基金市场的参与主体

第四章　基金市场的参与主体

同步强化练习题

一、单项选择题

1．（　　）即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。

A.基金份额持有人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金市场服务机构

2.下面哪个不是基金当事人？（　　）。

A.基金份额持有人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.证券公司

3.（　　）作为基金资产的所有者和基金投资收益的受益人，享有基金信息的知情权、表决权和收益权。

A.基金份额持有人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金市场服务机构

4．（　　）是基金的组织者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。

A．基金投资者

B．基金管理人

C．基金托管人

D．监管机构

5．（　　）是基金管理人的主要收入来源。

A．基金管理费

B．基金托管费

C．基金交易佣金

D．登记过户费

6．只有（　　）才有权发售基金份额，进行基金财产的投资管理。

A．基金投资者

B．基金管理人

C．基金托管人

D．监管机构

7．（　　）是基金管理公司最核心的一项业务。

A．基金募集与销售

B．投资管理

C．基金运营

D．受托资产管理及投资咨询服务

8．（　　）是基金投资管理与市场营销工作的后台保障。

A．基金募集与销售

B．投资管理

C．基金运营D

．受托资产管理及投资咨询服务

9．根据规定，基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于（　　）元人民币。

A．5000万

B．2000万

C．1000万

D．1亿

10．基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需在最近一个季度末资产管理规模不低于（　　）元人民币或等值外汇资产。

A．50亿

B．100亿

C．200亿

D．500亿

11．基金管理公司的主要股东指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高且不低于（　　）的股东。

A．10%B．15%C．20%D．25%

12．基金管理公司的主要股东应当持续经营（　　）个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制度完善。

A．1B．2C．3D．4

13．中外合资基金管理公司的境外股东其实缴资本不少于（　　）亿元人民币的等值可自由兑换货币。

A．4B．3C．2D．1

14．基金管理公司独立董事人数不得少于（　　）人。

A．1B．2C．3D．4

15．基金管理公司独立董事人数不得少于董事会人数的（　　）。

A．1/3B．1/2C．2/3D．3/4

16．督察长由（　　）提名。

A．总经理

B．董事长

C．独立董事

D．监事会主席

17．督察长应当经（　　）独立董事同意。

A．1/3B．1/2C．2/3D．全部

18．基金管理公司通常设有监察稽核部门和风险管理部门，全面负责基金管理公司的监察稽核和风险控制工作，对（　　）负责。

A．董事会

B．监事会

C．股东会

D．总经理

19．基金管理公司独立运作原则中所谓“独立”主要是与（　　）之间的独立。

A．股东

B．董事

C．监事

D．高级管理人员

20．公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障（　　）的利益。

A．公司

B．股东

C．公司员工

D．基金份额持有人

21．（　　）是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设的议事机构，在遵守国家有关法律法规、条例的前提下，拥有对所管理基金的投资事务的最高决策权。

A．投资决策委员会

B．风险控制委员会

C．投资部

D．研究部

22．（　　）主要工作是制定和监督执行风险控制政策，根据市场变化对基金的投资组合进行风险评估，并提出风险控制建议。

A．投资决策委员会

B．风险控制委员会

C．投资部

D．研究部

23．投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划进行股票选择和组合管理，向（　　）下达投资指令。

A．研究部

B．交易部

C．监察稽核部

D．市场部

24．（　　）是基金投资运作的支撑部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析。

A．研究部

B．交易部

C．监察稽核部

D．市场部

25．（　　）是基金管理公司为适应业务向受托资产管理方向发展的需要而设立的独立部门，它专门服务于提供该类型资金的机构。

A．市场部

B．风险管理部

C．监察稽核部

D．机构理财部

26．（　　）是负责处理基金管理公司自身财务事务的部门，包括有关费用支付、管理费收缴、公司员工的薪酬发放、公司年度财务预算和决算等。

A．市场部

B．机构理财部

C．财务部

D．信息技术部

27．（　　）为投资决策委员会主席。

A．总经理

B．董事长

C．投资总监

D．督察长

28．在具体的基金投资运作中，通常是由基金投资部门的基金经理向（　　）发出交易指令。

A．研究部

B．投资部

C．中央交易室

D．市场部

29．个股投资价值判断是基金管理公司股票投资的落脚点，基金经理主要在（　　）的基础上决定实际的投资行为。

A．宏观经济分析报告

B．行业分析报告

C．个股投资价值分析报告

D．证券市场行情报告

30．在一般的情况下，多数基金管理公司的研究工作均需要依靠大量的外部研究报告，主要是作为卖方的（　　）的研究报告。

A．证券交易所

B．证券公司

C．商业银行

D．证券登记结算公司

31．下列不属于基金管理公司的主要业务的是（　　）

A．基金的募集

B．投资管理

C．基金登记

D．基金运营

32．每个投资管理人员每年接受合规培训的时间不得少于（　　）小时。

A．10B．20C．30D．40

33．公司应当严格遵守有关信息披露的规定，及时披露基金经理的变更情况，自公司做出决定之日起（　　）日内对外公告，并将任免材料报中国证监会相关派出机构。

A．2B．3C．5D．10

34．公司不得聘用从其他公司离任未满（　　）个月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。

A．3B．6C．9D．12

35．基金经理管理基金未满（　　）的，公司不得变更基金经理。如有特殊情况需要变更的，应当向中国证监会及相关派出机构书面说明理由。

A．3个月

B．半年

C．9个月

D．1年

36．基金从业人员不得投资封闭式基金，持有的开放式基金份额的期限不得少于（　　）个月。

A．3B．6C．9D．12

37．为了加强基金管理公司内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金持有人利益，2002年12月中国证监会依据国家有关法律法规，制定了（　　），具体规定了基金管理公司内部控制的目标、原则、基本要素和主要内容，要求国内各基金管理公司结合自身的具体情况，建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，并制定科学、完善的内部控制制度。

