模块三 企业应用平台
教学目标
最终目标：能根据需要建立企业公共信息平台。
促成目标：会设置基础档案、会进行存货核算的设置、会设置数据权限。具体包括：
（1）会启用系统。
（2）会设置部门和职员档案。
（3）会设置会计科目。
（4）会设置计量单位。
（5）会设置存货档案。
（6）会设置项目目录。
（7）会设置凭证类别。
模块说明
企业应用平台可以为各系统提供共享的基础信息，这些基础信息是系统运行的基础，该平台还为操作员提供了访问各种信息的入口，在这里，操作员可以定义自己的业务工作，设计自己的工作流程，从而实现信息的实时沟通、资源的共享和有效利用，进一步提高了工作效率和企业信息的综合处理能力。
项目一 基本信息
任务描述
本项目主要任务是启用系统、设置编码方案及数据精度。
知识要点
启用系统：记录启用日期和启用人，要使用一个系统必须首先进行系统的启用。当众多子系统不在同一个时间点启用时，需注意启用的时间顺序。各子系统的启用期间必须大于（或晚于）账套的启用（建立）期间；“采购管理”的启用月必须大于“应付”的未结账月；“销售管理”的启用月必须大于“应收”的未结账月；“物料需求计划”必须与“库存管理”与“采购管理”集成使用；“采购管理”、“库存管理”、“存货核算”、“销售管理”其中有一个子系统后启的，其启用期间必须大于等于其他子系统最大的未结账月。
编码方案及数据精度设置的方法参见模块二系统管理的项目二账套管理。
工作任务：启用系统
【涉及岗位】账套主管
应用案例
石家庄东升电器有限公司财务部的账套主管张民启用总账系统，启用时间定于2010年1月1日。
【操作步骤】
（1）单击“开始”／“程序”／“用友ERP－U8普及版V3．0”／“企业门户”，以账套主管身份注册进入，如图3－1所示。
图3－1 登录企业门户窗口
（2）单击“确定”按钮，进入企业门户界面，如图3－2所示。
（3）选择“设置”页签，单击“基本信息”／“系统启用”，打开“系统启用”对话框，选择总账系统前的复选框，打开“日历”对话框，将总账子系统启用时间设置为2010年1月1日，如图3－3所示。
（4）单击“确定”按钮，系统提示“确实要启用当前系统吗？”，如图3－4所示。
（5）单击“是”按钮，完成总账系统启用，返回“系统启用”对话框，结果如图3－5所示。
图3－2 企业门户界面
图3－3 系统启用对话框
图3－4 系统启用提示
图3－5 系统启用信息框
温馨提示：
①系统管理员不能登录企业门户进行业务处理。
②各系统的启用日期必须大于或等于账套的启用日期。
③只有账套主管才有权启用系统。
上岗一试
石家庄威力泵业有限公司的账套主管启用总账系统，启用时间为2010年1月1日。
项目二 基础档案
任务描述
本项目主要任务是进行组织机构设置、职员档案设置、往来单位设置、存货设置和财务核算基础设置。
知识要点
部门档案：指单位下辖的具有分别核算或业务管理要求的项目体，可以是实际工作中的部门机构，也可以是虚拟的核算项目。
职员档案：指企业各职能部门的职员信息。
往来单位分类：是按照客户／供应商的某种属性，将客户／供应商进行分类管理。
往来单位档案：用于设置客户／供应商的档案信息，便于对客户／供应商的业务数据进行统计和分析。
外币设置：是专为外币核算服务的，如果有外币账户，可以对本账套的外币及汇率进行设置。以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。该设置属于财务核算基础设置。
会计科目：是对会计对象的具体内容进行分类核算的指标体系，是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。该设置属于财务核算基础设置。
项目目录：是项目核算的基础档案，即核算对象。该设置属于财务核算基础设置。
理论指导
企业应用平台可以为各子系统提供共享的基础信息，这些信息是系统运行的基础。它们可以在“设置”页签中基础档案中录入，个别信息也可以在子系统中录入，但是这些基础数据存在着前后承接关系（如必须在设置客户分类后才能设置客户档案），因此在设置基础档案时要遵循一定的顺序，如图3－6所示。
图3－6 基础档案的承接关系
应用案例
石家庄东升电器有限公司组织机构和职员信息，如表3－1所示。账套主管据此设置部门档案和职员档案。
表3－1 东升电器组织机构一览表
工作任务一：设置部门档案
【涉及岗位】账套主管
知识储备
部门档案的建立是某些费用实现按照部门核算的基础。比如，公司希望对招待费按部门进行控制，那么首先就应建立部门档案，然后再针对相应的会计科目（如“管理费用－招待费”）进行“部门核算”辅助核算属性设置，之后才能有部门辅助账的账表数据。从而满足部门费用管理的需要。
【操作步骤】
（1）账套主管登录“企业门户”，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“机构设置”／“部门档案”，打开“部门档案”窗口。
