各国社会保障制度模式对我国的启示

4.4.2　各国社会保障制度模式对我国的启示

1.社会保障制度模式的确立要从国情和国力出发

一个国家采取何种保障模式，最重要的立足点是国情和国力，是国民经济所能提供的物质资源的数量质量及社会的承载能力。过高的社会保障水平往往会使整个制度体系难以为继。因此，合理确定社会保障水平是任何国家在选择自己的制度模式中都应该遵守的基本原则。

我国还处于社会主义的初级阶段，这就是我国的最大的国情。我国建立的社会保障模式必须与社会主义初级阶段的政治、经济、思想、文化状况相适应，与目前的生产力水平相适应，形成具有中国特色的社会保障模式。如果社会保障的水平超过生产力的发展水平，国家和社会将因此背上沉重的包袱。但如果滞后于生产力的水平，那将不能充分发挥社会保障的“减震”作用，同时也将制约生产力的发展，甚至会引起社会的动荡，不利于社会稳定。

对于我国而言，高水平的福利国家型社会保障模式明显超出了我国的经济承载能力，在我国不具备可行性。强制储蓄型社会保障模式虽然有较好的激励作用，但完全缺乏互济性，也不适应像我国这样人口众多、地区差异明显，贫富分化比较严重的国家。因此，很多学者建议我国从社会保险型社会保障模式的思路来建立和完善我国的社会保障制度。但无论如何，我国社会保障制度建设都要充分考虑国家、企业和个人的承受能力以及社会保障的刚性特点，在一个相对较低的水平上运行更符合我国的国情。

2.提倡“积极福利”和投资型社会保障

目前世界各国社会保障制度改革的普遍趋势是倡导积极福利和投资型社会保障政策。认为国家应从“父爱主义”的角色中走出来，引入个人责任，建立新型的国家、企业、个人三者关系相平衡的新模式，从“授人以鱼”到“授人以渔”。简言之，就是改变帮助社会成员的方式，变被动的恩惠式福利为主动的进取式福利，变事后补救性福利为事前预防性福利，变生活福利为工作福利。也就是意味着社会保障不再仅仅是“社会支出”，还应该积极进行“培训和教育性的社会投资”。尤其是在失业保险领域，国家资金支持的重点不应是简单的发放救济金，提供失业保障，而是促使被保险人能通过培训掌握新技能，提高就业能力。

我国的劳动力供求不平衡，劳动者素质偏低的状况还比较严重。一方面造成经济发展所需要的人力资本供给不充分，另一方面存在着大量的失业现象，导致社会保险负担加重。在这种情况下，我国社会保障制度建设过程中更应该借鉴这一经验，重视社会保障制度对人力资本建设的推动作用，尽可能的帮助社会成员从“他助”走向“自助”。

3.增强个人在社会保障体系中的责任意识

福利国家型社会保障模式基于普遍性原则的高水平社会保障引起了很多社会问题和经济问题，其中重要的一方面在于个人责任的缺失而导致的个人劳动积极性的下降和对福利政策的严重依赖。而选择社会保险型国家保障模式的国家中，这一问题也在不同定程度上存在着。当前世界社会保障领域普遍认为，社会保障制度设计应充分发挥个人的积极性和主动性，促使个人承担一部分社会保障的成本，以维护个体的自尊和降低由国家、社会和企业承担的成本。

我国现行的社会保障制度具有保障水平偏低，资金缺口大，财政负担沉重的特点。日益加剧的老龄化趋势更使得社会保障基金不堪负荷。从社会保障效应的长期性和持续性考虑，我国的制度设计更应该注重增强个人的责任意识，避免把保障责任完全抛给政府、企业和社会的做法。

4.重视社会保障相关法律法规的建设和完善

纵观世界各国社会保障制度的发展历程，无论是何种社会保障制度模式，在发展的初期都十分重视社会保障制度的法制化建设。在严明的法律体系保障下，才能保证社会保障措施的顺利实施。社会保障法律建设对于社会保障制度建设的重要性是受到世界各国公认的。以德国为例，《工人疾病保险法》、《工伤事故保险法》和《养老金保险法》的制定，确立了德国社会保障制度的主体框架，为其完整的制度设计奠定了基础。在美国、英国、瑞典、新加坡、智利等国的制度发展中，我们也能够清晰地看到法律法规在其中所起到的根本性作用。

目前，尽管我国在社会保障制度的改革过程中出台了一系列的办法、规则、决定等，但是还没有一部完整的关于社会保障的立法，使得实际操作中的许多问题找不到解决的法律依据，很多的时候只能依靠行政手段解决，这是我国社会保障制度改革中的一个弱点。因此，国家非常有必要加强社会保障立法，以明确规定社会保障中国家、企业、个人的权利和义务，以法律形式规范各项社会保障费用的缴纳比例以及社会保险基金的管理和运行规则，从而使社会保障工作能够做到制度化和规范化，提高社会保障的权威性^[12]。