A．《证券投资基金管理暂行办法》

B．《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》

C．《中华人民共和国证券投资基金法》

D．《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》

38．以下哪条原则不属于基金管理公司内部控制应当遵循的原则（　　）。

A．合法、合规性原则

B．健全性原则

C．相互制约原则

D．成本效益原则

39．以下哪条原则不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则（　　）。

A．合法、合规性原则

B．全面性原则

C．审慎性原则

D．成本效益原则

40．公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果表述的是基金管理公司内部控制应当遵循的（　　）。

A．合法、合规性原则

B．全面性原则

C．审慎性原则

D．成本效益原则

41．内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节表述的是基金管理公司内部控制应当遵循的（　　）。

A．相互制约原则

B．健全性原则

C．独立性原则

D．成本效益原则

42．内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环节，必须普遍适用于公司每一个员工，不得留有制度上的空白或漏洞表述的是基金管理公司制定内部控制制度的（　　）。

A．合法、合规性原则

B．全面性原则

C．审慎性原则

D．适时性原则

43．（　　）是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。

A．基金投资者

B．基金管理人

C．基金托管人

D．监管机构

44．（　　）是基金托管人的主要收入来源。

A．基金管理费

B．基金托管费

C．基金交易佣金

D．登记过户费

45．我国《证券投资基金法》第二十六条规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的（　　）担任。

A．商业银行

B．保险公司

C．证券公司

D．信托投资公司

46．根据《证券投资基金托管资格管理办法》对托管业务准入的规定，基金托管人最近3个会计年度的年末净资产均不低于（　　）亿元人民币。

A．5B．10C．20D．50

47．根据《证券投资基金托管资格管理办法》对托管业务准入的规定，基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于（　　）人。

A．2B．3C．5D．10

48．（　　）是基金托管人尽责的善后阶段。

A．签署基金合同阶段

B．基金募集阶段

C．基金运作阶段

D．基金终止阶段

49．1998年，基金托管业务发展初期，托管银行基金托管部的人数较少，普遍在（　　）人。

A．5～10B．10～15C．15～20D．10～20

50．《证券投资基金法》规定，基金托管人为履行职责，要设有专门的基金托管部门，各托管银行按照业务运作的需要，在内部均设立了专门的（　　）。

A．基金托管部

B．基金管理部

C．财产托管部

D．资产管理部

51．根据《证券投资基金托管资格管理办法》要求，系统内证券交易结算资金在（　　）小时内汇划到账。

A．1B．2C．3D．4

52．基金托管人的首要职责是（　　）。

A．进行基金会计核算

B．完成基金资金清算

C．监督基金投资运作

D．保证基金资产的安全，独立、完整、安全地保管基金的全部资产

53．（　　）负责将复核后的会计信息对外披露。

A．会计师事务所

B．基金管理公司

C．基金托管人

D．监管机构

54．（　　）指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。

A．基金账务的复核

B．基金头寸的复核

C．基金资产净值的复核

D．基金财务报表的复核

55．（　　）指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。

A．基金账务的复核

B．基金头寸的复核

C．基金资产净值的复核

D．基金财务报表的复核

56．（　　）指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

A．基金账务的复核

B．基金头寸的复核

C．基金资产净值的复核

D．基金财务报表的复核

57．（　　）指对基金管理人按照《证券投资基金法》和基金合同等的要求，计提管理人报酬及其他费用，并对基金收益分配等进行复核。

A．基金账务的复核

B．基金头寸的复核

C．基金费用与收益分配的复核

D．业绩表现数据的复核

58．以下哪项原则不属于基金托管人内部控制的原则？（　　）

A．合法性原则

B．完整性原则

C．及时性原则

D．相互制约原则

59．（　　）是指内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

A．合法性原则

B．完整性原则

C．及时性原则

D．有效性原则

60．（　　）是指托管业务经营活动必须能在发生时准确、及时地记录；按照“内部控制优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须已建立相关的规章制度。

A．合法性原则

B．完整性原则

C．及时性原则

D．有效性原则

61．（　　）是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。

A．合法性原则

B．完整性原则

C．有效性原则

D．独立性原则

62．（　　）是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。

A．合法性原则

B．完整性原则

C．有效性原则

D．独立性原则

63．（　　）是指通过建立科学严密的风险评估体系，对托管业务内、外部风险进行识别、评估和分析。

A．环境控制

B．风险评估

C．控制活动

D．信息沟通

64．（　　）是指托管人通过制定完善的管理制度和采取有效的控制措施，及时防范和化解风险。

A．环境控制

B．风险评估

C．控制活动

D．信息沟通

65．（　　）是指托管人内部应当维护畅通的信息沟通渠道，建立清晰的报告系统。

A．环境控制

B．风险评估

C．控制活动

D．信息沟通

66．以下哪项工作不属于基金托管人基金募集阶段的工作？（　　）

A．刻制基金业务用章、财务用章

B．开立基金的各类资金账户、证券账户，建立基金账册

C．在募集结束后接受管理人将按规定验资后的募集资金划入基金资金账户

D．托管人与拟募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管业务合作事宜

67．如果基金募集不成立，则由（　　）承担将募集资金返还到投资人账户的职责。

A．证券登记结算公司

B．基金管理人

C．基金托管人

D．监管机构

68.（　　）是基金托管人介入基金托管业务的起始阶段。

A．签署基金合同阶段

B．基金募集阶段

C．基金运作阶段

D．基金终止阶段

69．（　　）是基金托管人全面行使职责的主要阶段。

A．签署基金合同阶段

B．基金募集阶段

C．基金运作阶段

D．基金终止阶段

70．对基金托管人按照法规要求须向（　　）报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料。

A．中国人民银行

B．中国证监会

C．中国银监会

D．中国证券业协会

71．关于基金投资禁止行为中，以下说法错误的是（　　）。

A．基金管理人不得承销证券

B．基金管理人不得向他人贷款

C．基金管理人不得提供担保

D．基金管理人可以提供担保

72.《证券投资基金销售管理办法》第九条规定了商业银行申请基金代销业务资格应当具备的条件，下面说法有错误的是（　　）。

A．资本充足率符合国务院银行业监督管理机构的有关规定

B.有专门负责基金代销业务的部门

C.财务状况良好，运作规范稳定，最近2年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

D.具有健全的法人治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行

73.《证券投资基金销售管理办法》第十一条规定，证券投资咨询机构申请基金代销业务资格，除具备该办法第九条第（2）项至第（9）项和第十条第（3）项、第（4）项规定的条件外，还应当具备下列条件：（　　）。

