期初业务处理

第5章　期初业务处理

学习要求

1.掌握期初业务处理的主要内容。

2.掌握各子系统的参数设置。

3.掌握各子系统期初数据录入。

4.掌握数据权限和金额权限的设置。

手工环境下，企业建账完成后，就可以直接进行日常业务处理了。但是在计算机环境下的财务业务一体化管理系统则不同，期初业务处理是必要的不可跨越的一个阶段，期初业务处理主要包括账套参数设置、基础档案设置、期初余额录入等内容。在第3章数据准备中已经完成基础数据的收集整理，因此，本章仅针对期初业务处理过程中需要注意的问题、计算机信息处理与手工处理的差异等加以重点说明。

5.1　基础档案录入

基础档案不仅“量”大，而且要求快速、准确地录入系统，因此对“质”也极为苛求。如何达成这些目标，给出以下一些建议。

5.1.1　设置基础档案的方法

①基础档案涵盖的内容很多，有为一个子系统所专用的基础档案，如采购类型、销售类型，而更多的基础档案是由几个子系统或所有子系统共享。软件中所有基础档案录入都是在企业应用平台中进行集中设置，由各个子系统共享。

②如果在分类编码方案中事先设置了编码规则，那么在输入基础档案编码时一定要按编码规则严格执行。

5.1.2　设置基础档案的先后顺序

部分基础档案之间存在着前后承接关系，因此，基础档案的设置应遵从一定的顺序，如图5.1所示。图中未列出的项目，不存在先后顺序问题。

图5.1　分类编码设置体系

5.1.3　基础档案录入指导

基础档案由相关部门确认后，最好指定专门人员一次性集中输入，输入完毕后由相关部门人员审核通过，本企业采用集中输入法。执行“开始”|“程序”|“用友ERP-872”|“企业应用平台”命令，以账套主管身份登录企业应用平台（也可以由账套主管指定专人），在企业应用平台的业务导航视图里选择“基础设置”选项卡下的“基础档案”项，打开基础档案列表，单击列表中任意一项“基础档案”分类项，在基础档案分类项下双击任何一项进入基础档案录入界面。以下仅对基础档案中需要说明的重点问题作出解释以及对操作结果进行图示。总体图如图5.2所示。

图5.2　基础档案总体图

1）部门档案

①各个企业的正常运营都和它的组织结构分不开。企业的组织结构包括职能结构、层次结构、部门结构、职权结构几个方面。职能结构是指完成企业目标所需的各项业务及其关系；层次结构是指管理层次的构成，即组织的纵向结构；部门结构是指管理部门的构成，即组织的横向结构；职权结构是各部门在权利和责任上的分工及相互关系。

②在部门档案设置中，能反映出组织结构中的层次结构和部门结构。层次结构可以通过部门编码的分级管理实现，部门结构通过部门名称识别。而通过企业业务流程设计，严格控制功能权限、数据权限、金额权限可以在很大程度上反映企业的职能构成及职权结构。

③此处的“部门”不完全等同于企业组织机构中的部门，确切地讲，它是从财务核算和业务管理的角度出发来确认部门的。部门档案中，只有部门编码和部门名称是必须输入的。

④在输入部门档案时，由于此时还未设置“职员档案”，部门中的“负责人”现在不能设置，如果需要设置，则只能在设置完成“职员档案”后，再回到“部门档案”中以修改的方式补充设置“负责人”并保存。

⑤信息等级用来设定部门对客户的信用权限。

⑥部门档案的设置结果如图5.3、图5.4所示。

图5.3

图5.4　部门档案

2）职员档案

①同理，这里的职员也并不是企业的全部职工，而仅指参与企业的业务活动，且需要对其进行核算和管理的人员，如需要对其进行业务考核的销售员。

②职员档案中，职员编码、职员名称、所属部门为必输项（其中，所属部门可以通过设置的部门档案进行参照选填）。在填写业务单据上的“业务员”项目时要参照这里建立的职员档案，同时属于业务员的操作人员要选中“是否业务员”和“是否操作员”。

③薪金管理系统所使用的薪金发放职员也是参照这里建立的职员档案。

④职员档案设置如图5.5、图5.6所示。

图5.5

图5.6

3）客户/供应商分类

对客户/供应商进行分类的目的在于方便对业务数据进行分类统计分析。企业特点不同，分类方法也存在差异。如商业企业可能按客户的销售性质将客户分为批发、零售、代销等几类，以便于对不同类别的销售方式汇总销售数据；也有的企业按客户的重要程度分为重点客户、一般客户。客户/供应商分类如图5.7—图5.9所示。

图5.7

图5.8

图5.9

4）地区分类

针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计和分析。地区分类设置如图5.10、图5.11所示。

图5.10

图5.11

5）客户档案

谁拥有客户资源谁就拥有市场，客户资源是企业的财富，做好客户关系管理也是企业管理的目标之一。手工管理方式下，客户信息掌握在相关的业务员手中，如果业务员调离企业，即使办理交接，也会遗失大量的有用信息。正是由于客户关系管理的重要性，因此，计算机信息系统中设计了详细的客户资料存储格式，保证客户档案信息的全面、有效。

客户档案中按客户信息类别分为“基本”“联系”“信用”“其他”选项卡。

“基本”选项卡中主要记录客户的基本信息，如客户编码、客户名称、客户简称、税号等。客户名称与客户简称的用法有所不同，客户名称要输入客户全称，用于销售发票的打印；客户简称主要用于录入业务单据时屏幕上的参照显示。如果企业为一般纳税人，别忘了输入税号，否则专用销售发票中的税号为空。

“联系”选项卡中几乎包括了企业的各种联系方式，还可以记录该客户默认的发货地址、发货方式和发货仓库，同时记录了客户的专管部门、专管业务员等信息。

“信用”选项卡中有关客户信息的相关数据，有些数据是根据本企业的信用政策，结合该客户往年的销售量及信用情况评定设计的，如扣率、信用等级。有些数据与应收账款系统直接相连，如应收余额、最后交易日期、最后交易金额、最后收款日期、最后收款金额等，它们反映了该客户当前信用情况。

客户档案设置如图5.12—图5.14所示。

图5.12

图5.13

图5.14

注：如果该客户同时还是企业的供应商，可以利用“基本”选项卡中的“对应供应商”加以标注。

6）供应商档案

供应商档案中按供应商信息类别分为“基本”“联系”“信用”“其他”选项卡。

“基本”选项卡中主要记录供应商的基本信息，如供应商编码、供应商名称、供应商简称、税号及供应商提供服务的性质等。供应商名称与供应商简称的用法有所不同，供应商名称要输入客户全称，用于采购发票的打印；供应商简称主要用于录入业务单据时屏幕上的参照显示。如果企业为一般纳税人，别忘了输入税号，否则专用采购发票中的税号为空。

“联系”选项卡中几乎包括了企业的各种联系方式，还可以记录该供应商默认的到货地址、到货方式和到货仓库。同时，还记录了供应商的专管部门、专管业务员等信息。

“信用”选项卡中有关供应商信息的相关数据，有些数据是根据本企业的信用政策，结合该供应商往年的销售量及信用情况评定设计的，如扣率、信用等级。有些数据与应收账款系统直接相连，如应付余额、最后交易日期、最后交易金额、最后付款日期、最后付款金额，它们反映了企业当前的信用情况。

供应商档案设置如图5.15—图5.17所示。

7）存货分类

为了加强对存货的核算和管理，便于对各类存货进行统计，在此，必须对存货进行分类处理，设置存货的分类属性。存货分类设置如图5.18、图5.19所示。

图5.15

图5.16

图5.17

图5.18

图5.19

8）计量单位组和计量单位

企业中存货种类繁多，不同的存货存在不同的计量单位。有些存货财务计量单位、库存计量单位、销售发货单位可能是一致的，如自行车的3种计量单位均为“辆”。同一种存货由于不同的业务，其计量单位也可能不同。如对某种药品来说，其核算单位可能是“板”，也就是说，财务上按板计价；而其库存单位可能按“盒”，1盒=20板；对客户发货时可能按“箱”，1箱=100盒。因此，在开展企业日常业务之前，需要定义存货的计量单位。要设置计量单位，必须先设置计量单位组，其设置如图5.20—图5.22所示。

图5.20

图5.21

图5.22

9）存货档案

存货在会计中是指企业在生产经营过程中为销售或为生产过程中消耗而持有，以及正处于生产过程的各项资产，包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、半成品、产成品、商品、委托代销商品、收托代销商品、分期收款发出商品等。那么，是否以上各项均需在计算机系统中建立档案呢？这里有一个原则，只要对该物品有出入库管理要求，就应该建立该物品档案。

①劳务费用。在企业日常购销业务中，经常会发生一些劳务费用，如运输费、装卸费等，这些费用也是构成存货成本的一个组成部分，但它们又不同于一般的存货，因为该类存货的税率不同于一般存货，该类存货必须具有“外购”“外销”“内销”“应税劳务”属性。为了能够在单据中反映这些项目，需要在存货档案中建立相应档案。