5.加强社会保障基金的管理和运营，努力实现基金保值增值

对于任何国家或任何社会保障模式而言，养老保险基金的收支问题都是社会保障制度运行中的重中之重。可以说，养老保险基金的运行状态在很大程度上决定着社会保障体系的运行状态。20世纪以来，由于人口结构的转变，世界上众多国家纷纷进入老龄化社会，养老需求的急剧增长给养老保险乃至社会保障制度都带来了沉重压力。为了应对这一状况，许多实行社会保险资金现收现付制的国家(如中国)也开始向部分积累制转轨，这些国家除了需要承担转轨成本之外，还与实行完全积累制和部分积累制的国家一样，面临着一个不可忽视的问题——社会保障基金(尤其是养老保险基金)的保值与增值。社会保障基金是否能够做到保值增值很大程度上取决于基金的投资管理方式。在这方面，新加坡和智利等国的做法取得了突出的成就，这些国家的成功经验是非常值得我们借鉴的。

我国从20世纪70年代实行计划控制人口增长的政策以来，随着出生率的下降和平均寿命的延长，婴幼少年人口比重下降，老年人口比重明显上升。我国已成为世界上老年人绝对数量最多的国家之一。面对如此严峻的形势，我国社会保障制度建设正努力实现筹资模式的转轨，由原来的现收现付制向部分积累制转变，以保证养老保险的持续性。在这个转轨过程中以及转轨完成之后，社会保障基金的保值增值将成为我国社会保障相关部门面临的最重要问题之一。

我国目前正处在经济社会转型时期，投资体制尚不完善，资本市场也不够健全。在投资机构的选择、投资方向的掌握、投资组合的确定等方面还缺乏经验，社会保障基金的投资运营和保值增值面临着许多困难。在这种现实状况下，我们更应该注重对国际社会成功经验的研究和学习，取人之长，补己之短，以促进我国社会保障基金运行的良性发展。

本章小结

社会保障模式事实上是由各国社会、经济、政治、历史文化发展决定的。由于各国经济基础、思想传统、社会制度等方面的差异，各国所选择的社会保障制度也不尽相同，从而形成了不同的社会保障模式。从各国的具体制度安排出发，现行的社会保障模式主要有三种类型:社会保险型社会保障模式，福利国家型社会保障模式，强制储蓄型社会保障模式。

社会保险型社会保障制度是工业化的产物，是以劳动者为核心建立的保障模式。该模式在国家、企业和个人之间实行责任分担的原则，注重权利与义务的统一。社会保险基金的筹集和使用采用现收现付形式，在受保成员间调剂使用，代际之间转移支付，实行互助互济，共担风险。代表国家是德国和美国。

福利国家型社会保障模式是建立在公民普遍权利之上的社会保障模式，其制度的主要特征有:累进税制与高税收、保障对象的普遍性、社会保障资金主要来源于国家税收、项目齐全、保障水平高等。代表国家是英国和瑞典。

强制储蓄型社会保障模式是一种由国家强制推行的自我储蓄的社会保障制度，新加坡和智利等拉美国家相继采用了这种模式。强制储蓄型社会保障模式的特征是:强制储蓄，设置个人账户;实行完全积累制;政府扮演监督与管理的角色;强调自我责任，缺乏互济性;注重与资本市场有机结合。代表国家是新加坡。

各国不同的社会保障制度模式对我国的社会保障制度建设有着重要的启示作用。社会保障制度的设立要从国情和国力出发;提倡“积极福利”和投资型社会保障;增强个人在社会保障体系中的责任意识;重视社会保障相关法律法规的建设和完善;加强社会保障基金的管理和运营，努力实现基金保值增值等。

关键术语

社会保障制度模式　现收现付制　完全积累制　部分积累制

福利国家型社会保障模式　社会保险型社会保障模式

强制储蓄型社会保障模式

思考题

1.一个国家社会保障制度模式的选择受哪些因素的影响?

2.简述社会保险型社会保障模式的特点及存在的缺陷。

3.简述福利国家型社会保障模式的特点及存在的缺陷。

4.简述强制储蓄型社会保障模式的特点及存在的缺陷。

5.试论各国社会保障模式对我国社会保障制度建立和完善的启示。

6.你怎样看待“统账结合”的社会保障模式?

7.试论我国社会保障制度的发展前景。

案例分析

“智利模式”是否代表了新的改革趋势?^[13]

从20世纪60年代起，智利的基本养老保险制度出现了破绽，当时的养老保险制度委员会对此提出报告，总结了养老保险制度的危机问题，后来又提交了关于养老保险制度改革的法案，但在议会中没有得到通过。20世纪70年代末，人口老龄化带来财源不足，制度的非效率现象日益明显，其结果是陷入了破产状态，也造成了人们对旧制度的信心危机。1973年皮诺切特发动军事政变，推翻了阿连德左翼政府，实行了长达17年的独裁统治。军政府在政治上右倾，代表中产阶级利益。在经济上推崇芝加哥学派新自由主义理论，推行私有化政策，从1979年开始推行名为“七个现代化”的自由化改革，对积弊已深的社会保障制度大刀阔斧，推行“新制”。1980年军政府公布的《养老保险法》将社会保障新制一锤定音。