A.注册资本不低于2000万元人民币，且必须为实缴货币资本

B.高级管理人员已取得基金从业资格，熟悉基金代销业务，并具备从事2年以上基金业务或者5年以上证券、金融业务的工作经历

C.持续从事证券投资咨询业务3个以上完整会计年度

D.最近1年没有代理投资人从事证券买卖的行为

74.基金管理人、代销机构还应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于（　　）年。

A.10B.15C.20D.25

二、不定项选择题

1．对证券投资基金的管理主要涉及下面的哪些部门（　　）。

A．基金管理人

B．监管部门

C．基金份额持有人

D．基金托管人

2．基金份额持有人作为基金资产的所有者和基金投资收益的受益人（　　）。

A．享有基金信息的知情权、表决权和收益权

B.基金的一切投资活动都是为了增加投资者的收益

C.一切风险管理都是围绕保护投资者利益来考虑的

D.基金份额持有人是基金一切活动的中心

3.基金份额持有人在享受上述权利的同时，必须承担一定的义务，这些义务包括（　　）。

A.遵守基金合同；缴纳基金认购款项及规定费用

B.承担基金亏损或终止的有限责任

C.不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动

D.在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额

4．以下关于基金管理人的具体职责的说法正确的是（　　）。

A．基金管理人应按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益

B．基金管理人应进行基金会计核算并编制基金财务会计报告

C．基金管理人不必编制中期基金报告

D．基金管理人应计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格

5．基金管理人必须以（　　）的利益为最高利益，严防利益冲突与利益输送。

A．基金投资者

B．基金管理人

C．基金托管人

D．监管机构

6．基金管理公司的主要活动有（　　）。

A．基金募集与销售

B．投资管理

C．基金运营

D．受托资产管理及投资咨询服务

7．基金运营事务通常包括（　　）等业务。

A．基金注册登记

B．核算与估值

C．基金清算

D．信息披露

8．关于基金管理公司的主要股东应当具备的条件中错误的是（　　）。

A．注册资本不低于2亿元人民币

B．持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制度完善

C．最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

D．具有良好的社会信誉，最近2年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录

9．基金管理公司除主要股东外的其他股东，要求（　　）应当不低于1亿元人民币，资产质量良好。

A．净资本

B．总资产

C．净资产

D．注册资本

10．中外合资基金管理公司的境外股东应当具备下列条件：（　　）。

A．为依其所在国家或者地区法律设立、合法存续并具有金融资产管理经验的金融机构，财务稳健，资信良好，最近3年没有受到监管机构或者司法机关的处罚

B．所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会或者中国证监会认可的其他机构签订证券监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系

C．实缴资本不少于3亿元人民币的等值可自由兑换货币

D．经国务院批准的中国证监会规定的其他条件

11．基金管理公司在业务上具有以下一些特点：（　　）。

A．基金管理公司管理的是投资者的资产，一般并不进行负债经营，因此基金管理公司的经营风险相对具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要高得多

B．基金管理公司的收入主要来自以资产规模为基础的管理费，因此资产管理规模的扩大对基金管理公司具有重要的意义

C．投资管理能力是基金管理公司的核心竞争力，因此基金管理公司在经营上更多地体现出一种知识密集型产业的特色

D．开放式基金要求必须披露上一工作日的份额净值，而净值的高低直接关系到投资者的利益，因此基金管理公司的业务对时间与准确性的要求很高，任何失误与迟误都会造成很大问题

12．基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需具备下列基本条件：（　　）。

A．净资产不低于5亿元人民币

B．净资产不低于2亿元人民币

C．在最近一个季度末资产管理规模不低于200亿元人民币或等值外汇资产

D．经营行为规范，管理证券投资基金2年以上且最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或被监管机构责令整改，没有因违法违规行为正在被监管机构调查

13．基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务，不得有下列行为：（　　）。

A．侵害基金份额持有人和其他客户的合法权益

B．承诺投资收益

C．与投资咨询客户约定分享投资收益或者分担投资损失

D．通过广告等公开方式招揽投资咨询客户

14．以下关于基金管理公司治理结构基本要求的说法中正确的是（　　）。

A．公司的治理结构能够使股东会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确，既相互协助、又相互制衡；各自能够按照有关法规、公司章程和基金合同的规定分别行使职权

B．公司股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员的权利、义务和禁止行为必须明确、具体

C．独立董事不仅执行法律所赋予董事的一般职责，还要承担保护基金投资者权益的特殊监督责任

D．基金管理公司通常设有监察稽核部门和风险管理部门，全面负责基金管理公司的监察稽核和风险控制工作，对总经理负责

15．对基金管理公司治理结构做出具体规定的法规包括（　　）。

A．《中华人民共和国公司法》

B．《证券投资基金法》

C．《基金管理公司管理办法》

D．《证券投资基金管理公司治理准则（试行）》

16．基金管理公司治理方面的基本原则包括（　　）。

A．基金份额持有人利益优先原则

B．公司独立运作原则

C．维护公司的统一性和完整性原则

D．公平对待原则

17．基金管理公司独立性的具体要求中正确的有（　　）。

A．公司及其业务部门与股东、实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系

B．股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免公司高管人员

C．不得违反公司章程干预投资、研究、交易等具体事务及公司员工选聘

D．董事、监事不得在股东单位兼职

18．关于督察长，以下说法正确的是（　　）。

A．督察长负责组织指导公司监察稽核工作。督察长履行职责的范围，应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节