②存货档案设置提供了“基本”“成本”“控制”“其他”“计划”“MPS/MRP”“图片”“附件”选项卡。现将几个主要选项卡设置的主要内容介绍如下，供参考。

A.“基本”选项卡设置以下内容：

存货编码：必须输入，最多可输入20位数字或字符。

存货名称：存货名称本页中蓝色名称的项目为必填项，必须输入。最多可输入20个汉字或40个字符。

规格型号：输入产品的规格编号，30个汉字或60个字符。

存货代码：存货代码可输可不输，可重复。

英文名：若该存货为进口药品，则录入其英文药名。

通用名称：录入，可为空。

计量单位组：可参照选择录入，最多可输入20位数字或字符。

计量单位组类别：根据已选的计量单位组系统自动带入。

主计量单位：根据已选的计量单位组，显示或选择不同的计量单位。

生产计量单位：设置生产制造系统缺省时使用的辅计量单位。对应每个计量单位组均可以设置一个生产订单系统缺省使用的辅计量单位。

库存（采购、销售、成本、零售）系统默认单位：对应每个计量单位组均可以设置一个且最多设置一个库存（成本、销售、采购）系统缺省使用的辅计量单位。其中成本默认辅计量单位，不可输入主计量单位。

存货分类：系统根据用户增加存货前所选择的存货分类自动填写，用户可以修改。

销项税率%：此税率为销售单据上该存货默认的销项税税率，默认为17，可修改，可以输入小数位，允许输入的小数位长根据数据精度对税率小数位数的要求进行限制，可修改。

进项税率%：默认新增档案时进项税=销项税=17%，可修改。

生产国别：录入，可为空，对于进口药品，需要录入其生产国别。

生产企业：录入或参照，参照内容为供应商档案，即当前药品的生产企业。如果此企业是本单位的供应商，则可以直接参照供应商档案选择；如果不是供应商，则直接录入。

生产地点：录入，可为空。即药品的生产地点。

产地［厂牌］：录入，可为空。

海关代码：参照录入，可为空。字段显示“海关代码—海关名称”。

是否折扣：即折让属性，若选择是，则在采购发票和销售发票中录入折扣额。该属性的存货在开发票时可以没有数量，只有金额；或者在蓝字发票中开成负数。与“生成耗用”“自制”“在制”属性互斥，即不能与他们三个中任一个属性同时录入。

是否受托代销：选择是，则该存货（已设置为外购属性）可以进行受托代销业务。

是否成套件：选择是，则该存货可以进行成套业务。

是否质检：选中此项表示该存货需要进行质量检验。启用《GSP质量管理》时，质检属性存货可以编辑存货档案医药页；启用《质量管理》时，需要编辑存货档案质量页和供应商存货对照表中的质量页。

存货属性：系统为存货设置了21种属性。同一存货可以设置多个属性，但当一个存货同时被设置为自制、委外和（或）外购时，MPS/MRP系统默认自制为其最高优先属性而自动建议计划生产订单；而当一个存货同时被设置为委外和外购时，MPS/MRP系统默认委外为其最高优先属性而自动建议计划委外订单。

内销：具有该属性的存货可用于销售。发货单、发票、销售出库单等与销售有关的单据参照存货时，参照的都是具有销售属性的存货。开在发货单或发票上的应税劳务，也应设置为销售属性，否则开发货单或发票时无法参照。升级的数据默认为内销属性，新增存货档案内销默认为不选择。

外销：具有该属性的存货可用于销售。发货单、发票、销售出库单等与销售有关的单据参照存货时，参照的都是具有销售属性的存货。开在发货单或发票上的应税劳务，也应设置为销售属性，否则开发货单或发票时无法参照。新增存货档案外销默认为不选择。

老用户升级注意：

如果销售系统启用、出口系统未启用：原来的销售属性升级为内销属性；

如果出口系统启用、销售系统未启用：原来的销售属性升级为外销属性；

如果销售系统启用、出口系统也启用：原来的销售属性升级为内销和外销属性。

外购：具有该属性的存货可用于采购。到货单、采购发票、采购入库单等与采购有关的单据参照存货时，参照的都是具有外购属性的存货。开在采购专用发票、普通发票、运费发票等票据上的采购费用，也应设置为外购属性，否则开具采购发票时无法参照。

生产耗用：具有该属性的存货可用于生产耗用，如生产产品耗用的原材料、辅助材料等。具有该属性的存货可用于材料的领用，材料出库单参照存货时，参照的都是具有生产耗用属性的存货。

委外：具有该属性的存货主要用于委外管理。委外订单、委外到货单、委外发票、委外入库单等与委外有关的单据参照存货时，参照的都是具有委外属性的存货。

自制：具有该属性的存货可由企业生产自制，如工业企业生产的产成品、半成品等存货。具有该属性的存货可用于产成品或半成品的入库，产成品入库单参照存货时，参照的都是具有自制属性的存货。

计划品：具有该属性的存货主要用于生产制造中的业务单据，以及对存货的参照过滤。计划品代表一个产品系列的物料类型，其物料清单中包含子件物料和子件计划百分比。可以使用计划物料清单来帮助执行主生产计划和物料需求计划。与“存货”所有属性互斥。

选项类：选项类是ATO模型或PTO模型物料清单上对可选子件的一个分类。选项类作为一个物料，成为模型物料清单中的一层。

备件：具有该属性的存货主要用于设备管理的业务单据和处理，以及对存货的参照过滤。与“应税劳务”“计划品”“PTO”选项类属性互斥。

PTO：使用标准BOM，可选择BOM版本，也可选择模拟BOM，直接将标准BOM展开到单据表体。

ATO：指面向订单装配，即接受客户订单后方可下达生产装配。ATO在接受客户订单之前虽可预测，但目的在于事先提前准备其子件供应，ATO件本身则需按客户订单下达生产。本系统中，ATO一定同时为自制件属性。若ATO与模型属性共存，则是指在客户订购该物料时，其物料清单可列出其可选用的子件物料，即在销售管理或出口贸易系统中可以按客户要求订购不同的产品配置。ATO模型与PTO模型的区别在于，ATO模型需选配后下达生产订单组装完成再出货，PTO模型则按选配子件直接出货。

模型：在其物料清单中可列出其可选配的子件物料。本系统中，模型可以是ATO或者是PTO。

PTO+模型：指面向订单挑选出库。本系统中，PTO一定同时为模型属性，是指在客户订购该物料时，其物料清单可列出其可选用的子件物料，即在销售管理或出口贸易系统中可以按客户要求订购不同的产品配置。ATO模型与PTO模型的区别在于，ATO模型需选配后下达生产订单组装完成再出货，PTO模型则按选配子件直接出货。

服务项目：默认为不选择，升级默认为“否”。

服务配件：默认为不选择，同“服务项目”选择互斥，与备件属性的控制规则相同。

计件：选中，表示该产品或加工件需要核算计件工资，可批量修改。

应税劳务：指开具在采购发票上的运费费用、包装费等采购费用或开具在销售发票或发货单上的应税劳务。应税劳务属性应与“自制”“在制”“生产耗用”属性互斥。

保税品：进口的被免除关税的产品被称为保税品。

注：“互斥”的含义为不可以同时设置或存在。

B.“成本”选项卡设置以下内容：

计价方式：当用户的存货成本核算方式为“按存货核算”时，该属性必须设置且严格起控制作用，核算过程中将严格按照用户设置的计价方式进行成本的确认，该属性可以取的值如下：

每种存货只能选择一种计价方式，最多可输入20位数字或字符。

行业类型为工业时，提供如下选项：计划价、全月平均、移动平均、先进先出、后进先出、个别计价。

行业类型为商业时，提供如下选项：售价、全月平均、移动平均、先进先出、后进先出、个别计价。

值得注意的是，在存货核算系统选择存货核算时必须对每一个存货记录设置一个计价方式，缺省选择全月平均，若前面已经有新增记录，则计价方式与前面新增记录相同。当存货核算系统中已经使用该存货以后就不能修改该计价方式。

费用率%：录入，可为空，可以修改，小数位数是最大可为6的正数。用于存货核算系统，计提存货跌价准备。

计划单价/售价：该属性对于计划价法核算的账套必须设置，因为在单据记账等处理中必须使用该单价。计算差异和差异率也以该价格为基础，工业企业使用计划价对存货进行核算，商业企业使用售价对存货进行核算。根据核算方式的不同，分别通过按照仓库、部门、存货设置计划价/售价核算。

最高进价：指进货时用户参考的最高进价，为采购进行进价控制。如果用户在采购管理系统中选择要进行最高进价控制，则在填制采购单据时，如果最高进价高于此价，系统会要求用户输入口令，如果口令输入正确，方可高于最高进价采购，否则不行。

参考成本：该成本指非计划价或售价核算的存货填制出入库成本时的参考成本。采购商品或材料暂估时，参考成本可作为暂估成本。存货负出库时，参考成本可作为出库成本。该属性比较重要，建议都进行填写。在存货核算系统，该值可以和“零成本出库单价确认”“入库成本确认方式”“红字回冲单成本确认方式”“最大最小单价控制方式”等选项配合使用，如果各种选项设置为参考成本，则在各种成本确认的过程中都会自动取该值作为成本。

最新成本：指存货的最新入库成本，用户可修改。存货成本的参考值，不进行严格的控制。

值得注意的是，产品材料成本、采购资金预算是以存货档案中的计划售价、参考成本和最新成本为依据，所以如果要使用这两项功能，在存货档案中必须输入计划售价、参考成本和最新成本，可随时修改。如果您使用了采购管理产品，那么在做采购结算时提取结算单价作为存货的最新成本，自动更新存货档案中的最新成本。

