银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（九）

银行业从业人员资格认证考试风险管理模拟试卷（九）

一、单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.（　　）是对初期有资额的一个单位化调整，即一个单位货币在给定投资周期的收益率。

　A.对数收益率

　B.百分比收益率

　C.绝对收益

　D.相对收益

2.（　　）是最复杂、最难以捉摸，也是最危险的风险之一。

　A.声誉风险

　B.市场风险

　C.国家风险

　D.操作风险

3.风险主体利用资本、利润、抵押品拍卖收入等形式的资金，弥补其在某种风险上遭受的资产损失，使风险损失不会影响到风险主体正常经营的进行，不会导致其形象与信誉的损害，属于（　　）的风险管理方法。

　A.风险补偿

　B.风险分散

　C.风险规避

　D.风险转移

4.（　　）交易不仅可以用于套期保值，还可以获得可能出现的意外收益。

　A.股指期货

　B.金融期权

　C.远期交易

　D.商品期货

5.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来的风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（　　）的风险管理方法。

　A.风险补偿

　B.风险分散

　C.风险规避

　D.风险转移

6.风险管理最为核心、最为关键的阶段是（　　）。

　A.风险识别

　B.风险计量

　C.风险监测

　D.风险控制

7.商业银行的管理战略非常重要，商业银行应该定期（　　）研究、制定或修正管理战略。

　A.通常为一年

　B.通常为半年

　C.通常为一个季度

　D.通常为三个月

8.国家风险的防范措施包括（　　）。

　A.风险自留

　B.风险分散

　C.风险抑制

　D.以上都是

9.在进行现金流量分析的时候往往还需要分析考虑不同发展时期的现金流特性，这是因为（　　）。

　A.企业的领导人可能随着时间的变化产生变更

　B.企业的经营状况在一年四季都会有不同的变化

　C.企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或者衰退期等不同时期

　D.企业的贷款和还贷有着时间上的高峰和低潮期

10.商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于（　　）的风险管理方法。

　A.风险对冲

　B.风险分散

　C.风险转移

　D.风险规避

11.由于汇率非预期变动引起商业银行未来现金流量变化，直接影响商业银行整体价值变动的风险是（　　）。

　A.交易风险

　B.折算风险

　C.经济风险

　D.市场风险

12.（　　）是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量的某种资产的合约。

　A.掉期合约

　B.远期合约

　C.期货合约

　D.期权合约

13.（　　）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，即对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。

　A.久期分析

　B.敏感分析

　C.缺口分析

　D.弹性分析

14.在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是（　　）。

　A.缺口分析

　B.敏感分析

　C.情景分析

　D.久期分析

15.商业银行应当对市场风险计量系统的假设前提和参数定期进行评估，重大的假设前提和参数修改应当由（　　）审批。

　A.高级管理层

　B.董事会

　C.监事会

　D.股东大会

16.（　　）将通过调整业务定价和提取相应的专项拨备来覆盖。

　A.非预期损失

　B.风险损失

　C.经济损失

　D.预期损失

17.（　　）是首先假设资产收益为某一随机过程，利用历史数据或既定分布假设，大量模拟未来各种可能发生的情景，然后将每一情景下的投资组合变化值排序，给出其分布，从而计算VaR值。