B．督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构

C．董事会对督察长的考核，应当以基金及公司的合规运作情况及内部风险控制情况为主要标准

D．督察长的薪酬由总经理决定

19．督察长由（　　）聘任。

A．总经理

B．董事会

C．监事会

D．股东大会

20．投资决策委员会一般由基金管理公司的（　　）组成。

A．总经理

B．分管投资的副总经理、投资总监

C．研究部经理

D．投资部经理及其他相关人员

21．投资决策委员会负责决定公司所管理基金的（　　）等。具体的投资细节则由各

基金经理自行掌握。

A．投资计划

B．投资策略

C．投资原则、投资目标

D．资产分配及投资组合的总体计划

22．交易部的主要职能有（　　）。

A．执行投资部的交易指令

B．记录并保存每日投资交易情况

C．保持与各证券交易商的联系并控制相应的交易额度

D．负责基金交易席位的安排、交易量管理

23．监察稽核部的主要工作包括（　　）。

A．基金管理稽核

B．财务管理稽核

C．业务稽核（包括研究、资产管理、综合业务等）

D．定期或不定期执行、协调公司对外信息披露

24．基金管理公司投资管理部门包括（　　）。

A．研究部

B．交易部

C．监察稽核部

D．研究部

25．基金管理公司风险管理部门包括（　　）。

A．研究部

B．风险管理部

C．监察稽核部

D．研究部

26．基金管理公司后台支持部门包括（　　）。

A．行政管理部

B．机构理财部

C．财务部

D．信息技术部

27．哪些机构属于基金管理公司非常设议事机构（　　）。

A．研究部

B．交易部

C．投资决策委员会

D．监察稽核部

28．董事会审议下列事项应当经过2/3以上的独立董事通过（　　）。

A．公司及基金投资运作中的重大关联交易

B．公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所

C．公司管理的基金的半年度报告和年度报告

D．法律、行政法规和公司章程规定的其他事项

29．投资决策委员会的主要职责一般包括（　　）。

A．审批投资管理相关制度，包括投资管理、投资决策、交易、研究、投资表现评估等方面的管理制度

B．确定基金投资的原则、策略、选股原则等

C．确定资金资产配置比例或比例范围，包括资产类别比例和行业或板块投资比例

D．确定各基金经理可以自主决定投资的权限以及投资总监和投资决策委员会审批投资的权限

30．投资决策制定通常包括（　　）等内容。

A．投资决策的依据

B．决策的方式和程序

C．投资决策委员会的权限

D．投资决策委员会的责任

31．在投资决策的制定过程中涉及（　　）等部门。

A．公司研究发展部

B．基金投资部

C．投资决策委员会

D．风险控制委员会

32．我国基金管理公司一般的投资决策程序是（　　）。

A．公司研究发展部提出研究报告

B．投资决策委员会决定基金的总体投资计划

C．基金投资部制定投资组合的具体方案

D．风险控制委员会提出风险控制建议

33．研究发展部负责向投资决策委员会和其他投资部门提供研究报告。研究报告通常包括（　　）等。

A．宏观经济分析报告

B．行业分析报告

C．上市公司分析报告

D．证券市场行情报告

34．以下关于基金投资管理人员的监督管理的说法正确的是（　　）。

A．在基金份额持有人的利益与公司、股东及与股东有关联关系的机构和个人等发生利益冲突时，投资管理人员应当坚持公司利益优先的原则

B．投资管理人员不得利用基金财产或利用管理基金份额向任何机构和个人进行利益输送，不得从事或者配合他人从事损害基金份额持有人利益的活动

C．投资管理人员应当公平对待不同基金份额持有人，公平对待基金份额持有人和其他资产委托人，不得在不同基金财产之间、基金财产和其他受托资产之间进行利益输送

D．投资管理人员应当牢固树立合规意识和风险控制意识，强化投资风险管理，提高风险管理水平，审慎开展投资活动

35．以下关于基金从业人员投资证券投资基金的监督管理的说法正确的是（　　）。

A．基金从业人员投资基金不得利用内幕信息买卖基金

B．不得利用职务便利谋取个人利益

C．基金从业人员不得投资封闭式基金，持有的开放式基金份额的期限不得少于12个月

D．基金管理公司、银行托管部门应当在允许本单位基金从业人员投资基金前，制定相关管理制度并报中国证监会及其派出机构备案

36．监察稽核的目的是检查、评价公司内部控制制度和公司投资运作的（　　），监督公司内部控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及投资运作中的风险，及时提出改进意见，确保国家法律法规和公司内部管理制度的有效执行，维护基金投资者的正当权益。

A．合法性

B．合规性

C．独立性

D．有效性

37．投资管理人员具体包括（　　）等。

A．公司投资决策委员会成员

B．公司分管投资、研究、交易业务的高级管理人员

C．公司投资、研究、交易部门的负责人

D．基金经理和基金经理助理

38．公司内部控制机制一般包括以下几个层次（　　）。

A．员工自律

B．部门各级主管的检查监督

C．公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制

D．董事会领导下的审计委员会和督察员的检查、监督、控制和指导

39．公司内部控制制度由（　　）等部分组成。

A．内部控制大纲

B．基本管理制度

C．部门业务规章

D．业务操作手册

40．基金管理公司内部控制的总体目标包括（　　）。

A．保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

B．保证公司自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念

C．防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展

D．确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时

41．制定内部控制制度的原则包括（　　）。

A．合法、合规性原则

B．全面性原则

C．相互制约原则

D．审慎性原则

42．关于内部控制的基本要求中，以下说法正确的是（　　）。

A．公司应当建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任

B．公司督察长和内部监察稽核部门不能独立于其他部门，要严格监察稽核的操作程序和组织纪律

C．公司要设立专门的部门或岗位负责信息披露工作，进行信息的组织、审核和发布，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时，加强对公司信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出改进办法，对信息披露出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任

