强化董事会经营决策和评价经理层的职权

三、强化董事会经营决策和评价经理层的职权

董事会在公司治理中处于行使经营决策权力的核心地位，《公司章程》规定董事会的职权是行使战略决策职能，决定重大投资决策，督导公司经营管理有效执行董事会的决议，引导公司战略发展方向。董事会行使经营决策职权，其主要是：

（1）推进战略发展规划的制定和实施。宝钢董事会每年固定1至2次研讨宝钢的公司发展定位和规划目标。2007年，为适应变革和发展的需要，在2003年6月提出的六年发展规划的基础上，宝钢董事会审议通过了《宝钢集团有限公司2007年至2012年六年战略发展规划》，明确提出了“以规模发展为主线，从精品战略向精品加规模战略转变，从新建为主向兼并重组为主转变”的战略思想，确立了规划期的总目标：钢铁主业综合竞争力成为全球前三强，成为全球500强中的优秀企业。围绕钢铁供应链、技术链和资源利用链的资源贸易业、钢材延伸加工业、工程技术服务业、金融业和生产服务业等五大战略相关多元板块也相应完善了未来3—6年的发展规划。从战略选择、战略规划进入了战略实施和战略评估阶段，形成了一套较为完善的企业发展和战略管理制度。董事会还通过对标全球钢铁巨头安赛乐米塔尔，以宝钢的目标管控模式和实施路径为主题，对宝钢的发展使命、钢铁主业的发展、管理架构模式选择等方面展开了研讨。

（2）决策重大战略项目投资。围绕发展战略开展钢铁企业间的战略整合，稳步推进产重组。董事会审议涉及钢铁行业间重组整合、上下游产业战略投资的重大投融资决策事项，主要新疆八钢的资产重组、广东湛江钢铁基地建设和广东钢铁行业重组，宁波钢铁的收购重组等，钢铁主业以华东地区、西北地区和华南地区为核心的全国布局已见雏形。

（3）建立薪酬考核机制。宝钢董事会着眼于对标国际一流公司，行使国资委授予董事会对经理人员进行业绩评价和考核的职权。董事会根据《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》的规定，以建立“年度考核与任期考核相结合，结果考核与过程评价相统一，考核结果与奖惩激励相挂钩”的经营业绩考核制度为导向，坚持业绩考核与发展战略、预算管理、风险管理和过程评价相结合，建立了经理人员三年任期绩效目标评价体系和年度绩效目标评价体系，按照国际惯例确定经理人员的考核指标和薪酬标准。

（4）督导经理层加强生产经营管理。宝钢董事会高度重视预决算管理，充分发挥专门委员会和外部董事对宏观经济形势的把握、市场信息的判断等方面的综合优势，要求公司提高预算计划的编制精度和增强预算指标实施的可控性。通过督导经理层开展全面预算管理，将战略目标细化到年度，指导资源配置和实现预期目标，并与绩效考核和薪酬激励制度紧密衔接，进行有效的激励约束和过程控制。