　A.历史模拟法

　B.方差—协方差法

　C.计量法

　D.蒙特卡罗模拟法

18.（　　）是最容易引起操作风险的业务环节。

　A.法人信贷业务

　B.个人信贷业务

　C.资金交易业务

　D.柜台业务

19.根据巴塞尔委员会的定义，操作风险的每类业务产品线/事件类型共有（　　）组合。

　A.60个

　B.64个

　C.56个

　D.49个

20.（　　）业务的总收入等于因交易而持有的工具的损益，减去奖金成本，加上批发经纪业务的收费。

　A.商业银行

　B.交易和销售

　C.公司金融

　D.零售经纪

21.多数风险管理方案都会针对每一业务流程提出最优的控制方法，并将其列入风险管理进程或政策程序中，在这些控制方法中，最常用的是（　　）。

　A.分散化

　B.绩效指标考核

　C.自动化操作

　D.职责分离

22.（　　）通过模拟风险损失分布厚尾部分，可以根据极端值的样本数据，在总体分布未知的情况下，得到一定置信度的计算值作为操作风险资本要求。

　A.损失分布法

　B.内部衡量法

　C.极值理论法

　D.基本指标法

23.（　　）不属于内控制度中组织结构方面的部分。

　A.明确授权

　B.向管理层提供的信息

　C.岗位职责的确定

　D.关键职能的分离

24.（　　）是建立在操作损失事件基础上的，因而损失数据库的建立至关重要。

　A.高级计量法

　B.基本指标法

　C.标准法

　D.内部模型法

25.银行必须对外部数据配合采用（　　），求出严重风险事件下的风险暴露。

　A.事后检验

　B.敏感分析

　C.情景分析

　D.压力测试

26.建立（　　）数据库是对操作风险进行定量分析的基础。

　A.风险诱因

　B.历史损失

　C.资本模型

　D.风险指标

27.（　　）是指银行把某些业务如系统开发、产品开发、产品销售等转移给具有较高技能和规模的第三方来管理，从而将相关风险予以转嫁的一种方式。

　A.承包经营

　B.风险转移

　C.保险

　D.业务外包

28.（　　）将提示高级管理层银行的主要风险源，揭示银行整体风险和主要发展趋势，以及预期值得关注的地方。

　A.资本模型

　B.风险报告

　C.风险控制

　D.风险测量

29.测量银行流动性状况的指标包括（　　）。

　A.现金头寸指标

　B.核心存款比例

　C.贷款总额与总资产的比率

　D.以上都是

30.（　　）仅用来衡量大型特别是跨国银行的流动性风险程度。

　A.大额负债依赖度

　B.核心存款比例

　C.贷款总额与总资产的比率

　D.现金头寸指标

31.银行的经营环境时刻都处在变化当中，或者说银行的外部环境存在很大的不确定性，但是不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越（　　）。

　A.高

　B.低

　C.不一定

　D.以上都不对

32.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中超额准备金率计算公式中各项存款不包括（　　）。

　A.委托存款

　B.保证金

　C.定期存款

　D.应解汇款

33.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对单一客户授信集中度的表述，下面选项中有不正确内容的一项是（　　）。

　A.计算公式：单一客户授信集中度＝最大一家客户授信总额/资本净额×100%

　B.最大一家客户授信总额是指银行在报告期末表内授信总额最大一家集团客户的授信总额

　C.授信是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证

　D.授信包括贷款、拆借、票据融资、证券回购、贸易融资、保理、透支、融资租赁、保函垫款、信用证垫款

34.2003年3月19日证监会发布了《公开发行证券的公司信息披露的编报规则》的第18号通知，对于该通知，下面表述不正确的是（　　）。

　A.该通知与原来的1号、7号、2号通知的区别主要体现在有关贷款的披露和有关风险状况的披露上

　B.在有关贷款的披露方面，该通知规定商业银行披露最近三年年末贷款的“五级”分类情况，各级贷款呆账准备金计提比例、呆账核销政策和程序以及最近三年年末贷款损失准备的计提情况

　C.在有关风险状况的披露方面，该通知指出了前一报告期末所披露风险因素本年内给商业银行造成的损失

　D.这些风险因素包括信贷风险、流动性风险、汇率风险、市场利率风险、技术风险等，但不包括政策风险

35.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》第三条规定，商业银行应披露不少于最近三年的主要财务数据，下面表述不准确的是（　　）。

　A.这些主要财务数据包括了总负债、存款总额

　B.这些主要财务数据包括了长期存款、同业拆入总额

　C.这些主要财务数据包括了正常贷款、逾期贷款

　D.这些主要财务数据包括了呆账贷款、损失准备

36.信息披露的频率方面，下面表述正确的是（　　）。

　A.按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次

　B.大的国际活跃大银行和其他大银行（及其主要分支机构）必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分