D．信息技术系统的设计开发要符合国家金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资料；在实现业务电子化时，应设置保密系统和相应控制机制，并保证计算机系统的可靠性；信息技术系统投入运行前，要经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收

43．以下关于投资管理业务控制的说法正确的是（　　）。

A．研究工作应保持独立、客观

B．投资决策应当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持，不必有决策记录

C．投资指令应当进行审核，确认其合法、合规与完整后方可执行。如出现指令违法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员

D．场外交易、网下申购等特殊交易应当根据内部控制的原则制定相应的流程和规则

44．基金托管人的职责主要体现在（　　）等方面。

A．基金资产保管

B．基金投资运作监督

C．基金资金清算

D．基金会计复核

45．以下关于基金托管人承担的职责的说法错误的是（　　）。

A．资金清算，即基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全部财产的安全完整

B．资产保管，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来

C．会计复核，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值

D．投资监督，即监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律法规及基金合同的规定

46．基金托管人的收入来源有（　　）。

A．通过托管业务获取托管费

B．提供绩效评估

C．基金管理费

D．会计核算

47．各主要国家和地区的法律法规都对基金托管人的资格有严格的要求。从基金资产的安全性和基金托管人的独立性出发，一般都规定基金托管人必须是由独立于基金管理人并具有一定实力的（　　）等金融机构担任。

A．商业银行

B．保险公司

C．证券公司

D．信托投资公司

48．申请取得基金托管资格需经（　　）核准。

A．中国人民银行

B．中国证监会

C．中国银监会

D．中国证券业协会

49．以开放式基金的托管为例，按照业务运作的顺序，在托管银行内部的基金托管业务流程主要分四个阶段（　　）。

A．签署基金合同

B．基金募集

C．基金运作

D．基金终止

50．基金托管人在基金运作阶段的主要工作或业务内容有（　　）。

A．对基金费用提取、收益分配、基金份额持有人大会等业务的实施承担监督职责

B．每个工作日进行基金资产净值计算与会计核算，并与管理人核对

C．将基金有关参数输入监控系统

D．监督基金投资范围、投资比例、投资风格、关联交易等

51．为履行基金托管人职责，托管银行在托管部一般都设立不同的处室来履行职责。尽管各个托管银行的内设机构在名称、数量、职责及岗位设置等方面不尽相同，但一般都包括了下列部门（　　）。