最低售价：存货销售时的最低销售单价，为销售进行售价控制。用户在录入最低售价时，根据报价是否含税录入无税售价或含税售价。

参考售价：录入，大于零。客户价格、存货价格中的批发价，根据报价是否含税录入无税售价或含税售价。

主要供货单位：指存货的主要供货单位。如商业企业商品的主要进货单位或工业企业材料的主要供应商等。

采购员：指存货默认的采购员，用于录入采购单据时，缺省带入的业务员。

默认仓库：存货默认的存放地点——仓库。

销售加成率%：录入百分比。《销售管理》设置取价方式为最新成本加成，则销售报价=存货最新成本×（1+销售加成率%）。报价根据“报价是否含税”带入到无税单价或含税单价。

零售价格：用于零售系统录入单据时缺省带入的销售价格。

本阶标准人工费用、本阶标准变动制造费用、本阶标准固定制造费用、本阶标准委外加工费：用于存货在物料清单子件产出类型为“联产品或副产品”时，计算单位标准成本及标准成本时引用此数据作为计算本阶主、副、联产品的权重。

前阶标准人工费用、前阶标准变动制造费用、前阶标准固定制造费用、前阶标准委外加工费：用于存货在物料清单子件产出类型为“联产品或副产品”时，计算单位标准成本及标准成本时引用此数据作为计算前阶主、副、联产品的权重。

C.“控制”选项卡设置以下内容：

最高库存：存货在仓库中所能储存的最大数量，超过此数量就有可能形成存货的积压。最高库存不能小于最低库存。用户在填制出入库单时，如果某存货的目前结存量高于最高库存，系统将予以报警。

注意：库存管理系统需要设置此选项，才能报警。

最低库存：存货在仓库中应保存的最小数量，低于此数量就有可能形成短缺，影响正常生产。如果某存货当前可用量小于此值，在库存管理系统填制出入库单及登录产品时系统将予以报警。

安全库存：指为了预防需求或供应方面不可预料的波动而定义的货物在库存中保存的基准数量。如果补货政策选择按再订货点（ROP）方法，库存管理ROP运算、再订货点维护以及查询安全库存预警报表时以此处的设置为基准。

积压标准：输入存货标准周转率。在库存管理系统进行呆滞积压存货分析时，以实际存货周转率与该值进行比较，以确定存货在库存中存放的状态（呆滞、积压或非呆滞积压状态）。

替换件：录入可替换当前存货（被替换品）的存货（替换品）。录入库存单据时如果发现被替换品存量不足，可以用替换品代替原存货出库。

货位：主要用于仓储管理系统中对仓库实际存放空间的描述，指存货的默认存放货位。在库存系统填制单据时，系统会自动将此货位作为存货的默认货位，但用户可修改。在企业中仓库的存放货位一般用数字描述，例如，3-2-12表示第3排第2层第12个货架。货位可以分级表示。货位可以用三维立体表式，也可以用二维平面表示。

请购超额上限：设置根据请购单生成采购订单时，可以超过来源请购单订货的上限范围。指采购管理选项设置为“允许超请购订货”时，订货可超过请购量的上限值，具体请参见《采购管理》帮助中“业务及权限控制”部分的说明。

入库、出库超额上限：设置根据来源单据做出入库单时，可以超过来源单据出库或入库的上限范围。具体参见“库存管理”帮助中“超来源单据出入库”部分的说明。

订货超额上限：控制订货时不能超所需量的上限数量。参照MPR/MPS建议订货量生成采购订单的时候，订购量可超过建议订货量的上限值，采购管理的选项中“是否允许超计划订货”此参数才会有效。

发货允超上限：即发货允许超出订单的上限。

合理损耗率%：可以手工输入小数位数最大可为6位的正数，也可以为空，能够随时修改。在盘点时会用到。库存管理进行存货盘点时用户可以根据实际损耗率与此值进行比较，确定盘亏存货的处理方式。

ABC分类：是指由用户指定每一存货的ABC类别，只能输入A，B，C三个字母中的一个。基本原理是按成本比重高低将各成本项目分为A，B，C三类，对不同类别的成本采取不同的控制方法。这一方法符合抓住关键少数、突出重点的原则，是一种比较经济合理的管理方法。该法既适用于单一品种各项成本的控制，又可以用于多品种成本控制，亦可用于某项成本的具体内容的分类控制。A类成本项目其成本占A，B，C三类成本总和的比重最大，一般应为70%以上，但实物数量则不超过20%；归入B类的成本项目其成本比重为20%左右，其实物量则一般不超过30%；C类项目实物量不低于50%，但其成本比重则不超过10%。按照ABC分析法的要求，A类项目是重点控制对象，必须逐项严格控制；B类项目是一般控制对象，可根据不同情况采取不同措施；C类项目不是控制的主要对象，只需采取简单控制的方法即可。显然，按ABC分类法分析成本控制对象，可以突出重点，区别对待，做到主次分明，抓住成本控制的主要矛盾。

领料批量：可空，如果输入则必须录入正整数，随时可改。如果设置了领料批量，在《库存管理》中根据生产订单、委外订单进行领料及调拨时，系统将执行的领料量调整为领料批量的整数倍。

最小分割量：在进行配额分配时，对于有些采购数量较小的采购需求，企业并不希望将需求按照比例在多个供应商间进行分割，而是全部给实际完成率比较低的那个供应商。因此，这个参数针对存货设置。在进行配额前，系统可根据用户的设置和这个参数自动判断需不需要分给多个供应商。具体控制规则参见配额选项中的“考虑最小分割量”。

上次盘点日期：新增记录可以手工输入上次盘点日期，以后就由系统自动维护，每次在该存货盘点时自动回填盘点日期，不允许修改。当设置盘点周期为天时必须输入该项内容，如果不填系统默认为当前注册日期。如果该存货盘点方式为周期盘点，则需要录入上次盘点日期。当前日期≥上次盘点日期+盘点周期时，表示该存货为到期盘点存货。

盘点周期：根据选择的盘点周期单位来确定实际输入的内容。当设置周期盘点时必须输入该项内容，可以输入大于0的整数，缺省为1。

盘点周期单位：可选择的内容有天、周、月，必须选择其中一种。

盘点日设置：当没有设置周期盘点或设置盘点周期为天时，无须输入该项内容；当设置盘点周期为周时，该项内容可以设置星期一到星期日七项内容，必须选择其中一项，注意1表示周日，2表示周一，3表示周二，依次类推7表示周六；当设置盘点周期为月时，该项内容可以设置1到31日作为选择项，每次只能且必须选择其中一项。

是否质检：指存货是否需要质量检验，如发退货检验、来料检验、产品检验、工序检验、在库检验等。需要启用“质量管理”或“GSP质量管理”此项才可选择。只有要求质检的存货才能设置是否周期检验。

是否周期检验：指定存货是否要进行定时检验。用于库存管理在库品待检表查询需周期检验的存货。只有设置为需要周期检验的存货才可以在库存管理的在库品待检表中执行检验类型为“周期检验”的报检。具体参见《库存管理》帮助中“在库品待检表”部分。

检验周期：设置需要定期检验存货检验周期范围。（当前日期-最后检验日期）落在检验周期范围内的存货可以进行报检。选择“周期检验”时，才能输入此项，否则不能输入；启用质量管理时，必须两个同时录入。

是否保质期管理：指存货是否要进行保质期管理。如果某存货是保质期管理，可用鼠标单击选择框，选择“是”，且录入入库单据时，系统将要求用户输入该批存货的失效日期。

保质期单位：设置保质期值对应的单位，可设为年、月、天，默认为天，可随时修改。注意：只有保质期管理的存货才能选择保质期单位；保质期单位和保质期必须同时输入或同时不输入，不能一个为空另一个不为空；用户输入保质期之前必须先选择保质期单位。

保质期：只能手工输入大于0的4位整数，可以为空，也可随时修改。

保质期预警天数：指保质期预警提前天数。只能手工输入大于等于0的4位整数，系统缺省为0，可以随时修改。

注意：在GSP产品启用时系统会自动将“是否保质期管理、保质期、保质期预警天数”显示为“是否有效期管理、有效期、近效期”。

是否条形码管理：可以随时修改该选项。只有设置为条形码管理的存货才可以在库存系统中分配条形码规则。

对应条形码：最多可输入30位数字或字符，可以随时修改，可以为空，但不允许有重复的条形码存在。库存生成条形码时，作为存货对应条形码的组成部分。

是否批次管理：指存货是否需要批次管理。只有在库存选项设置为“有批次管理”时，此项才可选择。如果存货是批次管理，录入出、入库单据时，系统将要求用户输入出、入库批号。

是否出库跟踪入库：可以修改，但是若需要将该选项从不选择状态改成选择状态，则需要检查该存货有无期初数据或者出入库数据，有数据的情况下不允许修改。在录入出库单时需要指定对应的入库单，只有设置此项才可以跟踪到供应商对应存货收发存情况。

领料切除尾数：指经过MRP/MPS运算后得到的领料数量是否要切除小数点后的尾数。如果选择，运算后得到的领料数量将被自动向上取整，以解决离散企业按整数值领料的问题，减少用户操作量。