　C.如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季披露这些信息

　D.对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露，需要每半年进行一次

37.为加强商业银行的市场约束，规范商业银行的信息披露行为，有效维护存款人和相关利益人的合法权益，中国人民银行制定并发布了《商业银行信息披露暂行办法》，对于该法规的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.发布日期为2002年5月15日

　B.该办法有史以来第一次提出商业银行应披露各类风险管理状况，并给出详细的披露准则

　C.共四章三十一条，对商业银行信息披露的原则、内容、方式、程序做出了总体规范

　D.法规有效期为10年

38.巴塞尔委员会关于银行披露信息的相关规定，下面不当的是（　　）。

　A.巴塞尔委员会要求银行适当地披露相关信息，但是却没有强行的做出普适性要求

　B.各国监管当局要求披露的方法、内容和惩罚机制并不强求一致，而是可以根据各国金融体系的实际情况做出不同规定

　C.如果银行的信息披露没有严格遵守规定，那么监管当局可选择的惩罚措施可以根据严重程度各不相同

　D.一般情况下，委员会建议直接采用增加资本要求的方法

39.在我国商业银行非现场监管的指标中，盈利增长速度的计算公式为（　　）。

　A.盈利增长速度＝本期税后利润总额/上期税后利润增减额

　B.盈利增长速度＝本期税后利润增减额/上期税后利润增减额

　C.盈利增长速度＝本期税后利润总额/上期税后利润总额

　D.盈利增长速度＝本期税后利润增减额/上期税后利润总额

40.测试过程中单项分值小计和总分分值不设小数，有小数时四舍五入。如果涉及需要采取抽样测试确定评价结论的，应根据以下情况确定，其中表述不正确的是（　　）。

　A.如果在抽样范围内发现违规率在10%（含）以下的，该项评价得满分

　B.在10%～30%（含）之间的，可得该评价项目分值的30%

　C.在30%以上的，该项评价不得分

　D.在10%～30%（含）之间的，可得该评价项目分值的50%

41.在商业银行内部控制评价中，应遵循原则不包括（　　）。

　A.系统性原则

　B.独立性原则

　C.安全性原则

　D.重要性原则

42.符合内部控制过程评价的具体评分标准的一项为（　　）。

　A.被评价对象的过程和风险已被充分识别的，可得该项分值的30%

　B.在满足前项的基础上，被评价项目的过程和对风险的控制措施被规定并遵循要求的，可得该项分值的20%

　C.在满足前两项的基础上，被评价项目的规定得到实施和保持，可再得该项分值的20%

　D.在满足前三项的基础上，被评价项目在实现风险控制的结果方面，控制措施有效且适宜的，可再得该项分值的20%

43.关于审计和审计制度的表述，下面选项中不正确的是（　　）。

　A.企业的可持续发展，需要健全的监督机制。健全的审计制度可以促进公司治理的完善。公司治理与审计机制的匹配性影响着审计机制运行效率和公司绩效，是提高公司治理效率乃至提高公司绩效的必要条件

　B.公司治理中的审计机制，是一个由多元审计主体、多层次审计体系构成的审计制度安排，分为内部审计制度和外部审计制度

　C.根据美国会计学会（AAA）对审计的定义，审计是为了判定有关经济活动和事项的认定与其既定标准之间的相符程度，并向利益相关者传递结果，而客观地收集、评价有关认定证据的系统过程

　D.审计制度决定了公司治理，并对公司治理起到积极的作用

44.在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括（　　）。

　A.贷款金额

　B.回收率

　C.回收率的波动性

　D.贷款违约之间的相关性

45.商业银行应于每年（　　）之前以年度报告的形式对外披露信息，并将年度报告置放在商业银行的主要营业场所，确保公众能方便及时地查阅。

　A.4月初

　B.4月底

　C.5月初

　D.5月底

46.（　　）是对商业银行风险状况的量化反映，是准确识别、整体评价、持续监测和识别商业银行风险的重要标准。

　A.商业银行风险监管指标

　B.商业银行风险评估指标

　C.商业银行流动性监管辅助指标

　D.商业银行流动性监管核心指标

47.为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可采取一些措施提升外部审计师的有效性，这些措施中表述有错误的为（　　）。