A．主要负责证券投资基金托管业务的市场开拓、市场研究、客户关系维护的市场部门

B．主要负责基金资金清算、核算的部门

C．主要负责技术维护、系统开发的部门

D．主要负责交易监督、内部风险控制的部门

52．根据《证券投资基金托管资格管理办法》要求，基金托管部门配备独立的托管业务技术系统，包括（　　）。

A．网络系统

B．应用系统

C．安全防护系统

D．数据备份系统

53．根据《证券投资基金托管资格管理办法》要求，基金托管业务的技术系统应与（　　）等相关业务机构的系统安全对接。

A．基金管理人

B．基金注册登记机构

C．证券登记结算机构

D．监管机构

54．目前，各托管银行的基金托管业务技术系统主要有以下特征（　　）。

A．主要托管业务活动通过技术系统完成

B．系统配置完整、独立运作

C．系统管理严格

D．系统安全运作

55．基金财产保管的具体要求有（　　）。

A．保证基金资产的安全

B．依法处分基金财产

C．严守基金商业秘密

D．对基金财产的损失承担赔偿责任

56．关于保证基金资产的安全的说法正确的是（　　）。

A．基金财产是独立于管理人、托管人的固有财产

B．基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产

C．基金财产的债权可以与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵消

D．不同基金财产的债权债务可以相互抵消

57．为了保证基金资产账实、账证相符，基金托管人必须定期核对基金全部账户的资产状况。基金托管人一般通过（　　）等方式对基金资产进行核对。

A．计算机系统

B．电话银行

C．登录上海PROP系统

D．登录深圳IST远程操作平台系统

58．以下关于交易所资金清算流程的说法正确的是（　　）。

A．接收交易数据。T日闭市后，托管人通过卫星系统接收交易数据

B．制作清算指令。托管人对当日交易进行核算、估值并核对净值后，制作清算指令，完成T日的工作流程

C．执行清算指令。T+2日，托管人将经复核、授权确认的清算指令交付执行

D．确认清算结果。基金托管人对指令的执行情况进行确认，并将清算结果通知管理人

59．以下关于全国银行间市场交易资金清算流程的说法正确的是（　　）。

A．基金在银行间债券市场发生债券现货买卖、回购业务时，基金管理公司将该笔业务的成交通知单加盖公司业务章后发送基金托管人

B．基金托管人在中央债券综合业务系统中，采取双人复核的方式办理债券结算后，打印出交割单，加盖基金资金清算专用章，传送基金管理公司，原件存档

C．债券结算成功后，按照成交通知单约定的结算日期，制作资金清算指令，进行资金划付

D．基金托管人负责查询资金到账情况，资金未到账时，要查明原因，及时通知管理人

60．在场外资金清算的流程中，基金托管人对指令的（　　）进行审核，审核无误后制作清算指令。清算指令经过复核、授权后，交付执行。

A．规范性

B．合法性

C．完整性

D．真实性

61．场外资金清算指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括（　　）等的资金清算。

A．申购新股

B．增发新股

C．支付基金相关费用

D．开放式基金的申购与赎回

62．对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行（　　）。

A．账簿设置

B．账套管理

C．账务处理

D．基金净值计算

63．基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括（　　）。

A．基金账务、基金头寸的复核

B．基金资产净值、基金财务报表的复核

C．基金费用与收益分配的复核

D．业绩表现数据的复核

64．基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（　　）等报表内容进行核对的过程。

A．资产负债表

B．基金经营业绩表

C．基金收益分配表

D．基金净值变动表

65．在我国，基金托管人对基金管理人监督的依据主要有（　　）。

A．《证券投资基金法》

B．《证券投资基金运作管理办法》

C．证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号《托管协议的内容与格式》

D．其他有关法规和规范性文件、基金合同、基金托管协议

66．基金托管人对基金管理人监督的主要内容有（　　）。

A．对基金投资范围、投资对象的监督

B．对基金投融资比例的监督

C．对基金投资禁止行为的监督

D．对参与银行间同业拆借市场交易的监督

67．基金托管人对基金投融资比例的监督内容包括但不限于（　　）。

A．基金合同约定的基金投资资产配置比例

B．单一投资类别比例限制、融资限制

C．股票申购限制

D．法规允许的基金投资比例调整期限

68．实际运作中，关于托管人对基金管理人投资运作的监督的特点的说法错误的是（　　）。

A．不同基金类型监督的依据和内容不同，如货币市场基金与股票型基金的监督内容存在较大差异

B．日常运作中，托管人对基金管理人投资运作行为的监督主要是基金投资范围、投资比例、交易对手、投资风格等方面

C．根据投资需要和监管机构的要求，不断增加、完善监督内容

D．场内交易主要通过人工手段实现，场外交易主要借助于技术系统完成

69．基金托管人对基金管理人投资运作的监督，可以通过（　　）方式与手段进行。

A．电话提示

B．书面警示

C．书面报告

D．定期报告

70．以下哪项原则属于基金托管人内部控制的原则（　　）。

A．合法性原则

B．完整性原则

C．成本效益原则

D．相互制约原则

71．基金托管人内部控制的目标是（　　）。

A．保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格

B．防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整

C．维护基金份额持有人的权益

D．保障基金托管业务安全、有效、稳健运行

72．内部控制的基本要素包括（　　）。

A．环境控制

B．风险评估

C．控制活动

D．信息沟通和内部监控环境控制

73．环境控制构成托管人内部控制的基础。环境控制包括（　　）等内容。

A．经营理念

B．内部控制文化

C．组织结构

D．员工道德素质

74．基金托管人内部控制的内容主要包括（　　）。

A．资产保管、资金清算

B．投资监督

C．会计核算和估值

D．技术系统

75．关于基金保管人资产保管的内部控制，以下说法正确的有（　　）。

A．基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开。基金托管人要为基金设立独立的账户，单独核算，分账管理。不同基金之间在持有人名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立

B．托管人可以自行运用、处分、分配基金的任何资产

C．基金托管人应按照有关规定代基金开立银行存款账户、证券账户、清算备付金账户，并安全保管基金印章、账户印鉴、证券账户卡和账户原始资料

D．基金管理人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证

76．关于基金保管人资产清算的内部控制，以下说法正确的有（　　）。

A．基金托管人应实行严格的岗位分离制度。在岗位分工的基础上明确各资金清算岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程

B．基金托管人应严格按照基金管理人的有效划款指令办理基金名下资金清算。没有基金管理人的划款指令不得办理基金名下资金清算

C．建立复核制度，形成相互制约机制，防止差错的产生

D．基金托管人应建立严格的授权管理制度，在授权范围内及时、准确地完成基金清算，确保基金资产的安全

77．基金托管人制定基金会计制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册应遵循哪些国家有关法律法规？（　　）。

A．《会计法》

B．《证券投资基金法》

C．《企业财务通则》

D．《金融企业会计制度》

78．关于基金保管人会计核算和估值的内部控制，以下说法正确的有（　　）。

A．对所托管的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。基金会计核算应当独立于托管人的会计核算

B．建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序

C．建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生

D．制定完善的会计档案保管和财务交接制度。财会部门应妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密

79．关于基金保管人技术系统的内部控制，以下说法正确的有（　　）。

A．根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度

B．通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行

C．软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能

D．技术系统设计、软件开发等技术人员可以介入实际的业务操作

80．稽核监督部门负责内部控制制度的综合管理，其主要职责是（　　）。

A．对各项业务及其操作提出内部控制建议并督促实施

B．独立检查和评价有关内部控制制度的合理性及相关业务活动的合规性

C．对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查

D．健全完善内部控制制度的评审和反馈机制，建立预测预警系统

三、判断题

1．基金管理人是基金的组织者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

2．依据我国《证券投资基金法》的规定，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

3．召集基金份额持有人大会不属于基金管理人的具体职责。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

4．依照我国《证券投资基金法》的规定，依法募集基金是基金管理公司的一项法定权利，其他任何机构也可以从事基金的募集活动。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

5．基金管理公司之间的竞争在很大程度上取决于其投资管理能力的高低。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

6．根据规定，基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于2000万元人民币。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

7．基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需经营行为规范，管理证券投资基金3年以上且最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或被监管机构责令整改，没有因违法违规行为正在被监管机构调查。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

8．我国相关法规规定，基金管理公司的注册资本应不低于1亿元人民币。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

9．因违法违规行为正在被监管机构调查，或者正处于整改期间的公司可以成为基金管理公司的主要股东。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

10．基金管理公司的主要股东应没有挪用客户资产等损害客户利益的行为。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

11．中外合资基金管理公司的境外股东为依其所在国家或者地区法律设立、合法存续并具有金融资产管理经验的金融机构，财务稳健，资信良好，最近2年没有受到监管机构或者司法机关的处罚（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

12．基金管理公司管理的是投资者的资产，一般进行负债经营，因此基金管理公司的经营风险相对具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要低得多。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

13．基金管理公司除主要股东外的其他股东，要求注册资本、净资产应当不低于1亿元人民币，资产质量良好。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

14．基金管理公司和一般公司法人的不同之处在于：基金管理公司所管理的基金财产是基于信托关系形成的，通常可以管理运作几十倍于自身注册资本的基金财产。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

15．独立董事是指不在公司任职并且与公司及其高级管理人员有经济关系的董事。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

