个人理财学的研究任务与目标、研究过程的介绍

个人理财学

项目编号:X07010

项目名称:个人理财学

项目负责人:张颖

项目类别:课程建设

项目建设时间:2007年5月至2010年12月

成果形式:教学讲义、PPT、习题库等

关键词:个人理财研究生课程

一、研究任务与目标

根据美国理财师资格鉴定委员会的定义，个人理财(Personal Financial Planning)是制定合理利用财务资源、实现客户个人人生目标的程序。个人理财的核心主要是根据客户的资产状况与风险偏好来实现客户的需求与目标，个人理财的根本目的是实现人生目标中的经济目标，同时降低人们对于未来财务状况的焦虑。可见，个人理财实际上就是金融机构提供的一种服务。该服务范围包括证券投资规划、房地产投资规划、教育投资规划、保险规划、退休规划、税务规划和遗产规划。

个人理财作为一门课程在20世纪90年代进入美国部分大学课堂。前几年，美国专家曾经为中国教育部谏言在中国高校应开设金融风险管理课程和个人理财课程，遗憾的是管理机构只认可金融风险管理课程而忽略了个人理财课程。近年来，中国金融业务发生了巨大变化，主要表现为个人理财在非常短的时间从一个时尚的概念演变成一个时代的需要，社会公众对个人理财服务的需求和金融机构的供给之间产生了巨大的矛盾，其中，“瓶颈”就是个人理财人才短缺。

目前，中国高校的金融学科开设的个人理财课程尚停留在一门新的试验课阶段，从2004年开始，我校金融学院在国内高校研究生层次领先开设个人理财课程，而中国人民大学、北京大学、复旦大学、南开大学和武汉大学都拟开设个人理财课程，特别是中央财经大学和西南财经大学还把个人理财列为重点建设的课程。总体而言，个人理财课程建设有较强的紧迫性和现实意义。

首先，课程建设始终围绕我校“十一五”发展规划和研究生教学目标、人才培养目标和学科建设规划展开，通过课程建设提高教学水平。

其次，课程建设力求反映本学科领域的最新科技成果，广泛吸收先进的教学经验，积极整合优秀教改成果，借鉴国内外个人理财学要求掌握的核心内容，本着“国际化与本土化”相结合的原则，培养适应于我国金融机构需要的、符合国际惯例的个人理财人才。

最后，课程建设以师资队伍建设、教材建设、教学方法研究与推广作为重点建设内容，完成教材、教学大纲、电子课件、习题库等编写工作。

通过开展本课题的研究，项目负责人在教学上力求突破传统的教学模式，形成一套既科学合理又能够反映个人理财学乃至金融领域最新研究成果的教学体系，不断探索新的教学方法，力争使个人理财学课程的教学工作达到较高水平。

二、研究过程

项目负责人在课程建设中做了以下工作:

(一)梳理本课程建设的主要内容及重点难点

“个人理财学”是金融学的专业选修课程。为加强“个人理财学”的课程建设，进一步提高“个人理财学”的教学质量，项目负责人于2007年向学校申请了“个人理财学”的课程建设课题并获批准，随即全力以赴地投入到了“个人理财学”的课程建设。

本课程建设中还就个人理财学的学科性质、个人理财学的基本技能以及个人理财学的理论学说三个问题进行了研究。

明确个人理财学的学科性质将直接关系到个人理财学的健康发展。因为只有明确了个人理财学的学科性质，才能够深入理解个人理财学的概念、个人理财学分析技术演变的学术渊源，确切地掌握个人理财学发展的科学脉络。

个人理财的理论基础渊源于现代理财学。现代理财学基础理论可以指导财务管理者对现实的理财实践进行深入分析，找出症结，制定科学、正确的财务管理政策，确保个人或企业的顺利发展。虽然现代理财学研究对象以公司为主，但是，项目负责人认为有关理论亦可应用于个人理财研究。

有经济学观点认为，现代理财学与金融市场学、投资学等共同组成了金融经济学，成为21世纪主流经济学发展的方向。金融市场学侧重研究宏观的金融经济问题，它主要以资本市场为研究对象，探讨其形成、运行的机理以及对整个经济系统的影响。而投资学与现代理财学则侧重研究微观的金融经济问题，它们研究的是公司或者投资者的经济行为及其效果。理财学研究目标函数及财务决策与理财目标之间相关性两个基本问题。就学术渊源而言，现代理财学理论的研究在很大程度上依赖于整个金融学的概念框架和理论结构，许多公司财务问题需要借助于投资学，或者是金融市场学的学说或者技术来解决。通过考察自20世纪50年代以来理财学的发展，不难看出证券投资理论对理财学理论的重大影响。投资学、金融市场学中的许多重要学说，也日益成为现代理财学中的重要理论基础。理财学理论应用到个人理财中的主要有资产组合理论、资本资产定价理论、期权定价理论和贴现现金流量模型(DCFM)以及个人理财基础理论——生命周期理论。