　A.在符合本国准则的前提下，鼓励主审计师负责银行所在集团及其全球运营的财务报告的外部审计，以减少因审计范围或行为上的差异所带来的风险，并确保财务报告的真实完整

　B.聘用外部审计师对财务报告所披露的内部控制流程进行检查

　C.定期轮换主审计师，外部审计师也需不定期轮换

　D.对于国有银行，保持与负责审计银行的国家最高审计机构及国家审计官（如有的话）和外部审计师之间的适当沟通

48.国家风险分散的具体策略包括（　　）。

　A.银团贷款

　B.共同投资

　C.国别限额

　D.以上都是

49.内部控制评价方法中评价程序主要包括四个部分，（　　）不属于这四部分之一。

　A.评价准备

　B.评价实施

　C.评价监督

　D.评价结论反馈

50.上市银行的信息披露主要可以分为定期报告和（　　）两类。

　A.长期报告

　B.年度报告

　C.临时报告

　D.会议报告

二、多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.商业银行风险按照损失结果可以划分为：（　　）。

　A.纯粹风险

　B.投机风险

　C.可量化风险

　D.不可量化风险

2.商业银行风险按照风险事故可以划分为：（　　）。

　A.政治风险

　B.经济风险

　C.社会风险

　D.自然风险和技术风险

3.风险对冲对于管理（　　）是非常行之有效的办法。

　A.利率风险

　B.汇率风险

　C.股票风险

　D.商品风险

4.内部审计的主要内容包括：（　　）。

　A.经营管理的合规性及合规部门工作情况

　B.内部控制的健全性和有效性

　C.与风险相关的资本评估系统情况

　D.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

5.风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值模型技术有以下几种：（　　）。

　A.方差—协方差法

　B.蒙特卡洛法

　C.解释区间法

　D.历史模拟法

6.记入交易账户的头寸应当满足以下哪些基本要求？（　　）。

　A.具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略

　B.具有明确的交易市场秩序

　C.具有明确的头寸管理政策和程序

　D.具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序

7.目前，业界比较流行的高级计量法主要有：（　　）。

　A.久期分析法

　B.损失分布法

　C.记分卡

　D.内部衡量法

8.操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来识别。从内部因素来看，包括：（　　）。

　A.人员引起的操作风险

　B.流程引起的操作风险

　C.经营场所安全引起的风险

　D.系统引起的操作风险

9.操作风险损失数据的收集要遵循以下哪些原则？（　　）。

　A.客观性

　B.全面性

　C.动态性

　D.标准化

10.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头寸比例的表述，下面选项中正确的有：（　　）。

　A.累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债

　B.资本净额定义与资本充足率指标中定义一致

　C.在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元

　D.计算公式：累计外汇敞口头寸比例＝累计外汇敞口头寸/资本净额

11.除了采用流动性比率/指标法和现金流分析法以外，国际商业银行还广泛利用哪些方法来深入分析和评估商业银行的流动状况？（　　）。

　A.缺口分析法

　B.负债分析法

　C.久期分析法

　D.隐性分析法

12.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对单一客户授信集中度中集团客户特征的表述，下面选项中正确的是：（　　）。