16．股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免公司高管人员。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

17．董事、监事之外的所有员工不得在股东单位兼职。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

18．股东可以要求经理层或其他员工违反章程直接向股东或其他机构和人员报告基金财产运用具体事项，可以要求经理层将经营决策权让渡给股东或其他机构和人员。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

19．公司开展业务应当公平对待管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

20．股东可以直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

21．基金管理公司应当建立健全独立董事制度。独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的2/3。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

22．董事会审议公司管理的基金的半年度报告和年度报告应当经过2/3以上的独立董事通过。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

23．督察长是监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

24．督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

25．公司可以要求督察长从事基金销售、投资、运营、行政管理等与其履行职责相冲突的工作。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

26．风险控制委员会也是非常设议事机构，一般由总经理、副总经理、监察稽核部经理及其他相关人员组成。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

27．投资部还担负投资计划反馈的职能，及时向投资决策委员会提供市场动态信息。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

28．投资部的主要职责是通过对宏观经济、行业状况、市场行情和上市公司价值变化的详细分析和研究，向基金投资决策部门提供研究报告及投资计划建议，为投资提供决策依据。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

29．共同基金与受托资产管理业务两块业务不必在组织上、业务上进行适当隔离。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

30．基金运营部负责基金的注册与过户登记和基金会计与结算，其工作职责包括基金清算和基金会计两部分。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

31．行政管理部是基金管理公司的后勤部门，为基金管理公司的日常运作提供文件管理、文字秘书、劳动保障、员工聘用、人力资源培训等行政事务的后台支持。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

32．我国基金管理公司大多在内部设有投资决策委员会，负责指导基金资产的运作，确定基金投资策略和投资组合的原则。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

33．各基金经理提出的投资额超过自主投资额度的投资项目不必经过投资决策委员会审批。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

34．在投资决策委员会制定的总体投资计划的基础上，基金研究部在研究发展部研究报告的支持下，构建投资组合方案，对方案进行风险收益分析，并在投资执行过程中将有关投资实施情况和风险评估报告反馈给投资决策委员会。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

35．为降低投资风险，风险控制委员会通过监控投资决策实施和执行的整个过程，并根据市场价格水平及公司的风险控制政策，提出风险控制建议。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

36．在具体的基金投资运作中，通常是由基金投资部门基金经理直接向交易员发出交易指令。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

37．行业研究的主体任务是对各个行业的发展环境进行评估，提出行业资产配置建议。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

38．对于成长型的股票，股息率是最常用的辅助估值工具。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

39．就债券研究而言，它主要侧重于债券久期的判断和券种的选择。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

40．在一般的情况下，多数基金管理公司的研究工作均需要依靠大量的外部研究报告，主要是作为卖方的证券公司的研究报告。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

41．投资指令应经风险控制部门的审核，确认其合法、合规与完整后方可执行。这样可实现决策人与执行人的分离，防止基金经理决策的随意性与道德风险。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

42．基金管理公司的公司会计和基金会计不必严格分开。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

43．投资管理人员是指在基金管理公司中负责基金投资、研究、交易的人员以及实际履行相应职责的人员。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

44．投资管理人员应当独立、客观地履行职责，在作出投资建议或者进行投资活动时，不受他人干预，在授权范围内就投资、研究等事项作出客观、公正的独立判断。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

45．未经公司允许，投资管理人员可以以公司或个人名义参加与履行职责有关的社会活动或会议。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

46．基金从业人员可以投资封闭式基金。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

47．基金管理公司应当在基金合同生效公告、上市交易公告书及相关基金半年度报告和年度报告中披露本公司基金从业人员持有基金份额的总量及所占比例。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

48．金融工具的多少和规模是制约基金产品设计的直接因素。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

49．根据《证券投资基金运作管理办法》申请募集基金，拟募集的基金可以与拟任基金管理人已管理的基金雷同。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

50．内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两个方面。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

51．内部控制机制是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

52．公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

53．有效性原则即通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

54．审慎性原则即内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

55．严格授权要贯穿于公司经营活动的始终，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。公司各业务部门、分支机构和公司员工必须在规定授权范围内行使相应的职责。重大业务的授权要采取口头形式，明确授权内容和时效，对已获授权的部门和人员建立有效的评价和反馈机制。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

56．基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算；对所管理的基金必须以基金为会计核算主体，独立建账，独立核算，并采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

57．信息技术系统设计、软件开发等技术人员可以介入实际的业务操作。用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

58．公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

59．公司应当设立监察稽核部门，对公司董事会负责，开展监察稽核工作。公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

60．数据库和操作系统的密码口令应当由同一人员保管。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

61．在基金运作中引入基金托管人制度，有利于基金财产的安全和投资者利益的保护。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

62．基金托管人主要通过托管业务获取托管费作为其主要收入来源，托管费收入与托管规模成反比。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

63．基金托管人对基金资产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

64．基金资产由独立于基金管理人的证券登记结算公司保管，可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

65．我国《证券投资基金法》第二十六条规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的保险公司担任。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

66．根据《证券投资基金托管资格管理办法》对托管业务准入的规定，最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

67．根据《证券投资基金托管资格管理办法》对托管业务准入的规定，基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于10人。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

68．根据《证券投资基金法》第二十九条对基金托管人应当履行的职责的规定，基金托管人只需开设基金财产的资金账户。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

69．根据《证券投资基金法》第二十九条对基金托管人应当履行的职责的规定，基金托管人没有召集基金份额持有人大会的职责。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

70．基金募集阶段是基金托管人开展基金托管业务的起始阶段。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

71．基金运作阶段是基金托管人全面行使职责的主要阶段。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

72．在更换托管人或基金终止清算两种情形下，根据法律法规的要求，托管人要参与基金终止清算，按规定保存清算结果和相关资料。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

73．各托管银行的基金托管部门不包括负责技术维护、系统开发的部门。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