是否序列号管理：默认为“否”，随时可改。存货启用序列号管理作用于《服务管理》和《库存管理》两个产品。

服务管理：服务选项设置为“启用序列号管理”时，则服务单执行完工操作时必须输入产品的序列号。

库存管理：库存选项设置为“启用序列号管理”时，对于有序列号管理存货，在出入库时可以维护其对应序列号信息。参见《库存管理》帮助。

是否呆滞积压：用于设置该存货是否为呆滞积压存货。只有在设置成此项后，才可以在库存管理的“呆滞积压备查簿”里查询。

是否单独存放：用于设置该存货是否需要单独存放，可以随时修改。

保质期存货是否检验：设置保质期管理的存货是否需要检验。只有设置为需要保质期检验的存货才可以在库存管理的在库品待检表中执行检验类型为“保质期存货检验”的报检。具体参见《库存管理》帮助中“库品待检表”部分。

是否来料须依据检验结果入库：用于来料检验合格物料入库的控制，如果设置为来料须依据检验结果入库，则根据来料检验单生成采购入库单时系统控制累计入库量不得大于（检验合格量+让步接受量）。

有效期推算：指计算单据中的有效期至的推算方法，只有保质期管理的存货才能设置。有3种选择：空、按月、按日，默认为空。按日计算有效期至，有效期至为失效日期的前一天；按月计算有效期至，有效期至为失效日期年月的前一个月；空则不计算有效期至。

例如：生产日期为2006年5月12日，保质期为36个月。按日：则有效期至为失效日期（2009-05-12）的前一天，即“2009-05-11”；按月：则有效期至为失效日期（2009-05-12）的上一月，即“2009-04”。

产品须依据检验结果入库：库管部门做入库时，有些企业或同一企业的某些品种，能够严格按照质量部门确定的检验合格量入库，而对有些企业或者有些品种来说，入库量与检验合格量之间允许有一定的容差。可以通过勾选进行操作。具体请参见《库存管理—质量管理生单》。

D.“其他”选项卡设置以下内容：

重量计量组：指重量单位所属的计量单位组，可以与基本页上的主计量单位组不同，用来限制待选重量单位，可以为空。

重量单位：存货重量的计量单位，可以为空。用途：在业务单据上用到（比如：出口订单等单据）。

净重：指存货本身的重量，手工录入；不能小于零，可为空。

毛重：指存货及包装的重量，手工录入；不能小于零，可为空。

体积计量组：指体积单位所属的计量单位组，可以与基本页上的主计量单位组不同，可为空。

体积单位：根据已选的体积计量单位组，显示或选择不同的计量单位，可为空。

单位体积：指单个存货的体积。单位体积不能小于零，默认为长×宽×高。长：存货的长度，手工录入；不能小于零，可为空。宽：存货的宽度，手工录入；不能小于零，可为空。高：存货的高度，手工录入；不能小于零，可为空。

启用日期：系统根据增加存货的当前日期自动填写，不可修改。在远程应用时，如果档案的启用日期在传递的单据日期范围内，表示该档案是填制传递单据时新增的档案，则该档案将随同单据一同传递。

停用日期：停用日期≤单据日期的存货为已停用，不可参照录入，不可用于新增单据；但老业务可以进行开票、结算业务，可以填制期初单据、红字单据，可以进行单据、报表查询。（注：仅销售管理如此）。

批准文号：录入，可为空。

包装规格：录入，可为空。

合格证号：录入，可为空。

注册商标：录入，可为空。

入关证号：录入，可为空。

许可证号：录入，可为空。

注册商品批件：录入，可为空。

国际非专利名：录入，可为空。

检查售前ATP：可批量修改，用户参照或手工录入已定义的ATP模拟方案，默认不选中，随时可改。

售前ATP方案：可空。参照或手工录入ATP模拟方案号，显示ATP模拟方案描述。参照内容是售前ATP方案维护（档案）中已定义的内容，手工录入也要限制在此范围之内。

质量要求：由用户填写，注明采购或销售的存货要达到的质量标准。

建档人：在增加存货记录时，系统自动将该操作员编码存入该记录中作为建档人，以后不管是谁修改这条记录均不能修改这一栏目，且系统也不能自动进行修改。

所属权限组：最多可输入4位数字或字符，该项目不允许编辑，只能查看；该项目在数据分配权限中进行定义。

变更人：新增存货记录时变更人栏目存放的操作员与建档人内容相同，以后修改该条记录时系统自动将该记录的变更人修改为当前操作员编码，该栏目不允许手工修改。

变更日期：新增存货记录时变更日期存放当时的系统日期，以后修改该记录时系统自动将修改时的系统日期替换成原来的信息，该栏目不允许手工修改。

保修期限：录入，可为空。

剂型：录入，可为空。

进口药品注册证号：录入，可为空。对于进口药品才需要录入。

特殊药品：打勾选择，麻醉药品、一类精神药品、二类精神药品、放射性药品、毒性药品、解毒药品均属于特殊药品。

处方药/非处方药：指对药品的一种标识，处方药和甲类非处方药必须在相应的医疗机构、药店才能出售，不能在一般的超市、商场中出售；而乙类非处方药可以在一般超市商场中出售。打勾选择。

甲类非处方药：勾选。

乙类非处方药：勾选。

注：处方药、甲类非处方药、乙类非处方药三者只选一。

E.“计划”选项卡设置以下内容：

在此页签输入存货档案计划页的相关信息资料，用于库存管理ROP功能。如果该存货补货政策为依再订货点，则需要在此页签进行相关信息的设置。

ROP件：设置为外购属性+ROP的存货，在库存系统中可以参与ROP运算，生成ROP采购计划。

再订货点方法：设置为ROP件时，必选其一。

手工：由用户手工输入再订货点。

自动：由系统自动计算再订货点，不可手工修改，可录入日均耗量。再订货点=日均耗量×固定提前期+安全库存。

ROP批量规则：此处选定的批量规则决定库存系统ROP运算时计划订货量的计算规则。具体参见《库存管理》帮助“ROP”部分。

保证供应天数：录入不小于零的数字，默认为1。ROP批量规则选择历史消耗量时，根据此值计算计划订货量。计划订货量=日均耗量×保证供应天数。

日均耗量：在库存系统进行日均耗量与再订货点维护时，系统自动填写该项，日均耗量=历史耗量/计算日均耗量的历史天数，可修改。

固定供应量：录入，不能小于零，即经济批量。考虑批量可以使企业在采购或生产时按照经济、方便的批量订货或组织生产，避免出现拆箱或量小不经济的情况，多余库存可作为意外消耗的补充、瓶颈工序的缓解、需求变动的调节等。ROP批量规则选择固定批量时，根据此值计算计划订货量。计划订货量=固定供应量。

固定提前期：指从订货到货物入库的周期。再订货点方法选择自动时，系统根据此值计算再订货点。

累计提前期：指从取得原物料开始到完成制造该存货所需的时间，可逐层比较而取得其物料清单下各层子件的最长固定提前期，再将本存货与其各层子件中最长的提前期累加而得。该值由MPS/MRP系统中“累计提前期天数推算”作业自动计算而得。

F.“MPS/MRP”选项卡设置以下内容：

如果是工业账套，则需要显示并输入存货档案MPS/MRP页的相关信息资料。

成本相关：表示该物料是否包含在物料清单中其母件的成本累计中。在存货档案中该栏位值，成为物料清单维护中子件设定为是否成本累计的默认值。

是否切除尾数：一种计划修正手段，说明由MRP/MPS系统计算物料需求时，是否需要对计划订单数量进行取整。选择“是”时，系统会对数量进行向上进位取整（切除尾数的例子：计算出的数量为3.4，选择切除尾数后，MPS/MRP会把此数量修正为4）。

是否令单合并：当供需政策为LP时，可选择同一销售订单（相同行号）的净需求是否予以合并。

例：有两个产品A及F，其物料清单如下，括号内为全部提前期。销售订单#1订购A，另一销售订单#2订购F，在B，C，E的不同提前天数之下，B会有4个不同需求日期，假设如下：

①7月20日，100件销售订单#1

②7月15日，150件销售订单#1

③7月12日，80件销售订单#2

④7月8日，200件销售订单#2

a.若B的供需政策为LP，并选择令单合并，则上述4项需求并成二：7月15 日250件、7月8日280件。

b.若B的供需政策为LP，而不选择令单合并，则上述4项需求维持不变。

c.若B的供需政策为PE，而供应期间为10天，则上述4项需求并成二：7月8日430件、7月20日100件。

d.若B的供需政策为PE，而供应期间为5天，则上述4项需求并成三：7月8日280件、7月15日150件、7月20日100件。

是否重复计划：表示此存货按重复计划方式还是按离散的任务方式进行计划与生产管理：选择“是”时，MPS/MRP将以重复的日产量方式编制计划和管理生产订单；若不选择此选项，系统则以传统的离散计划方式来管理。只有自制件才可以设置为重复计划。

MPS件：本栏位用于区分此物料是MPS件还是MRP件，供主生产计划系统和物料需求计划之用，可选择也可不选择。若选择，则表明此存货为主生产计划对象，称为MPS件（MPS Items）。列入MPS件范围的，通常为销售品、关键零组件、供应提前期较长或占用产能负荷多或作为预测对象的存货等。MPS件的选择可按各阶段需要而调整，以求适量。若不选择，则不列为主生产计划对象，即为MRP展开对象，也称为非MPS件。未启用主生产计划系统之前，可将全部存货定为非MPS件，即将全部存货列为MRP计算对象。在启用主生产计划或需求规划系统之前，本栏位可不理会。

预测展开：可选择是/否。选项类、PTO模型属性的存货默认为“是”，不可改，ATO模型、计划品属性的存货默认为“是”，可改，其他属性的存货默认为“否”，不可改。设置为是的存货，在产品预测订单按计划、模型或选项类物料清单执行预测展开时，将视为被展开对象。关于产品预测展开，详细请参照《主生产计划》或《需求规划》中“产品预测订单输入”说明。

