银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（五）

银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（五）

一、单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.（　　）是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他金融需要，从而给商业银行带来损失的风险。

　A.市场风险

　B.战略风险

　C.资产流动性风险

　D.负债流动性风险

2.（　　）是指境外商业银行仅仅受特定国家直接或间接经济因素的限制，而不能把该国的贷款等汇回本国而遭受损失的风险。

　A.国家风险

　B.政治风险

　C.社会风险

　D.经济风险

3.按照我国银监会的规定，下列（　　）不包括在附属资本中。

　A.重估储备

　B.未公开储备

　C.普通贷款储备

　D.实收资本

4.风险管理的核心在于（　　）。

　A.风险识别

　B.风险计量

　C.风险监测

　D.选择最佳风险管理技术组合

5.商业银行进行风险管理最根本的驱动力是（　　）。

　A.客户利益至上

　B.储户利益至上

　C.股东资本是风险的第一承担者

　D.金融监管机构的要求

6.监事会对（　　）负责，从事商业银行内部尽职监督等工作。

　A.董事会

　B.董事长

　C.股东大会

　D.高级管理层

7.风险管理体系的灵魂是（　　）。

　A.风险管理文化

　B.风险管理策略

　C.公司治理结构

　D.内部控制系统

8.国家风险的一种表现形式是（　　），即当借款人的债务不是以本币计值时，不管借款人的财务状况如何，有时借款人都可能无法得到外币。

　A.转移风险

　B.流动性风险

　C.声誉风险

　D.市场风险

9.因赚取外汇能力减低，导致外汇短缺，而影响债务国偿债能力的风险，一般称为（　　）。

　A.国际收支风险

　B.转移风险

　C.制度风险

　D.以上都不是

10.按照《巴塞尔新资本协议》，下面不属于违约的一种情况是（　　）。

　A.银行停止对贷款计息

　B.债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天

　C.银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失

　D.银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品（如果存在的话），借款人可能无法全额偿还对银行集团的债务

11.从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指（　　）。

　A.相对于无风险利率的差额

　B.两种对信用敏感的资产之间的信用价差

　C.相对于无风险利率的比率

　D.两种信用资产相对于无风险利率的比值

12.与一般单个企业不同的是，在对集团客户进行财务分析时还需要涉及（　　）。

　A.分析企业经营能力的问题

　B.汇总报表与合并报表问题

　C.分析企业偿债能力的问题

　D.分析企业还款能力的问题

13.下面关于非预期损失的说法，错误的是（　　）。

　A.非预期损失表示资产损失的波动幅度

　B.非预期损失真正体现了银行的风险所在

　C.非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避

　D.从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的

14.在分析国家风险的方法中，（　　）是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单，各个项目还可以根据其重要性加以权数，然后进行比较、分析，评定分数，一般包括经济发展水平、经济增长率和国际清偿能力三方面的内容。

　A.结构定性分析

　B.完全定性分析

　C.清单分析

　D.定量分析

15.现金在一个公司内的流入和流出叫做（　　）。

　A.现金转移

　B.资金周转

　C.资金流

　D.现金流

16.考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款是针对（　　）所采取的做法。

　A.中期贷款

　B.长期贷款

　C.中长期贷款

　D.短期贷款

17.关联交易是指发生在集团内（　　）之间的有关转移权利和义务的事项安排。

　A.股东

　B.关联方

　C.亲属成员

　D.决策者

18.与法人授信业务相对应，个人信贷业务所面对的客户主要是（　　）。

　A.自然人

　B.政府部门

　C.企业

　D.社会团体

19.风险报告部门是一个独立于营销部门的部门，其主要职责是（　　）。

　A.收集和处理与风险控制相关的各种信息，并将该信息汇总到风险报告中

　B.显示总体组合和各个子组合的风险状况

　C.讨论各种流程和措施的有效性

　D.报告重要单笔业务头寸的风险状况

20.从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员（或业务部门）的收入和奖金应当以（　　）为参照基准。

