抽取部分分支机构评价平均得分的30%，形成最终评级结果

　C.银监会的内部控制评价按照“统一领导，分级管理”的原则进行

　D.内部控制评价可分为三个层次：银监会及其派出机构对商业银行法人机构的整体评价；银监会对商业银行总部的评价；银监会及其派出机构对商业银行不同层次分支机构的评价

43.审计的基本职能包括（　　）。

　A.监督、评价、鉴证

　B.监督、审核、鉴证

　C.监督、评价、审核

　D.监督、审核、评价

44.关于外部审计制度的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任

　B.被利益相关者视为重要的利益保障机制

　C.外部审计制度的价值在于有效性

　D.在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方

45.1995年5月我国颁布了《中华人民共和国商业银行法》，对于这一法规的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.商业银行应当于每一会计年度终了三个月内，按照中国人民银行的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告

　B.这是我国最早关于商业银行披露的规定，实质上就是披露其会计报表

　C.主要为中国人民银行的管理服务

　D.也可针对上市银行

46.《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行应披露财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等信息，其中关键性指标中不包括（　　）。

　A.资产质量

　B.盈亏状况

　C.贷款拨备

　D.资产损失准备金状况

47.关于专有信息和保密信息的内容的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

　B.保密信息则通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的方法、估计参数和数据等

　C.如果以上这些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

　D.这些有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突

48.对风险监管和监督检查的要求的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.内部评价法的运用实质上是银行监管方式的重大转变，标志着监管方式由“静态”合规性监管向“动态”审慎性监管转变