允许BOM母件：如果存货属性为“计划品、ATO、PTO、选项类、自制、委外件”时，该属性默认为“是”，可改，如果该存货为“外购件”，则该属性默认为“否”，可改，其他存货属性一律为“否”，不可改。

允许BOM子件：“计划品、ATO、PTO、选项类、自制、委外件、外购件”默认为“是”，可改，其他存货属性一律为“否”，不可改。

允许生产订单：“自制”属性默认为“是”，可改；“委外、外购”属性默认为“否”，可改；其他存货属性一律为“否”，不可改。

关键物料：是指在交期模拟计算时是否考虑该物料。

生产部门：该自制存货通常负责的生产部门为建立该存货生产订单时的默认值。

计划员：说明该存货的计划资料由谁负责，须首先在职员档案建档。

计划方法：可选择R/N。R表示此存货要列入MRP/MPS计算的对象，编制MPS/MRP计划；N表示该存货及其以下子件都不计算需求，不列入MRP/MPS展开。如量少价低、可随时取得的物料，可采用再订购点或其他方式计划其供应。

需求时栅：MPS/MRP计算时，在某一时段对某物料而言，其独立需求来源可能是按订单或按预测或两者都有，系统是按各物料所对应的时栅内容而运作的。系统读取时栅代号的顺序为：先以物料在存货主档中的时栅代号为准，若无，则按MPS/MRP计划参数中设定的时栅代号。详细内容请参照主生产计划或需求规划系统中“时栅资料维护”作业说明。

计划时栅天数：可输入最多3位正整数，可不输入。

重叠天数：可输入最多3位正/负整数，可不输入。

供需政策：各存货的供应方式，可以选择PE或LP。本栏位为主生产计划及需求规划系统，规划计划订单之用。对应存货在“现存量”表中有记录则不允许“LP，PE”转换。

PE（Period）：表示期间供应法。MPS/MRP计算时，按设定期间汇总净需求一次性供应，即合并生成一张计划订单。此方式可增加供应批量，减少供应次数，但需求来源（如销售订单）变化太大时，将造成库存太多、情况不明的现象。若供需政策采用PE，则可在“供应期间”栏位输入供应期间天数。

LP（Lot Pegging）：表示批量供应法，按各时间的净需求分别各自供应。所有净需求都不合并，按销售订单的不同各自生成计划订单。此方式可使供需对应关系明朗化，库存较低，但供应批量可能偏低，未达经济规模。若供需政策选用LP，则可选择“是否令单合并”栏位。

例：存货A，当MPS或MRP展开时的净需求有3笔，4/01需求100、4/10需求200、4/20需求150。若该存货为自制件、提前期为固定40天，则（假设不考虑工作日历，事实上应依工作日历推算订单的到期日）：供需政策、供应期间、MPS或MRP展开后，计划生产订单为：

PE、30天、只有一张生产订单，即4/01应完成450件。

LP、无、三张生产订单，即4/01应完成100件、4/10应完成200件、4/20应完成150件。

供应期间：若供需政策采用PE，则可在本栏位输入天数。如果净需求的日期落在设定的供应期间内，则合并为一张计划订单。

是否令单合并：当供需政策为LP时，可选择同一销售订单（不同行号）的净需求是否予以合并。

需求跟踪方式：如果供需政策为LP，可选择“订单号/订单行号/需求分类代号”3种需求跟踪方式之一，分别表示按销售订单号、销售订单行或需求分类号来对物料的供需资料分组。

替换日期：因某些原因（如技术、经济等），而确定存货将在该日期被另一存货所替代，但在该存货被另一存货替代之前，该存货的现有库存将被使用完毕。MRP展开时，一旦该存货库存在替换日期之后被完全使用完毕，系统自动将该存货的相关需求分配给另一存货（替换料）。该存货的替换料资料在物料清单中维护。

固定供应量：一种计划修正手段，在MPS/MRP编制时使用。此处输入存货的最低供应量，若该存货有结构性自由项，则新增存货时为各结构自由项默认的固定供应量，如果要按各结构自由项分别设置其不同的固定供应量，请按结构自由项个别修改。MPS/MRP计算时，按各存货（或存货加结构自由项）的固定供应量，将净需求数量调整为固定的计划订单数量，即在净需求不能达到固定供应量时，系统将建议固定供应量；而在净需求超过固定供应量时，系统将为建议多个计划数量等于固定供应量的计划订单。

最低供应量：一种计划修正手段，在MPS/MRP编制时使用。输入存货的最低供应量，若该存货有结构性自由项，则新增存货时为各结构自由项默认的最低供应量，如果要按各结构自由项分别设置其不同的最低供应量，请按结构自由项个别修改。MPS/MRP计算时，如果净需求数量小于最低供应量，将净需求数量修正为最低固定量；否则，保持原净需求数量不变。

供应倍数：一种计划修正手段，在MPS/MRP编制时使用。输入存货的供应倍数，若该存货有结构性自由项，则新增存货时为各结构自由项默认的供应倍数，如果要按各结构自由项分别设置其不同的供应倍数，请按结构自由项个别修改。MPS/MRP计算时，按各存货（或存货加结构自由项）的供应倍数，将净需求数量修正为供应倍数的整数倍，即各计划订单数量一定为供应倍数的整数倍。

注：此供应倍数可以为小数。

变动基数：如果有变动提前期考虑时，每日产量即为变动基数。

总提前期的计算公式为 ：

固定提前期：从发出需求讯息，到接获存货为止所需的固定提前期。以采购件为例，即不论需求量多少，从发出采购订单到可收到存货为止的最少需求时间，称为此采购件的固定提前期。

变动提前期：如果生产或采购或委外时，会因数量造成生产或采购或委外时间不一时，此段时间称为变动提前期。

工程图号：输入工程图号，备注用。

供应类型：用以控制如何将子件物料供应给生产订单和委外订单、如何计划物料需求以及如何计算物料成本。此处定义的供应类型将带入物料清单，成为子件供应类型的默认值。

领用：可按需要直接领料而供应给相应的生产订单和委外订单。

入库倒冲：在生产订单和委外订单母件完成入库时，系统自动产生领料单，将子件物料发放给相应的生产订单和委外订单。

工序倒冲：在生产订单母件工序完工时，系统自动产生领料单，将子件物料发放给相应的生产订单。

虚拟件：虚拟件是一个无库存的装配件，它可以将其母件所需物料组合在一起，产生一个子装配件。MPS/MRP系统可以通过虚拟件直接展开到该虚拟件的子件，就好似这些子件直接连在该虚拟件的母件上。成本管理系统中计算产品成本时，这些虚拟件的母件的装配成本将会包括虚拟件的物料成本，但不包含其人工及制造费用等成本要素。

直接供应：生产过程中，如果子件是直接为上阶订单生产，且子件实体不必进入库存，这些子件称为直接供应子件。

低阶码：又称为低层代码，表示该存货在所有物料清单中所处的最低层次，由“物料清单”系统中“物料低阶码自动计算”功能计算得到。MPS/MRP计算使用低阶码来确保在计算出此子件的所有的毛需求之前不会对此存货进行净需求。

计划品编码：可输入一个计划品的存货编码，目的在于建立存货与某一计划品的对应关系，与“转换因子”栏位值配合，用于存货的销售订单与该计划品的需求预测进行预测消抵。只有销售属性的存货才可输入；输入的计划品其“预测展开”设置为否；输入计划品的MPS/MRP属性与原存货相同。关于预测消抵，详细参照《主生产计划》或《需求规划》之业务应用说明。

转换因子：输入计划品编码时必须输入，默认为1，可改，须大于零。

检查ATP：系统默认为“不检查”，可改为“检查物料”。如果选择为“检查物料”，则在生产订单和委外管理系统中，可以检查该物料的可承诺数量，以进行缺料分析与处理。

ATP规则：可参照输入自定义的ATP规则，资料来源于ATP规则档案，可不输入。ATP规则可以定义供应和需求来源、时间栏参数等。执行生产订单/委外订单子件ATP数量查询时，如果子件“检查ATP”设置为“检查物料”，则读此处输入的ATP规则，若未输入则以生产制造参数设定中的ATP规则为准。

安全库存方法：选择MPS/MRP/SRP自动规划时安全库存的处理方式。默认为“静态”，可改为“静态/动态”之一。如果设置为“静态”，MPS/MRP/SRP计算以物料档案中输入的安全库存量为准；若设置为“动态”，则系统自动计算物料基于需求的安全库存量，详请参照《MPS/MRP计划生成》使用说明。

期间类型：MPS/MRP/SRP计算动态安全库存量，首先必须确定某一期间内物料的需求量，本栏位供选择确定此一期间的期间类型，系统依该栏位值与“期间数”输入值确定计算物料需求量的期间长度。如期间类型为天，期间数为12，则期间长度为12天。系统默认为“天”，可改为“天/周/月”之一，安全库存方法选择为“动态”时必须输入。详请参照《MPS/MRP计划生成》使用说明。

期间数：安全库存方法选择为“动态”时必须输入。

动态安全库存方法：选择动态安全库存量是以覆盖日平均需求量的天数计算，或以动态安全库存期间内总需求量的百分比来计算。默认为“覆盖天数”，可改为“覆盖天数/百分比”之一，安全库存方法选择为“动态”时必须输入。详请参照《MPS/MRP计划生成》使用说明。