智利对养老保险制度进行了全面的改革，建立了雇员个人缴费、个人账户积累、多个私人管理公司共同管理基金的退休金制度。这种新制度的核心内容是实行强制性储蓄，建立个人账户，将强制性储蓄的功能私人化，并结合指数化年金市场，将储蓄积累转换为退休者的养老收入。具体环节是:政府强制性地规定各个公营和私营单位的所有从业人员部必须参加养老保险，每月从每个职工工资中扣除10%，并将其存入每个职工的个人账户，从而构成养老金的来源。养老全由私人管理机构经由国家批准成立的大约20个退休全管理公司(AFP)管理，每个公司只管理一个基金，负责基金的运营，并将基金运营的收入全部分配到那些个人账户中去。养老保险还可以附加其他内容，如工伤保险和家属保险，这需要另外签订合同。职工可以自由选择加入任何一家退休金管理公司，还可以中途转换公司。退休金的多少取决于投保人存款的数额，以及这些基金在资本化过程中的增值是多少。如果就业者到退休年龄时尚未交足养老保险规定的最低限额，只要其在某个养老保险机构中投保已满20年，不足部分由国家补足。当职工退休可以成为退休金受益者时，他们可以选择分阶段地使用个人账户中的积聚，也可以选择年金方式。

智利社会保障基金投资运营的成功是智利社会保障制度改革成功的关键所在。其卓有成效的投资运营机制和较高的投资盈利率有助于社会制度的良性运行，有助于经济社会的稳定和发展。至1996年，除1995年由于股市不稳盈利较低以外，其他年度的盈利都较高，一般在12%以上，高者可达15%以上。这样大大减轻了政府的财政负担。政府由过去的基金主要筹集者角色转换为养老保险市场监管者角色，从负无限责任转变为有限责任，即只对低收入阶层提供最低收入保障。新制推行以后，越来越多的劳动者选择加入了新制，至今已有95%以上的劳动者参加“新制”。人们意识养老基金不再是死钱，参与社会养老保险不仅是一种未雨绸缪的投保行为，又是一种可能获得较高回报的投资行为，而响应和参加人数规模的扩大，又为基金管理公司的经营奠定了坚实的资金基础，从而有助于以社会化和市场化实现养老保险的基本目标。

智利是世界上最先推行将社会保险计划按私营或者商业经营方式管理的国家，智利模式引入了竞争机制，在很大程度上改变了原有体制资金运营效益差、资金严重流失的弊端，为各国社会保障改革创立了一个新的模式。有些中、东欧国家也在讨论这种改革，我国也同样如此。智利模式似乎已经成为发展中国家应该采用的模式，在发达国家，作为解决由现收现付制方式所带来的各种问题的一种方式，也受到了一定的重视。

当然，智利模式并非完美无缺。养老基金的投资运营盈利率还存在波动性和风险性，智利养老基金投资在维持了多年的高收益率后，1998年上半年首次亏损1.7%。有人指出，“新制”中效率与公平的问题仍然没有得到很好解决。从近年的实践看，AFP有垄断化的趋势，70%以上的养老金投在4家最大的AFP手中，而因为投保人不能参与管理，又对政府监管提出了一个新的课题。此外，人们对于高昂的管理成本也颇有微词。据估算，投保人缴纳的佣金占缴费的15%～20%，相当于一个人一生要为AFP工作4年。如果扣除佣金，记入个人账户上的利息并不高。

请思考:

1.智利模式的基本特点是什么?

2.结合案例分析智利模式可能存在的缺陷。

【注释】

[1]童星.社会保障理论与制度［M］．南京:江苏教育出版社，2008:135.

[2]郑功成.社会保障概论［M］．上海:复旦大学出版社，2005:90.

[3]童星.社会保障理论与制度［M］．南京:江苏教育出版社，2008:137.

[4]童星.社会保障理论与制度［M］．南京:江苏教育出版社，2008:139.

[5]童星.社会保障理论与制度［M］．南京:江苏教育出版社，2008:137-138.

[6]吕学静.现代各国社会保障制度［M］．北京:中国劳动社会保障出版社，2006:85.

[7]丁建定，杨风娟.英国社会保障制度的发展［M］．北京:中国劳动社会保障出版社，2003:99-100.

[8]吕学静.现代各国社会保障制度［M］．北京:中国劳动社会保障出版社，2006:85.

[9]童星.社会保障与管理［M］．南京:南京大学出版社，2002:106.

[10]郑功成.社会保障学［M］．北京:中国劳动社会保障出版社，2005:178-179.

[11]郑功成.社会保障学——理念、制度、实践与思辨［M］．北京:商务印书馆，2000: 151.

[12]王亚萍.评瑞典福利制度模式——兼论其对中国建立社会保障体系的启示［J］．世界经济与政治论坛，2004(4)．

[13]张琪.社会保障概论［M］．北京:中国劳动社会保障出版社，2006:30.