　B.监管领域的发展已经转向了审查银行的风险管理体系，包括风险模型是否合理、完善和有效，是否建立了完善的风险管理政策和程序等

　C.它要求监管者对各种方法的先进性和合理与否进行判断，即便新的方法可能导致在一定范围内的风险失控，也应给予积极鼓励

　D.过去，银行监管局限于资产负债情况，监测由其反映的风险水平，衡量资本充足率和各类资产负债比率是否符合量化的标准

49.（　　）是审慎银行监管的核心所在。

　A.资本监管

　B.市场准入

　C.风险监管

　D.流动性监管

50.《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理的“四项基本原则”不包括（　　）。

　A.依法原则

　B.公开原则

　C.公平原则

　D.效率原则

二、多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.市场风险可以分为：（　　）。

　A.利率风险

　B.股票风险

　C.汇率风险

　D.商品风险

2.下面各种因素中，可以导致产生国家风险的有：（　　）。

　A.结构因素

　B.货币因素

　C.外部经济因素

　D.流动性因素

3.可能导致战略风险的因素有：（　　）。

　A.战略目标缺乏整体兼容性

　B.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷

　C.为实现战略目标所需要的资源匮乏

　D.战略实施过程的质量难以保证

4.通过（　　）能不断改善商业银行公司治理，将有利于商业银行自上而下地实施全面风险管理，加强内部控制，防范操作风险，增强核心竞争力，并实现安全运营。

　A.合理的制度设计

　B.建立明确的组织体系

　C.实现公司权力的分配和制衡

　D.强化对董事会和管理层行为的约束

5.对企业的行业风险分析主要内容包括：（　　）。

　A.企业的管理政策和计划

　B.行业的特征和定位

　C.行业的依赖性分析

　D.行业成功的关键因素

6.在对客户进行信用风险分析时，除了应当关注与企业客户信用风险识别的共性之外，还要识别：（　　）。

　A.政策风险

　B.投资风险

　C.财务风险

　D.担保风险

7.资本监管是提升银行体系稳定性，维护银行业公平竞争的重要手段，严格的监管对经济持续增长有重要的意义，表现在：（　　）。

　A.可以增强商业银行抵御风险的能力

　B.可以保护存款人利益

　C.可以降低银行破产概率

　D.可以维护货币供给和支付体系的平稳运行

8.个人信贷产品可以基本划分为以下类别：（　　）。

　A.企业经营资金贷款

　B.个人住宅抵押贷款

　C.个人零售贷款

　D.循环零售贷款

9.个人住房贷款“假按揭”的表现形式有：（　　）。

　A.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

　B.以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的银行债权置换

　C.商业银行信贷人员与企业串谋向虚拟贷款人发放高成数的个人住房按揭贷款

　D.所有借款人均为虚假购房，有些身份和地址不明

10.以下各项关于贷款组合信用风险的说法正确的是：（　　）。

　A.贷款组合内的单笔贷款之间一般没有相关性

　B.贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单相加

　C.风险分散化有助于降低商业银行资产组合的整体风险

　D.贷款资产不得过于集中

11.公允价值为交易双方在公平交易中资产所获得的资产的预期价值，它的计量方式有：（　　）。

　A.直接使用可获得的市场价格

　B.如不能获得市场价格，则应适用公认的模型估算市场价格

　C.实际支付价格

　D.允许使用企业特定的数据

12.历史模拟法克服了方差—协方差的一些缺陷，但仍存在着不少的缺陷，主要包括：（　　）。

　A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险量度，将低估突发性的收益率波动

　B.风险度量的结果受制于历史周期的长度

　C.历史模拟法以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

　D.历史模拟法在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重

13.在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于：（　　）。

　A.支持风险评估

　B.建立损失数据库

　C.风险指标收集与报告

　D.风险管理和建立资本模型

14.下列哪些属于商业银行个人信贷业务的内容？（　　）。

　A.个人住房按揭贷款

　B.个人大额耐用消费品贷款

　C.个人生产经营贷款

　D.个人质押贷款

15.商业银行除了应当逐步借鉴和掌握先进的流动性管理知识和技术外，针对我国当前的经济形势和市场发展状况，还应当重视以下哪些流动性风险管理工作？（　　）。

　A.提高流动性管理的预见性

　B.建立多层次的流动性屏障

　C.开发弥补现金流量的工作程序

　D.通过金融市场控制风险

16.商业银行系统缺陷引发的操作风险中，由于系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为：（　　）。

　A.数据/信息质量风险

　B.违反系统安全规定

　C.系统设计/开发的战略风险

　D.系统的稳定性、兼容性、适宜性

17.运用过程方法，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别商业银行操作风险因素具体可以划分为：（　　）。

　A.非流程风险

　B.流程缓解风险

　C.系统战略风险

　D.控制派生风险

18.商业银行应该制定操作风险控制程序、步骤以及方法和措施，并且以制度形式确保有关风险管理系统的内部政策能被遵循。（　　）对商业银行控制操作风险至关重要。

　A.公司治理结构

　B.内部控制体系

　C.合规文化

　D.信息系统建设

19.战略风险管理流程包括哪些内容？（　　）。

　A.明确战略发展目标

　B.制订战略实施方案

　C.识别、评估、检测战略风险要素

　D.执行风险管理方案

20.监管部门对内部控制评价的内容主要有以下几个方面：（　　）。

　A.内部控制环境评价

　B.内部控制措施评价

　C.风险识别与评估评价

　D.信息交流与向上传达

三、判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1.经济资本与会计资本和监管资本是完全不同的概念范畴。（　　）

2.资本可以为商业银行提供资金来源，而资本融资的具体来源主要有原有股东追加投资、留存利润和发行新股。（　　）

3.在进行保证的时候，无论保证的类型是否相同，保证人所承担的法律责任都依据“法律面前，人人平等”的规则不得存在不同。（　　）

4.累计总敞口头寸法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。（　　）

5.通过购买保险、科技投入和业务外包等风险转移可以减少操作风险事件的损失或降低事件的严重性。（　　）

6.可能造成实质性损失的操作风险事件类型主要是内部欺诈。（　　）

7.个人信贷业务操作风险成因主要包括商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足，管理模式不科学、经营层次过低而缺乏约束，信息技术手段不健全。（　　）

8.操作风险识别与评估的主要方法包括有自我评估法和损失事件数据方法两种。（　　）

9.流动性负债包含很多内容，和人们的生活关系密切，主要包括活期存款、定期存款、中央银行借款和债券。（　　）

10.目前对操作风险进行评估主要含有三种要素：内部操作风险损失数据、外部数据和内部控制。（　　）

11.商业银行总的流动性需求＝负债流动性需求＋存款流动性需求。（　　）

12.战略风险管理是一种全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。（　　）

13.风险抵补类指标可以衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括资本充足程度、准备金充足程度和盈利能力。（　　）

14.操作风险的定性信息披露包括有说明哪些资产组合使用标准法和说明采用标准法的组合具体适用的办法。（　　）

15.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者，主要是指：实体公正，要求平等对待监管对象；程序公正，要求履行法定的完整程序，不因监管对象的不同而有差异。（　　）

16.风险监测是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。（　　）

17.风险报告的首要目的在于向高级管理层提示商业银行的主要风险源。（　　）

18.商业银行的资金使用应当注意一些要素如贷款对象、时间跨度、还款周期的分布结构，不然会增加流动性风险。（　　）

19.国家风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，并且很难与其他风险分离进行独立的处理。（　　）

20.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》可以知道，非信贷资产准备充足率＝非信贷资产实际计提准备期平均余额/非信贷资产预计损失。（　　）