　A.税后净利润

　B.经济增加值

　C.经济资本

　D.交易限额

21.银行账户的项目通常按（　　）计价。

　A.基本

　B.历史成本

　C.交易

　D.封闭

22.市场风险在（　　）中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。

　A.基本账户

　B.银行账户和交易账户

　C.交易账户

　D.银行账户

23.银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配时，银行的汇率（　　）就会增加。

　A.交易风险

　B.价格风险

　C.折算风险

　D.经济风险

24.（　　）赋予其购买者在期权到期日或到期日之前的任一时间以固定的价格出售标的资产的权利。

　A.看涨期权

　B.买入期权

　C.期权合约

　D.看跌期权

25.巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期长度为（　　）个营业日。

　A.10

　B.1

　C.7

　D.5

26.考虑VaR的有效性时需要选择（　　）的置信水平。

　A.中等

　B.较低

　C.较高

　D.无法判断

27.市场风险内部模型方法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件，因此需要采用（　　）对其进行补充。

　A.敏感性分析

　B.压力测试

　C.情景分析

　D.缺口分析

28.股票风险的资本要求包括特定风险和一般市场风险的资本要求两部分，其中特定风险的资本要求等于各不同市场中各类股票头寸绝对值之和乘以（　　）后所得各项数值之和。

　A.5%

　B.6%

　C.7%

　D.8%

29.（　　）是两个或两个以上当事人按约定条件，在约定时间交换一系列现金流的合约。

　A.掉期

　B.期权

　C.期货

　D.远期

30.银行在特定的利率变化情况下，对不同的时段运用不同的风险权重，更好地反映市场利率的显著变动所导致的价格的非线性变化，称为（　　）。

　A.标准久期分析法

　B.精确久期分析法

　C.平均久期分析法

　D.有效久期分析法

31.如果期权的持有者立即行使期权时有正的现金流量，则称为（　　）。

　A.两平期权

　B.欧式期权

　C.虚值期权

　D.实值期权

32.（　　）也称为利率定价基础风险，是一种重要的利率风险来源。

　A.重新定价风险

　B.基准风险

　C.收益率曲线风险

　D.期权性风险

33.交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的（　　）。

　A.金融头寸

　B.金融工具

　C.金融工具和商品头寸

　D.商品头寸

34.巴塞尔委员会在新协议第三支柱中规定，风险报告的披露应该每（　　）进行一次。

　A.半年

　B.一年

　C.一月

　D.三月

35.市场操纵和影响价格的不当行为属于（　　）。

　A.失职违规

　B.共谋犯罪

　C.滥用授权

　D.内部欺诈

36.如果操作风险损失与信用风险相关，并在过去已反映在银行的信用风险数据库中，则根据《巴塞尔新资本协议》的要求，在计算最低监管资本时应将其视为（　　）。

　A.信用风险损失

　B.操作风险损失

　C.操作风险和信用风险损失

　D.其他风险损失

37.（　　）是通过对多项关于操作风险的数量指标的监测、度量和分析，来配置所需要的风险资本。

　A.极值理论法

　B.内部衡量法

　C.损失分布法

　D.积分卡方法

38.内部控制评价包括（　　）。

　A.过程评价和目标评价

　B.结果评价和目标评价

　C.过程评价和结果评价

　D.以上都不正确

39.（　　）是指银行利用某些合法的交易方式或业务手段，将自己所面临的操作风险损失事件的风险转移给其他经济主体承担的一种策略。

　A.风险回避

　B.风险转嫁

　C.风险对冲

　D.风险自留

40.在各类操作风险事件中，损失概率高的是（　　）。

　A.内部欺诈

　B.业务中断和系统失败

　C.实体资产损坏

　D.外部欺诈

41.法人信贷业务是国内企业/机构类业务（　　）的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。

　A.最主要

　B.最重要

　C.最基本

　D.最根本

42.从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于（　　）两个方面的原因。因为这两个方面的原因都会引发商业银行对于流动性的需求。

　A.安全和收益

　B.总行和分行

　C.贷款和存款

　D.资产和负债

43.声誉风险的防范需要可靠的内部控制机制，人的道德和公司文化与声誉风险的控制（　　）。

　A.有关

　B.无关

　C.不好说

　D.以上都不对

44.（　　）就是根据银行战略的分析与制定、评价与选择以及实施与控制，通过对风险的识别、评估、监控来妥善预防和处理风险所导致的损失及其后果，并尽量降低经营成本，以获得最大安全保障的动态管理过程。