覆盖天数：动态安全库存方法选择为“覆盖天数”时必须输入。

百分比：动态安全库存方法选择为“百分比”时必须输入。

BOM展开单位：可选择“主计量单位/辅助计量单位”之一。指执行BOM展开时，是以子件的基本用量或是以辅助基本用量作为子件使用数量的计算基准。

允许提前天数：输入天数。需求规划进行供需平衡时，如果需求之后存在供应且供应日期减需求日期小于等于允许提前天数，则该笔供应的重规划日提前至需求日期；若供应日期减需求日期大于允许提前天数，则不修改该供应的重规划日。

根据上述各选项卡设置内容的要求，结合本企业实际情况，存货档案设置内容如图5.23、图5.24所示。

图5.23

图5.24

10）外币设置

企业在处理外币业务时，可以采用固定汇率或浮动汇率。如果采用固定汇率方式，只需于月初录入记账汇率，月末录入调整汇率，计算汇兑损益差额；如果采用浮动汇率，需要每日输入汇率，本企业采用浮动汇率核算。企业外币设置如图5.25所示。

图5.25　外币设置

11）会计科目

在建立会计科目时，应同时确定该科目的账页格式、辅助核算账类等信息。

（1）设置科目的辅助核算

辅助核算有两种设置方法：其一，上级科目和末级明细科目同时设置辅助核算；其二，只在末级明细科目上设置辅助核算。两种方法的区别在于是否可以查询上级科目的辅助核算账簿。如果末级科目都设置了相同的辅助核算，则建议上级科目设置相同的辅助核算，否则不设置。

（2）汇总打印和封存

只有处于修改状态的会计科目才能设置汇总打印和封存。

汇总打印是指在同一张凭证中存在多个会计科目，方向相同并且它们有相同的上级科目，如果希望将这些分录按科目汇总成一笔打印，可以在修改该科目时设置为“汇总打印”。汇总到的科目可以是该科目本身，也可以是它的上级科目。

被封存的科目在制单时是不能被打印的。

（3）指定会计科目

在会计科目列表界面，选择“编辑”|“指定科目”项，打开“指定科目”对话框，其中有3种科目需要特殊指定。现金科目和银行科目是企业的重点管理对象，一般由企业出纳专管。被指定为现金、银行总账的会计科目可以查询现金日记账、银行日记账，进行银行对账以及在制单中进行支票控制和资金赤字控制。

（4）复制科目

为了加快建设会计科目的速度和准确性，系统提供了复制会计科目的功能，如“6601销售费用”与“6602管理费用”下的明细科目基本一致。其操作步骤如下：

①在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“成批复制”命令，打开“成批复制”对话框。

②将科目编码6601的所有下级科目复制为科目编码6602的下级。

③默认为“本账套”项，单击“确认”按钮。

④复制完成后，修改不相符合的科目。

复制科目具体设置如图5.26所示。

图5.26

12）凭证类别

在手工环境下，企业多采用收、付、转3类凭证或银、现、转3类凭证，还有划分为银收、银付、现收、现付、转5类凭证的，当然，还有更复杂的分类。为什么要对凭证分类呢？其深层原因在于：一是不同类别的凭证可以印制成不同的颜色，有些凭证只需要填写对方科目，节省书写的工作量；二是便于分类统计汇总。仔细研究这两个原因不难看出，转到计算机环境后，以上两个问题已经不是问题了，因此，对凭证进行分类不存在任何意义。不过，也不尽然，如本案例沿用手工的分类方式将凭证划分为收、付、转3类，同时规定了3类凭证的限制类型和限制科目，如果用户在输入转账凭证时误选择了收款凭证，那么计算机会准确地判断出来，并给出提示。凭证类别设置结果如图5.27、图5.28所示。

13）项目目录

项目可以是工程、订单，也可以是产品，总之，可以把需要单独计算成本或收入的这样一种对象都视为项目。

在企业中通常存在多种不同的项目，对应地在软件中可以定义多类项目核算，将具有相同特征的一类项目定义一个项目大类，为了便于管理，对每个项目大类还可以进行细分类，在最末级明细分类下再建立具体的项目档案。

图5.27

图5.28

为了在业务发生时将数据准确归入对应的项目，需要在项目和已设置为项目核算的科目间建立对应关系。这是不是有些复杂呢？其实，只要遵循以下操作步骤就可以快速建立项目档案：

①定义项目大类。在“项目档案”窗口，单击“增加”按钮，打开“项目大类定义-增加”对话框，输入新项目大类名称“产品”，单击“下一步”按钮；定义项目级次“1级1位”，单击“下一步”按钮；默认系统项目栏目定义，单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。

②定义项目分类。从项目大类下拉列表中选择“产品”项，打开“项目分类定义”选项卡，输入项目分类编码1，项目分类名称“打印机”，单击“确定”按钮。

③定义项目目录。打开“项目目录”选项卡，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口，增加所有“产品”分类下的项目目录，完成后退出。

④定义项目核算科目。在“项目档案”窗口，打开“核算科目”选项卡，将需要按“产品”核算的科目从“待选科目”选入“已选科目”，单击“确定”按钮。

项目目录（项目大类产品）设置如图5.29—图5.34所示，项目大类工程参照产品大类设置。

14）结算方式

设置结算方式的目的：一是提高银行对账的效率；二是根据业务自动生成凭证时可以识别相关的科目。

图5.29

图5.30

图5.31

图5.32

图5.33

图5.34

财务业务一体化管理系统中需要设置的结算方式与财务结算方式基本一致，如现金结算、支票结算等。手工系统中一般设有支票登记簿，因业务需要借用支票时需要在支票登记簿上签字，回来报销支票时再注明报销日期。财务业务一体化系统中同样提供票据管理的功能，如果某种结算方式需要进行票据管理，只需选中“是否票据管理”复选框即可。结算方式设置结果如图5.35、图5. 36所示。

图5.35

图5.36

15）付款条件

付款条件也叫现金折扣，用来设置企业在经营过程中与往来单位协议规定的收、付款折扣优惠方法。这种折扣条件通常可表示为5/10，2/20，n/30，它的意思是客户在10天内偿还货款，可得到5%的折扣；在20天内偿还货款，可得到2%的折扣；在30天内偿还货款，则须全额支付货款；在30天以后偿还货款，则不仅要按全额支付货款，还可能要支付延期付款利息或违约金。系统最多同时支持4个时间段的折扣。付款条件设置结果如图5.37所示。

图5.37

16）开户银行

本系统支持多个开户行及账号的情况。此功能用于维护及查询使用单位的开户银行信息。开户银行一旦被引用，便不能进行修改和删除的操作。开户银行设置结果如图5.38、图5.39所示。

图5.38

图5.39

17）仓库档案

存货一般是用仓库来保管的，对存货进行核算管理，首先应对仓库进行管理。此处设置的仓库并不一定对应本单位实际存在的仓库，也可能由于核算的方便，设置虚拟仓库。如商业企业中，把每一个柜台设置为仓库。此外，在用友ERP-U8.72存货核算系统中，可以选择存货的核算方式为“按仓库”，那么存货的成本计算与该仓库的计价方式有关。仓库档案设置如图5.40所示。

图5.40

18）收发类别

设置收发类别是为了用户对材料的出入库情况进行分类汇总统计，表示材料的出入库类型，针对不同的收发类型，设置相应的会计科目，即可实现不同业务类型的自动生成凭证处理。收发类别的设置如图5.41、图5.42所示。

图5.41

图5.42

19）采购类型

采购类型是由用户根据企业需要自行设定的项目，用户在使用用友采购管理系统，填制采购入库单等单据时，会涉及采购类型栏目。如果您的企业需要按采购类型进行统计，那就应该建立采购类型项目。

采购类型不分级次，企业可以根据实际需要进行设立。例如：从国外购进、国内纯购进、从省外购进、从本地购进；从生产厂家购进，从批发企业购进；为生产采购、为委托加工采购、为在建工程采购等。采购类型设置如图5.43所示。

图5.43

20）销售类型

用户在处理销售业务时，可以根据自身的实际情况自定义销售类型，以便于按销售类型对销售业务数据进行统计和分析。本功能可以完成对销售类型的设置和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、修改、删除、查询、打印销售类型。销售类型设置如图5.44所示。

图5.44

5.2　系统参数设置

用友ERP-U8.72是通用商品化财务管理软件，适用于多个行业、多种企业类型，而不同的行业存在着不同的行业特点，不同类型的企业也有不同的管理要求，如何体现这些差异，需要企业在初始建账时选择必要的参数加以明确，系统参数设置的作用正在于此。系统参数指的是各个子系统预置的一些选项，由用户在建账时进行选择，通过这一环节，把通用的管理软件改造为适合企业特点的专用软件。

用友ERP-U8.72管理软件中的每个子系统中提供了大量的选项。如果一一列举将占用大量的篇幅及时间，这里仅对各子系统参数设置路径及关系到今后业务处理的重点选项加以说明，其他请参见软件中提供的帮助文件。

5.2.1　总账系统参数设置

在企业应用平台窗口中执行“基础设置”|“业务参数”|“财务会计”|“总账”，打开总账“选项”窗口，单击“编辑”按钮，在各个选项卡下可以对以下总账系统参数进行设置：