课程建设重点:教学大纲和授课大纲建设;教材编写;个人理财学课件的制作工作;习题库的编写工作及试卷库的编写工作。

课程建设难点是:转轨经济条件下个人理财学知识点梳理问题、个人理财基本理论问题及我国个人理财市场环境问题、案例库建设及师资队伍建设等内容。

经过几年的时间，项目负责人已经完成了下列工作:编写教学大纲和授课大纲;完成教材的编写工作;完成“个人理财学”课件的制作工作;完成习题库的编写工作;完成试卷库的编写工作。

(二)探讨本课程的教学方法

个人理财学课程教学方法与手段包括多媒体讲授、开放式教学方式，具体内容是:充分利用学校的“教学辅助系统”，公开教师的个人资料和教学资料，教师和学生通过网络及时沟通，互动教学;利用我校的“资本市场虚拟平台”等学术平台鼓励学生参加学术活动，引导学生关注现实问题;本课程安排了一定比例的讨论课和展示课，目的是激发学生的学习兴趣，训练学术研究能力。

(三)课程建设过程中的其他工作

在课程建设过程中，项目负责人走访了多家金融机构，其中包括证券公司，如国泰君安、中信证券、招商证券、银河证券、国信证券和中投证券;还有各中外银行，如中国建设银行、民生银行、广东发展银行、光大银行、招商银行、花旗银行、渣打银行、恒生银行、汇丰银行和法国兴业银行等。同时，项目负责人也到中国人民大学、中央财经大学、北京大学、复旦大学、南开大学、西南财经大学、武汉大学、上海财经大学、广东金融学院、中南财经政法大学及上海对外经贸学院等高校与金融理财标准委员会、社科院等研究机构进行交流学习、借鉴。另外，项目负责人多次召开座谈会，与授课研究生及专家组进行交流，听取他们对课程的意见和建议。项目负责人还查阅参考了大量的文献资料包括最前沿的论文著作以及国内外的权威资料。

三、研究结果与结论

该课程综合应用经济学、会计学、统计学、投资学、心理学、法学等学科知识，基本教学内容包括个人理财学基础、个人理财业务流程、个人理财理论及综合理财案例分析等内容。

本课程共分为以下六个部分:第一部分，个人理财基础;第二部分，个人理财基本步骤;第三部分，货币的时间价值;第四部分，个人理财基本技能;第五部分，我国个人理财业务;第六部分，个人理财理论。

在“个人理财学”的教学上，项目负责人注意引进个人理财领域的最新研究成果，在教学内容的安排上以个人理财基本概念、个人理财基本流程、个人理财基本技能、个人理财案例和个人理财理论为总体框架。这样的安排是基于以下几点考虑:

第一，“个人理财学”的教学对象是金融学院研究生，他们已经具备了一定量的专业知识，但仍有部分同学没有接触过个人理财的基本理念，所以项目负责人把“个人理财学”作为引导学生进入个人理财实务领域的入门课程。

第二，学生必须掌握个人理财的基本知识、个人理财的基本技能和个人理财的基本流程，否则很难完成案例制作及进一步的个人理财理论学习。

总之，课程建设力求反映本学科领域的最新科技成果，广泛吸收先进的教学经验，积极整合优秀教改成果，借鉴国内外个人理财学要求掌握的核心内容，本着“国际化与本土化”相结合的原则，培养我国金融机构所需要的、符合国际惯例的个人理财人才。

四、主要创新点

本着国际化与本土化相结合、理论与实际相结合、前瞻性与现实性相结合的原则，力求使所建设的“个人理财学”课程体现以下特点:

(一)系统性

项目负责人力争做到使本课程系统既反映个人理财学的既有知识体系，又立足于继承和发展，承上启下、继往开来、由浅入深、层层推进，注重新旧知识之间的内在联系。

(二)务实性

项目负责人力争做到理论联系实践，使本课程在全面、系统介绍基本理论的同时，联系我国现阶段的实践，尤其是注重吸纳改革开放以来具有普遍意义的成果。

(三)新颖性

项目负责人力争做到使本课程较多地纳入国内外最新被实践检验能够成立的学术思想和理论观点，以期使同学们了解最为前沿的金融学动态。

(四)结合性

针对以往教学内容容易形成理论与实践相脱离的情况，项目负责人力争使教学实践性内容形成一个既注意充分反映个人理财学先进技术，又具有中国特色的个人理财学教学体系。

(五)相关性

项目负责人注意到本课程与相关课程之间的联系，力争做到克服以往课程设置的孤立性和封闭性，同时注意避免与有关课程的内容重复。