　A.合规风险管理

　B.法律风险管理

　C.国家风险管理

　D.战略风险管理

45.根据ERM框架，其中企业目标的内容包括（　　）。

　A.战略目标、经营目标、报告目标和合规目标

　B.战略目标、经营目标、风险目标和盈利目标

　C.战略目标、经营目标、报告目标和盈利目标

　D.战略目标、经营目标、报告目标和风险目标

46.依据《贷款风险分类指导原则》（银发［2001］416号），关注类贷款定义为（　　）。

　A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

　B.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

　C.关注类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

　D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

47.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中资产收益率的计算公式为（　　）。

　A.资产收益率＝税后净利润/期初资产总额

　B.资产收益率＝税后净利润/平均资产总额

　C.资产收益率＝税后净利润/期末资产总额

　D.资产收益率＝息税前利润/期末资产总额

48.商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，由五个相互关联、相互作用的过程构成，这些过程包括（　　）。

　A.内部控制环境、风险识别与评估、内部控制管理、监督评价与纠正、信息交流与反馈

　B.内部控制管理、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈

　C.内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈

　D.内部控制管理、风险识别与防范、内部控制制度、监督评价与纠正、信息交流与反馈

49.在我国商业银行非现场监管的指标中，利率缺口比率的计算公式为（　　）。

　A.利率缺口比率＝某时段内利率敏感性累积缺口×利率变动幅度/总利息收入

　B.利率缺口比率＝某时段内利率敏感性累积缺口×利率变动幅度/净利息收入

　C.利率缺口比率＝某时段内利率敏感性累积缺口/总利息收入

　D.利率缺口比率＝某时段内利率敏感性累积缺口/净利息收入

50.《巴塞尔新资本协议》关于全面信息披露理念的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.不仅要披露风险和资本充足状况的信息，而且要披露风险评估和管理过程、资本结构以及风险与资本匹配状况的信息

　B.不仅要披露定性的信息，而且要披露定量的信息

　C.不仅要披露核心信息，而且要披露附加信息

　D.不仅要披露自身信息，也要披露贷款客户相关信息

二、多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.关于全面风险管理模式的先进的理念和方法，下列说法正确的有：（　　）。