　A.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制的

　B.共同被第三方企事业法人所控制的

　C.主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的

　D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的

13.与传统的专家判断和信用评分法相比，违约概率模型的特点有：（　　）。

　A.能够直接估计客户的违约概率

　B.需要对商业银行建立一致的明确的违约定义

　C.对历史数据的要求较低

　D.只需要积累十年的数据

14.信用衍生产品是用来转移信用风险的金融工具，有关信用衍生产品的说法正确的是：（　　）。

　A.信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方与卖方之间是不同的

　B.买方付出一定的权益金来获得违约保护

　C.卖方以获得一定的权益金为代价来承担贷款的风险

　D.买方与卖方之间承担的风险是一致的

15.流动比率能够反映：（　　）。

　A.企业偿债能力较好

　B.企业偿债能力得到改善

　C.企业资产的构成和质量较好

　D.存货方面问题较少

16.以下各项中不属于投资活动现金流入范畴的是：（　　）。

　A.购建固定资产所支付的现金

　B.销售商品所收到的现金

　C.收回投资

　D.取得债券利息收入

17.方差—协方差法的优点十分明显，主要是原理简单，计算快捷，但也存在不小的缺陷，表现在：（　　）。

　A.低估突发性的收益率的波动

　B.不能预测突发事件的风险

　C.它的正态假设条件受到质疑

　D.它只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

18.商业银行在设计限额体系时应当综合考虑很多因素，除了自身业务性质和规模复杂程度外，还有：（　　）。

　A.能够承担的市场风险水平

　B.工作人员的专业水平和经验

　C.压力测试结果

　D.内部控制水平

19.拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高级管理层审批属于（　　）的主要职责。

　A.独立的操作风险管理部门

　B.独立的操作风险管理委员会

　C.独立的操作风险报告部门

　D.独立的操作风险审计部门

20.巴塞尔委员会对信息披露的规定的表述，下面选项中正确的是：（　　）。

　A.披露的范围方面，通常公开上市的公司应向投资者全面、准确、及时地披露实质信息，但无论是公开上市的银行还是非上市银行，都应当向监管机构披露这些信息，并按本国法律的要求向其他利益相关者适当披露这些信息

　B.虽然市场约束对于非上市银行，尤其对于那些独资的银行影响有限，但这些银行通过参与清算体系、吸收零售存款等各项活动，与公开上市的银行一样，会对金融体系造成同样的风险

　C.巴塞尔委员会努力将第三支柱的披露限定在银行资本充足率的披露上面，以避免与会计准则宽泛要求的矛盾

　D.巴塞尔委员会专门注意到了第三支柱披露要求与会计准则中披露要求的关系，一般来说，要求有关第三支柱的披露要求经过外部审计

三、判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1.如今，大部分商业银行的发展目标已基本从规模数量型转变为质量效益型。（　　）

2.被认为最为复杂的风险种类是市场风险。（　　）

3.失误树分析方法是通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失。（　　）

4.商业银行与借款人及第三方签订担保协议后，当借款人的财务状况恶化时，商业银行可以通过执行担保来争取本息的最终偿还。（　　）

5.保证是指保证人或第三方与债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。（　　）

6.投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。（　　）

7.实证研究表明，人的因素是操作风险的最主要因素。（　　）

8.商业银行利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。（　　）

9.声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。（　　）

10.银行的负债比例要远远高于工商企业，其经营活动主要依赖于外部资金，且主要是存款人的资金。（　　）

11.法律风险是一种特殊形式的操作风险，主要是指因监管措施和解决民商事争议而支付的罚金、罚款或者惩罚性罚款所导致的风险敞口。（　　）

12.风险规避策略是一种积极主动的风险管理策略。（　　）

13.培植风险文化是一项持久的事情，而且不是一成不变的。（　　）

14.个人信贷业务所面对的客户主要是自然人，其特点表现为单笔业务资金规模大且业务复杂。（　　）

15.远期产品通常包括远期外汇交易和远期利率合约。（　　）

16.因为核心雇员的流失而引发的风险属于流动性风险。（　　）

17.香港金融管理局规定的法律流动资产比率为20%。（　　）

18.声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要是由于商业银行内部造成的。（　　）

19.根据《巴塞尔新资本协议》的规定，资本要求、监管部门的监督检查和市场纪律形成三大支柱，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。（　　）

20.《巴塞尔新资本协议》强调在国际范围内采取一致性的会计准则，从而使计算得出的资本充足率等相关数字具有可比性，而我国的会计制度与国际会计制度相去甚远，特别是在披露风险暴露与评估方面的规定差异很大，从而使得披露出来的数据缺乏公信力，难以被国际社会所承认。（　　）