74．近两年，随着基金托管数量和规模的增加，以及企业年金、保险资产、QFII、QDII、集合资金信托计划等托管业务新品种的增加，各托管银行基金托管部或资产托管部的从业人数和岗位也普遍增加，大的托管银行基金或资产托管部的从业人数一般在50人以上。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

75．一般的托管银行都配置了托管业务主机系统、备份系统、数据接收系统、录音录像监控系统、安防系统、电源系统、资讯系统、资金划拨系统等，能够满足基金托管业务运作的需要。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

76．各托管银行的基金托管业务技术系统应保证计算机网络安全运行，网络传输的信息保密、完整以及可否认。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

77．基金财产是独立于管理人、托管人的固有财产，基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

78．基金托管人必须将基金资产与自有资产严格分开，不同基金的资产不必严格分开。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

79．不同基金之间在持有人名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立，实行专户、专人管理。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

80．未接到交易所、登记结算公司的合法数据或者基金管理人的指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

81．对基金管理人非法的、不合规的投资指令，托管人应当拒绝执行，并提示管理人或向监管机构报告。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

82．因与管理人的共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，基金托管人不必承担连带赔偿责任。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

83．货币市场基金和债券基金投资银行存款时，在银行开立了银行存款账户。该类账户不属于投资类账户。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

84．结算备付金账户是以托管人名义在中国结算公司上海分公司和深圳分公司分别开立的、用于所托管基金在交易所买卖证券的资金结算账户。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

85．基金托管人和基金管理人不得出借和擅自转让基金的任何证券账户。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

86．一般情况下，基金银行存款账户、基金结算备付金余额、基金证券账户的各类证券资产数量和余额等每周核对。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

87．基金的资金清算依据交易场所的不同分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算和场外资金清算三部分。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

88．全国银行间债券市场交易资金清算指基金在证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易时所对应的资金清算。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

89．在场外资金清算的流程中，基金托管人通过不加密传真等方式接收管理人的场外投资指令。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

90．基金头寸指基金在进行交易后的所有现金类账户的资金余额。基金托管人在每个交易日结束后与管理人核对基金的银行存款和清算备付金账户余额，并根据当日证券交易清算情况计算生成基金头寸。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

91．基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

92．基金账务的复核指对基金管理人按照《证券投资基金法》和基金合同等的要求，计提管理人报酬及其他费用，并对基金收益分配等进行复核。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

93．业绩表现数据的复核指对披露的基金相关信息、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行复核和核查。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

94．基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

95．监督基金管理人的投资运作，是保障基金资产安全、维护基金份额持有人利益的重要手段。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

96．根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，基金管理人应向基金托管人提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司的名单，基金托管人不必向基金管理人提供该名单。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

97．控制银行间债券市场信用风险的方式包括但不限于交易对手的资信控制和交易方式（如见券付款、见款付券）的控制等。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

98．货币市场基金投资银行存款时，托管人和管理人根据法律法规的规定及基金合同的约定，要签署专门的补充协议，对存款银行的资质、利率标准、双方的职责、提前支取的条件及赔偿责任等进行规定。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

99．电话提示指对所托管基金投资比例接近超标或者对媒体和舆论反映集中的问题等，一般电话提示管理人。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

100．书面警示指对基金运作中严重违反法律法规或合同规定的，例如资金透支、涉嫌违规交易等行为，书面提示有关管理人，并向监管机构报告。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

101．书面报告指对基金运作中违反法律法规或合同规定的，如投资超比例、资金头寸不足等问题，以书面形式对基金管理人进行提示，督促并要求管理人改正。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

102．合法性原则是指内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

103．完整性原则是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

104．及时性原则是指托管业务经营活动必须能在发生时准确、及时地记录；按照“内部控制优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须已建立相关的规章制度。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

105．审慎性原则是指各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

106．有效性原则是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

107．独立性原则是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控制制度的检查、评价部门不能独立于内部控制制度的制定和执行部门。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

108．控制活动是指托管人通过制定完善的管理制度和采取有效的控制措施，及时防范和化解风险。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

109．内部监控是指托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制，设置专业人员和独立的监察稽核部门，对内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制落实。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

110．资金保管环节的主要风险点是基金资金清算和交收不及时，从而延误成交时间。资金清算和交收没有及时进行会导致向基金或其他第三方赔偿利息，被登记公司或中央国债登记结算有限责任公司强制罚款、罚息、强制卖券，被监管机构通报批评、罚款或者其他方式的处罚等后果。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

111．基金投资监督环节可能出现的风险点主要是：因为人为或系统原因对于基金管理人的投资违规行为未能及时发现、发现后未能有效制止。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

112．基金会计核算过程中可能发生的风险点有估值计算方法错误、估值操作程序错误、估值系统参数设置或导入数据错误、业务人员恶意违规操作导致风险等。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

113．基金托管人的技术系统，数据库和操作系统的密码口令应当由同一个人员保管。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

114．基金托管人的技术系统，用户使用的密码口令不得更换，不得向他人透露。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

115．基金托管人技术系统应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当备份并且长期保存。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

116．托管人内部应设立监察稽核部门，保证监察稽核部门的独立性和权威性；监察稽核部门具体执行监察稽核工作。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

117．基金托管人稽核监督体系应配备充足的监察稽核人员，严格监察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

118．基金份额持有人是基金一切活动的中心。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

119.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人不能自行召集。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

120．基金管理人、代销机构还应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于10年。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

121．除基金代销机构自身自律外，中国证监会及其派出机构对基金销售活动实施监督管理，行业协会对基金销售活动也应进行自律管理。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

122．基金管理人、代销机构应当建立完善的基金份额持有人账户和资金账户管理制度，基金份额持有人应在有基金托管资格的商业银行开立与基金有关的账户，并由该银行对账户内的资金进行监督。（　　）

A．正确

B．错误

C．放弃

参考答案

一、单项选择题

二、不定项选择题

三、判断题