（2）单击“增加”按钮，输入部门编码、名称等信息，单击“保存”按钮。重复操作设置所有部门。设置结果如图3－7所示。
图3－7 部门档案信息
信息说明：
①部门编码：为必输项，必须唯一，须符合编码规则。
②部门名称：为必输项。
③部门属性：输入部门可以是车间、采购部、销售部等，可以为空。
④其他项目：可以为空。
温馨提示：
①增加部门档案时，无法进行负责人的设置，这是因为负责人信息来源于该部门的职员档案，需设置完职员档案后，再进行部门档案的修改操作，选入部门负责人保存即可。
②修改：选中要修改的部门，单击“修改”按钮，可进入修改状态，除部门编码外，其他信息均可修改。
③删除：选中要修改的部门，单击“删除”按钮，即可删除此部门，已被使用的部门不能删除。
工作任务二：设置职员档案
【涉及岗位】账套主管
知识储备
职员档案的建立是按职员分类统计数据的基础，比如，个人借款需要按照个人分别进行汇总统计，那么首先就应建立职员档案，然后再针对相应的会计科目（如“其他应收款”）进行“个人往来”辅助核算属性设置，之后才能有个人往来账的账表数据。从而满足内部管理的需要。
【操作步骤】
（1）账套主管在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“机构设置”／“职员档案”，打开“职员档案”窗口。
（2）单击“增加”按钮，输入职员编码、职员名称、所属部门等信息，如图3－8所示。
图3－8 增加职员档案信息框
信息说明：
①职员编码：为必输项，必须唯一，不可修改。
②职员名称：为必输项。
③所属部门：选入该职员所属的部门时，只能选末级部门。
④职员属性：填写职员是属于采购员、库管员还是销售员等。可以为空。
（3）单击“保存”按钮，保存职员信息。
（4）重复步骤（2）与步骤（3），完成其他职员档案设置，结果如图3－9所示。
图3－9 职员档案信息框
温馨提示：
①修改：选中要修改的部门／职员，单击“修改”按钮或双击该职员，即可进入修改状态，除职员编码外，其他信息均可修改。
②删除：在职员列表选中要删除的职员，单击“删除”按钮即可删除该职员档案，已被其他对象引用的职员不能被删除。
③职员与用户不要混为一谈，用户是操作系统的人员，职员是需要核算的一般工作人员。
工作任务三：设置客户分类
【涉及岗位】账套主管
知识储备
客户分类的建立是按客户分类统计的基础，当企业客户较多或者区域特征明显时，管理者希望分类别地进行业务数据统计、汇总分析。那么首先就应建立客户分类信息，然后系统就会自动按类别汇总，从而满足对客户管理的需要。
应用案例
石家庄东升电器有限公司的客户分类信息如表3－2所示。账套主管据此设置客户分类。
表3－2 东升电器客户分类一览表
【操作步骤】
（1）账套主管在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“往来单位”／“客户分类”，打开“客户分类”对话框。
（2）单击“增加”按钮，输入类别编码、类别名称等信息，单击“保存”按钮，结果如图3－10所示。
图3－10 客户分类信息框
信息说明：
①类别编码：为必输项，必须唯一，须符合编码级次原则，不可修改。
②类别名称：可以是汉字或英文字母，为必输项。
温馨提示：
①在建账过程中设置基础信息时，若选择了“客户是否分类”复选框，该功能才能在此使用。
②客户分类必须逐级增加。已使用或非末级分类不能删除。
工作任务四：设置客户档案
【涉及岗位】账套主管
知识储备
客户档案的建立是按单个客户分类统计的基础，比如，应收账款需要按照客户分别进行汇总统计，那么首先就应建立客户档案，然后再针对会计科目（如“应收账款”）进行“客户往来”辅助核算属性设置，之后才能有客户往来辅助账的账表数据，从而满足对客户管理的需要。
应用案例
石家庄东升电器有限公司的客户档案信息如表3－3所示。账套主管据此设置客户档案。
表3－3 东升电器客户档案一览表
【操作步骤】
（1）账套主管在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“往来单位”／“客户档案”，打开“客户档案”窗口。
（2）单击“增加”按钮，打开“增加客户档案”对话框，选择“基本”页签，输入客户编码、客户名称、客户简称、所属分类等信息，如图3－11所示。
图3－11 客户档案信息框
信息说明：
①本信息页中带“＊”的项目为必填项。
②客户编码：可用数字或字符表示，最多可输入20位数字或字符。
③客户简称：可以是汉字或英文字母，最多可写30个汉字或60个字符。客户简称用于业务单据和账表的屏幕显示。
④所属分类：输入该客户所属的类别，只能选定末级。
⑤对应供应商编码与简称：当某公司既是客户又是供应商时，需为其建立客户档案与供应商档案，并在此建立对应关系。