　A.全球的风险管理体系

　B.全面的风险管理范围

　C.全程的风险管理过程

　D.全员的风险管理文化

2.企业目标包括：（　　）。

　A.战略目标

　B.经营目标

　C.报告目标

　D.合规目标

3.下列关于银行资本作用的叙述正确的是：（　　）。

　A.提供融资

　B.使银行免受损失

　C.维持市场信心

　D.限制银行业务过度扩张

4.巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循的几大原则是：（　　）。

　A.董事会成员应称职，有能力对商业银行的各项事务做出一些正确的判断

　B.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻

　C.商业银行应保持公司治理的透明度

　D.董事会和高级管理层应一定程度上发挥内部审计和内部控制部门的作用

5.概括而言，先进的风险管理理念主要包括：（　　）。

　A.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

　B.风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

　C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略

　D.商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

6.根据国际最佳实践，财务报表应特别注重分析以下主要内容，包括：（　　）。

　A.识别和评价财务报表风险

　B.识别和评价经营管理状况

　C.识别和评价资产管理状况

　D.识别和评价负债管理状况

7.担保方式包括：（　　）。

　A.订金

　B.抵押

　C.质押

　D.留置

8.与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：（　　）。

　A.连环担保十分普遍

　B.财务报表真实性差

　C.系统性风险高

　D.风险识别和贷后监督难度大

9.《巴塞尔新资本协议》中规定，商业银行的内部评级应基于二维评级体系。这里所说的“二维”是指：（　　）。

　A.客户评级

　B.债项评级

　C.领导评级

　D.人员互评

10.以下属于监事会风险管理职责的是：（　　）。

　A.负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行管理职责

　B.负责监督董事会、高级管理层完善风险管理体系

　C.负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为

　D.负责对董事会讨论事项发表客观、公正的意见

11.总收益互换的核心主要是复制信用资产的总收益，此类衍生产品的主要构成要素包括：（　　）。

　A.投资者承担标的资产的所有风险和现金流

　B.银行支付标的资产的所有收益

　C.投资者反过来要支付相应的融资成本

　D.投资者承担标的资产价格变动的所有风险

12.以下有关个人信用评分系统的叙述正确的是：（　　）。

　A.有效控制个人客户信用风险的基本要求

　B.有助于大幅度提升个人信贷业务的规模

　C.对个人信贷业务的运营效率提高具有主要作用

　D.已经在国内外现金银行广泛采用

13.计算VaR值的基本方法有：（　　）。

　A.方差—协方差法

　B.蒙特卡洛法

　C.历史模拟法

　D.收益分析法

14.从国际、国内银行的良好实践看，我国商业银行交易账户划分的政策和程序应主要包括以下哪些核心内容？（　　）。

　A.列入交易账户的金融工具种类

　B.列入交易账户的头寸应符合的条件

　C.明显不列入交易账户的头寸

　D.交易标识

15.操作风险评估遵循的原则一般包括：（　　）。

　A.由表及里

　B.自上而下

　C.自下而上

　D.从已知到未知

16.对市场约束和信息披露的表述，下面选项中正确的有：（　　）。

　A.银行业是通过承担风险来获得收益、推进储蓄向投资转移的中介机构，银行承担的风险状况以及内部对于风险的识别、衡量、监控等程序的完整性和充足性，直接影响到银行业的经营状况，进而影响到对股东的投资回报、对金融体系稳定的影响等

　B.巴塞尔委员会认为，如果商业银行能够建立一套完善的信息披露体系，并将相关的适用范围、资本和风险披露及评估内容加以公布，那么市场上的利益相关者就可以利用自身力量通过市场手段来对银行进行评价，从而突出金融机构的盈利性

　C.巴塞尔委员会对风险披露还提出了两点附加考虑：第一，信息披露应该特别考虑到银行所采用的各种内部模型；第二，需要建立一种共同的披露框架是将银行风险披露告知市场的有效途径

　D.在市场约束和信息披露过程中，风险信息居于最为关键的地位

17.银行监管的“公开原则”的“公开”包含以下哪几个方面的内容？（　　）。

　A.监管立法和政策标准公开

　B.监管执法和行为标准公开

　C.行政复议的依据、标准、程序公开

　D.监管职权的信息公开

18.下面属于风险为本的监管模式的特点的有：（　　）。

　A.计划性强

　B.目标明确

　C.提高效率

　D.节省能源

19.按照诱发风险的原因，通常风险可分为：（　　）。

　A.信用风险

　B.地方风险

　C.市场风险

　D.操作风险

20.中国银监会成立后，及时总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的一些标准，主要有（　　）。

　A.促进金融稳定和金融创新共同发展

　B.高效大胆地使用一切监管资源

　C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

　D.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

三、判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1.负债风险管理模式是商业银行风险管理模式的最初发展阶段。（　　）

2.即使没有足够多的相互独立的投资形式，商业银行依然可以通过多样化的投资来分散和降低风险。（　　）

3.风险计量/量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。（　　）

4.有效的风险管理是指在一定的时间将正确的信息传递给正确的人。（　　）

5.监事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计算、监测和控制各项业务所承担的各种风险。（　　）

6.无论是短期授信还是中长期授信，都必须一视同仁，因此法人客户所提供的文件并没有多少的差别。（　　）

7.分析企业融资活动的现金流时，主要是关注企业债务与所有者权益的增加或者减少以及股息分配等内容。（　　）

8.订立抵押合同时，抵押权人和抵押人在合同中不得约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有。（　　）

9.外汇敞口分析是银行业较早采用的汇率风险计量方法，它计算简便、清晰易懂，但往往忽略了各币种汇率变动的相关性，难以揭示由各币种汇率变动的相关性所带来的汇率风险。（　　）

10.风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。（　　）

11.在市场风险管理中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性的意义。（　　）

12.健康有效的合规管理文化至少包括以下几方面的内容：一是要树立正确的合规管理理念；二是加强管理层的驱动作用；三是充分发挥人的主导作用；四是创建创新型组织。（　　）

13.我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结两种。（　　）

14.久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著。（　　）

15.久期分析法是巴塞尔委员会认为评估商业银行流动性的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。（　　）

16.董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南。（　　）

17.扩展信用卡发行范围、开拓企业信用卡业务等积极争取市场份额的行为，会给商业银行带来很大的机遇，同时也带来了更多的不确定因素。（　　）

18.CAMELs评级方法体系并不适合中国。（　　）

19.2005年中国银监会发布了《商业银行资本充足率管理办法》，它以1988年的《巴塞尔资本协议》为基础，按照审慎的原则确定了商业银行资本充足率的计算方法。（　　）

20.我国于2007年发布了与国际审计准则基本一致的审计准则。（　　）