①支票控制（凭证选项卡）。该功能与此前提到的支票登记簿相关。如果在定义某种结算方式时选择了“票据管理”且此处选择了“支票控制”，那么制单时用到银行科目时，系统针对结算方式、票号等信息进行登记，如果输入的支票号在支票登记簿中已存在，系统提供登记支票报销的功能，否则，系统提供登记支票登记簿的功能。本案例设置“支票控制”。

②可以使用应收/应付受控科目（凭证选项卡）。指总账中可以使用客户往来科目（应收账款、应收票据、预收账款）和供应商往来科目（应付账款、应付票据、预付账款）制单。本案例不设置“可以使用应收/应付受控科目”。

③出纳凭证必须经由出纳签字（权限选项卡）。出纳凭证是指包含指定为“现金”“银行存款”科目的凭证。企业中，由出纳管理现金和银行账，因此，对日常发生的有关这两个科目的业务需要由出纳确认，如果选中此项，在凭证管理的流程中就必须有“出纳签字”这一环节。同样，与“凭证必须经由主管会计签字”道理一样的，本案例选择“出纳凭证必须经由出纳签字”。

④外币核算（其他选项卡）。设置本企业汇率方式为浮动汇率。

⑤预算控制（预算控制选项卡）。该选项与财务分析系统有关。在财务分析系统中，可以针对部门、科目、项目等对象设置预算进行预算控制。如果财务分析系统中针对某种对象设置了预算，那么总账系统进行业务处理时，若该对象的实际发生额超过了预算数与报警数的差额时，系统将报警。总账系统参数设置结果如图5.45所示。

图5.45

5.2.2　应付款系统参数设置

（1）选项设置

在企业应用平台窗口中执行“基础设置”|“业务参数”|“财务会计”|“应付款管理”，打开应付款管理“账套参数设置”窗口，单击“编辑”按钮，在各个选项卡下可以对以下应付款系统参数进行设置。本案例采用应付款系统默认选项设置，如图5.46所示。

（2）初始设置

如果企业应付业务类型较固定，生成的凭证科目也较固定，为了简化凭证生成操作，可在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设置好，生成凭证时，系统就会自动把相应科目带入。

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”，打开应付款管理“初始设置”窗口，在列表菜单中可以对以下

图5.46

应付款系统初始参数进行设置。需要初始设置的基本科目、控制科目、产品科目、结算方式科目见以下应付款系统科目设置表5.1。

表5.1　应付款系统科目设置

（3）应付款系统参数设置如图5.47、图5.48所示。

图5.47

图5.48

5.2.3　应收款系统参数设置

1）选项设置

在企业应用平台窗口中执行“基础设置”|“业务参数”|“财务会计”|“应收款管理”，打开应收款管理“账套参数设置”窗口，单击“编辑”按钮，在各个选项卡下可以对以下应收款系统参数进行设置。选择坏账处理方式为“应收余额百分比法”，其他采用默认设置如图5.49所示。

图5.49

2）初始设置

如果企业应收业务类型较固定，生成的凭证科目也较固定，为了简化凭证生成操作，可在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设置好，生成凭证时，系统就会自动把相应科目带入。

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”，打开应收款管理“初始设置”窗口，在列表菜单中可以对以下应付款系统初始参数进行设置。需要初始设置的基本科目、控制科目、产品科目、结算方式科目，见以下应收款系统科目设置表5.2。

表5.2　应收款系统科目设置表

3）应收款系统参数设置

应收款系统参数设置如图5.50—图5.54所示。

图5.50

图5.51

图5.52

注：初始设置中坏账准备提取比率为1%，坏账准备期初余额为12300元，坏账准备科目为：“1231坏账准备”；对方科目为“6701资产减值损失”。

图5.53

图5.54

注：为了促进销售回款，评估客户信用等级，制定合理的销售政策，企业需要及时进行客户欠款分析、回款分析等，为此必须设置账龄区间作为分析的依据。本企业账龄区间分为4段，30天，60天，90天，90天以上的统一归为一类。

5.2.4　存货核算系统参数设置

1）选项设置

在企业应用平台窗口中执行“基础设置”|“业务参数”|“供应链”|“存货核算”，打开存货核算管理“选项录入”窗口，在各个选项卡下可以对以下存货核算系统参数进行设置。选择“控制方式”选项卡，选中下边“仓库是否检查权限”复选框。设置进项税转出科目为“22210107进项税额转出”，如图5.55所示。

图5.55

2）存货科目设置

在存货核算系统中，可以生成与购销存业务相关的凭证传递到总账系统，为了简化生成凭证的过程，可以根据不同存货分类或具体存货设置生成凭证所对应的存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目。

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“存货科目”，打开“存货科目”窗口，根据以下存货科目设置表（表5.3）进行存货科目设置。

表5.3　存货科目设置

存货科目设置如图5.56所示。

图5.56

3）对方科目设置

在存货核算系统中，按照不同的业务类型（收发类别）设置生成凭证所需的存货对方科目。在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“对方科目”，打开“对方科目”窗口，根据以下对方科目设置表（表5.4）进行对方科目设置。

表5.4　对方科目设置

续表

对方科目设置如图5.57所示。

图5.57

4）税金科目

设置在存货核算系统中采购结算生成凭证所需的各种税金科目，按存货大类或存货设置。在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“税金科目”，打开“税金科目”窗口进行相应设置。本案例企业不设置。

5）运费科目

设置采购结算制单时，生成凭证所需要的各种运费科目。可按存货大类或存货设置。在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“运费科目”，打开“运费科目”窗口进行相应设置。本案例企业不设置。

6）结算科目

设置采购结算制单时，生成凭证所需要的各种结算科目。在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“结算科目”，打开“结算科目”窗口进行相应设置。采用默认设置。

7）应付科目

设置采购结算制单时，生成凭证所需要的各种应付科目。在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“应付科目”，打开“应付科目”窗口进行相应设置。本案例企业不设置。

注意：采购结算业务制单时，如果涉及税金，生成的凭证中借方取存货科目、税金科目；贷方取结算科目、应付科目。

5.3　期初余额录入

5.3.1　各系统期初数据间的相互关系

1）往来期初数据

往来单位指的是与企业业务紧密相关的客户和供应商，往来数据自然指的是往来账未达账项。在总账、应收款管理、应付款管理集成应用的前提下，总账期初余额表中只记录应收/应付、应收/应付票据、预收/预付款几个科目各自的累积发生额和余额；在总账系统的往来辅助账中按往来业务发生后生成的凭证记录每笔业务的余额。辅助账中每笔业务余额的总和即为总账余额表中的余额。为了保证总账和辅助账的期初数据一致，系统只允许录入辅助账期初余额，总账往来科目的期初数据自动生成。

在应收款系统中，需要将启用应收款系统时未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等明细数据录入，最好按单据录入，以便今后的核销处理，并且作为建账的期初数据。应收款系统中输入期初数据使用的单据形式及作用如表5.5所示。

表5.5　应收款系统中输入期初数据使用的单据形式及作用

当全部完成应收款期初余额录入后，应通过对账功能将应收账款、应收票据、预收账款几个科目明细数据的总额与总账系统中记录的总数进行核对。

应付款系统的期初数据处理同理。

2）存货期初数据

整理存货期初数据时，由库房管理人员对库房进行一次全面的盘点，进行仓库存货的实物数量和账面数量的核对，然后将盘点结果交给财务部门。如果账实相符，就可以录入系统；若账实不符，需查明原因，经有关部门批示后，进行相应的调整处理，调整存货账实存数，使库存的账面记录与库存实物相符。

在用友ERP-U8.72管理系统中，有两个与存货相关的子系统：库存管理和存货核算。其中，库存管理侧重存货数量的管理，存货核算侧重对存货的计价。那么，对于存货的期初数据来讲，就需要分别在这两个系统中录入，两个系统中录入的期初数据是相同的，为了方便用户，用友ERP-U8.72管理系统提供了两个系统间互相取数和对账的功能，这样，存货的期初数据既可以从库存管理中输入，再从存货核算系统中取数，也可以先从存货核算系统中输入，再从库存管理系统中取数。存货期初数据总额应与总账系统中相关存货科目的总数一致。

5.3.2　期初余额录入指导

1）总账及辅助账期初数据输入

在总账系统中，主要负责输入各科目的期初数据，计算机信息系统需要的期初数据包括各科目的年初数、1-建账当前月的借方累计发生额、1-建账当前月的贷方累计发生额和期末余额4项数据。由于4个数据项之间存在内在联系，因此，只需要输入借、贷方累计发生额和期末余额，就可以计算出年初数，对于选择1月份建账的企业，只需要各科目的期初余额即可。

在输入期初数据的过程中，需要注意以下问题：

①不同性质科目的余额输入。

在总账期初余额表中，用不同的颜色区别了3种不同性质的科目。显示为白色的单元格表示该科目为末级科目，可以输入期末余额；显示为黄色的单元格表示该科目为非末级科目，输入末级科目余额后该科目余额自动汇总生成；显示为蓝色的单元格表示该科目设置了辅助核算，需要双击该单元格进入辅助账期初余额录入界面，辅助账期初余额输入完成退出后，总账相应期初余额自动生成。设置了辅助核算的科目可以直接录入累计发生额数据。

②关于科目的余额方向。

在手工科目体系中，允许存在上级科目与明细科目余额方向不一致的情况。例如，应交税费科目余额方向为“贷”，而“应交税费——应交增值税——进项税额”科目余额方向为“借”。在用友ERP-U8.72管理系统中，上级科目与明细科目的余额方向必须一致，这样，应交税费科目及其所有明细科目的余额方向均为“贷”，当期末余额与规定的余额方向不一致时，输入“-”号表示。如果需要改变科目的余额方向，可单击工具栏上的“方向”按钮。

③关于各类存货科目的期初数据。

库存管理和存货核算是针对企业存货进行管理的，在财务业务一体化应用系统中，总账只记录各存货科目的总数，明细在库存/存货相关账簿中反映。

④期初试算平衡。

期初余额输入完成后，单击工具栏上的“试算”按钮进行科目余额的试算平衡，以保证初始数据的正确性，期初余额试算不平衡，可以填制凭证，但不能记账。已经记过账，则不能再输入，修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“设置”|“期初余额”，打开“期初余额录入”窗口输入各科目借方、贷方累计发生额和期初余额。年初余额由系统自动生成。期初余额录入结果如图5.58、图5.59所示。

图5.58

图5.59

2）应收款管理期初数据输入

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“期初余额”，打开“期初余额录入”窗口输入。在该窗口中分别选用销售专用发票、其他应收单、收款单等单据形式，录入第3章中准备的客户往来期初数据。输入完成后，单击工具栏上的“对账”按钮，将应收款系统输入的期初余额与总账系统中输入的期初余额进行核对。单据中的“科目”栏目，用于输入该笔业务的入账科目，建议最好录入，以便与总账系统对账。应收款管理期初余额输入的部分结果如图5.60—图5.62所示。

图5.60

图5.61

图5.62

3）应付款管理期初数据输入

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“期初余额”，打开“期初余额录入”窗口输入。在该窗口中分别选用采购专用发票、其他应付单、付款单等单据形式，录入第3章中准备的供应商往来期初数据。输入完成后，单击工具栏上的“对账”按钮，将应付款系统输入的期初余额与总账系统中输入的期初余额进行核对。单据中的“科目”栏目，用于输入该笔业务的入账科目，建议最好录入，以便与总账系统对账。应收款管理期初余额输入的部分结果如图5.63—图5.65所示。

图5.63

图5.64

图5.65

4）采购管理期初数据录入

①输入期初在途存货。

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购发票”|“专用采购发票”，打开“期初专用发票”窗口输入期初在途存货数据。

②期初记账。

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“设置”|“采购期初记账”，进行期初记账处理，期初数据输入完成后，需要进行期初记账，以标志期初业务的结束。即使采购期初没有数据，也必须执行期初记账操作。

③采购管理系统与存货核算系统集成使用时，必须在采购管理系统中进行期初记账后，存货核算系统才可进行期初记账。采购管理期初数据录入如图5.66、图5.67所示。

图5.66

图5.67

5）库存管理系统期初数据输入

库存管理系统期初数据输入有两种办法；一是按照数据准备表直接输入；二是从存货核算系统中取数。

（1）直接输入

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“初始设置”|“期初结存”，打开“库存期初数据录入”窗口输入期初存货数据如图5.68、图5.69所示。

图5.68

图5.69

（2）从存货核算系统中取数

当库存管理与存货核算系统集成使用时，库存管理系统可以从存货核算系统中读取存货核算系统与库存管理系统启用月份相同的会计月期初数。取数只对当前仓库进行。

（3）期初数据审核

库存期初数据录入完成后，要进行审核。期初数据的审核实际上是对期初数据进行记账，审核过的期初数据不能修改、删除。单击“审核”按钮，针对的是一条存货记录；单击“批审”按钮，针对所选仓库的所有期初数据，而非针对所有仓库的期初数据。

6）存货核算系统期初数据录入

存货核算系统期初数据输入有两种办法；一是按照数据准备表直接输入；二是从库存管理系统中取数。

（1）直接输入

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“期初数据”|“期初余额”，打开“期初余额“窗口输入期初存货数据，如图5.70所示。

图5.70

（2）从库存管理系统中取数

当存货核算与库存管理系统集成使用时，存货核算系统可以从库存管理系统中读取库存管理系统与存货核算系统启用月份相同的会计月期初数。取数只对当前仓库进行。

（3）期初差异

按计划价（售价）核算出库成本的存货都应有期初差异（差价）账，初次使用时，应输入存货的期初差异余额。本案例按全月平均法核算出库成本。财务业务一体化系统已经按实际成本核算，本案例不存在期初差异额。

（4）期初记账

期初余额输入后，需执行期初记账，系统将期初数据记入存货明细账。期初记账后，用户才能开始日常业务处理。没有期初数据，也必须执行期初记账操作。期初记账是针对所有仓库的期初余额、期初差异进行记账操作，因此期初记账前，必须确认各仓库的所有期初数据全部录入完毕并且正确无误。

（5）库存管理与存货核算期初数据之间对账

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“期初数据”|“期初余额”，打开“期初余额”窗口工具栏上对账按钮。

为解决企业仓库实物账和财务账，由于记账时间差和记账原则不同造成的实物账和财务账不一致的问题，系统提供了库存管理和存货核算期初数据分别处理的机制。两个系统可分别先后独立启用，为保证两个系统所记录的存货数据的一致，系统提供了库存管理和存货核算期初数据之间相互对账的功能。

（6）与总账系统对账

在企业应用平台窗口中执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“财务核算”|“与总账对账”命令。

存货核算系统提供与总账系统对账，用于核对存货科目和差异科目在各会计月份期初结存金额及数量、借方、贷方发生额、数量以及期末结存的金额、数量信息。

注：期初余额记账后方可进行与总账系统对账；要进行与总账系统对账，需要在存货核算系统中期初余额录入界面中设置存货科目。

5.4　数据权限和金额权限设置

用友ERP-U8.72管理系统中，提供了3个层次的权限管理：功能权限、数据权限和金额权限。其中，功能级权限控制在系统管理中完成，在第4章“企业建账”中已有介绍；数据权限与金额权限控制在企业应用平台中设置，且必须在功能权限设定完成之后。

5.4.1　设置数据权限

计算机信息系统中，数据是以二维数据表的形式存在于数据库中，数据表中的数据纵向称为字段，横向称为记录。数据权限就是针对这两个方面进行控制的。

例：根据企业模拟资料，李小鹏和赵明的角色均为仓库主管，但一个主管原料库，一个主管成品库，必须从分工上明确定义，以限制其权限范围。

下面来看一看在用友ERP-U8.72中如何设置数据权限。

数据权限的分配由账套主管在企业应用平台中进行，分为两项内容：首先设置对某对象进行数据权限控制，然后再设定具体的数据权限。

1）数据权限设置控制

用友ERP-U8.72管理系统中，可以对多种对象进行数据权限设置，而具体启用哪一项控制则取决于数据权限控制设置。其操作步骤如下：

①执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U872”|“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框，以账套主管“CW001吴强”的身份注册进入企业应用平台。

②在企业应用平台窗口中，选择“系统服务”|“权限”|“数据权限控制设置”命令，打开数据权限设置对话框。检查是否已经选择对“仓库”“部门”等相关的记录级和字段级进行数据权限控制。

③设置完成后，单击确定按钮返回，如图5.71所示。

图5.71

2）数据权限设置

以下按案例数据权限控制要求，给出操作提示。其操作步骤如下：

①执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8.72”|“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框，以账套主管“CW001吴强”的身份注册进入企业应用平台。

②在企业应用平台窗口中，选择“系统服务”|“权限”|“数据权限分配”命令，打开“权限浏览”窗口。

③从记录选项卡下的业务对象下拉列表中选择“仓库”项，从“用户和角色”窗口中选择“李小鹏”，单击“授权”按钮，打开“记录权限设置”对话框，如图5.72所示。

图5.72

④将“原料库”从“禁用”列表中选入“可用”列表中，单击“保存”按钮，系统弹出“保存成功！重新登录才能起效”信息提示对话框，单击“确定”按钮返回，如图5.73所示。

⑤同理，设置赵明的权限。

另外，材料会计杨柳具有原料库和成品库的查询和录入权限。

图5.73

5.4.2　设置金额权限

金额权限的主要作用体现在两个方面：一是设置用户在填制凭证时对特定科目允许输入的金额范围；二是设置在填制采购订单时允许输入的采购金额范围。本案例符合第二种情况。同样，金额权限也分为两步：首先设置金额级别，然后设置金额权限。

1）金额级别设置

以下给出金额级别设置的操作提示，其操作步骤如下：

①执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8.72”|“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框，以账套主管“CW001吴强”的身份注册进入企业应用平台。

②在企业应用平台窗口中，选择“系统服务”|“权限”|“金额权限分配”命令，打开“金额权限设置”窗口。

③单击工具栏“级别”按钮，出现“金额级别设置”窗口，选中右上角的“采购订单级别”，单击工具栏“增加”按钮，输入级别一为20000，级别二为100000，单击“保存”按钮，如图5.74所示。

图5.74

2）金额权限设置

在“金额权限设置”对话框中，单击“增加”按钮，设置采购业务员顾芸金额权限对应级别为一；采购员主管刘海金额权限对应级别为二，按“保存”按钮，如图5.75所示。

图5.75

思考题

1.期初业务处理主要包括哪几部分内容？

2.基础档案设置应遵从怎样的顺序？

3.设置会计信息系统科目时需要遵守哪些原则？

4.存货核算系统初始设置时需要设置哪些科目？

5.各系统期初数据间的相互关系是怎样的？

6.数据权限和金额权限的作用是什么？