（3）选择“联系”页签，可输入联系电话等信息，如图3－12所示。
图3－12 客户联系信息框
（4）选择“信用”页签，可设置信用等级等相关信息，如图3－13所示。
图3－13 客户信用信息框
（5）选择“其他”页签，输入开始建立联系的日期，如图3－14所示。
图3－14 客户其他信息框
温馨提示：
发展日期：是指与此客户开始往来的日期。系统默认为登录日期且保存后不能修改。
（6）单击“保存”按钮，返回“客户档案”窗口，设置结果如图3－15所示。
图3－15 客户档案信息框
想想做：如何设置供应商分类和供应商档案？
工作任务五：设置存货分类
【涉及岗位】账套主管
知识储备
存货分类的建立是按存货类别分类统计的基础，当企业存货种类较多时，管理者希望分类别地进行汇总统计，那么首先就应建立存货分类信息，然后系统就会自动按类别汇总，从而满足存货类别管理的需要。
应用案例
石家庄东升电器有限公司的存货分类信息如表3－4所示。账套主管据此设置存货分类。
表3－4 东升电器存货分类一览表
【操作步骤】
（1）账套主管在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“存货”／“存货分类”，打开“存货分类”窗口。
（2）单击“增加”按钮，输入类别编码、类别名称等信息，单击“保存”按钮保存信息，结果如图3－16所示。
图3－16 存货分类信息框
工作任务六：设置计量单位
【涉及岗位】账套主管
知识储备
计量单位的设置是数量管理的基础，比如，存货不仅需要金额核算而且也需要进行数量核算，那么就需要先设置计量单位，然后再就某些科目（如“原材料”、“库存商品”）设置“数量”辅助核算及账页显示属性，之后才能有辅助账的账表数据信息，从而满足对实物资产数量管理的需要。
应用案例
石家庄东升电器有限公司的计量单位信息如表3－5、表3－6所示。账套主管据此设置计量单位组及计量单位。
表3－5 东升电器计量单位分组一览表
表3－6 东升电器计量单位一览表
【操作步骤】
操作步骤（一）：设置计量单位组
（1）账套主管在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“存货”／“计量单位”，打开“分组”对话框。
（2）单击“增加”，在对话框输入计量单位组编码“1”、计量单位组名称“自然组”，选择计量单位组类别“无换算”，录入完毕单击“保存”按钮，结果如图3－17所示。
信息说明：
①计量单位组编码：必须录入，必须是唯一的，设定后不能修改。
②计量单位组名称：必须录入，必须是唯一的。
③计量单位组类别：在无换算、固定换算和浮动换算三个类别中选择其一。无换算：指该组下的计量单位都是以单独形式存在，相互之间不存在换算关系、不需要录入换算率，而且全部缺省为主计量单位；固定换算：包括多个计量单位，一个主计量单位，多个辅助计量单位。主辅之间存在换算关系，需要录入换算率。浮动换算：只包括两个计量单位，一个主计量单位、一个辅计量单位。
图3－17 计量单位组窗口
操作步骤（二）：设置计量单位
（1）账套主管在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“存货”／“计量单位”。
（2）选择组别，单击“增加”，在增加对话框输入计量单位编码、计量单位名称，录入完毕单击“保存”按钮，结果如图3－18所示。
图3－18 计量单位信息窗口
工作任务七：设置存货档案
【涉及岗位】账套主管
知识储备
存货档案的建立是实现存货核算及管理的基础，只有设置了存货档案，再配以科目的“项目核算”辅助核算属性设置，才能对存货进行金额、数量核算，才能自动结转已售存货（商品）的成本。
应用案例
石家庄东升电器有限公司的存货信息如表3－7所示。账套主管设置存货档案。
表3－7 东升电器存货档案一览表
【操作步骤】
（1）账套主管在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“存货”／“存货档案”，打开“增加存货档案”对话框。
（2）选择存货类别，单击“增加”，在增加对话框，单击“基本”页签，录入有关信息，如图3－19所示。
图3－19 存货基本页签
信息说明：
①存货编码：存货编码必须唯一且必须输入，可输入最多20位数字或字符。可以用数字0～9或字符A～Z表示。
②存货代码：存货代码可以用0～9或字符A～Z表示。
③存货名称：存货名称必须输入。可以用0～9或字符A～Z表示，最多可写30个汉字或60个字符。
④规格型号：输入产品的规格编号，最多可写60个数字或字符。
⑤计量单位组：选入事先设置的单位组。不能在此录入。
⑥主计量单位：根据已选的计量单位组，显示或选择不同的计量单位。
⑦计量单位组类别：根据已选的计量单位组自动带入。
⑧存货分类：系统根据用户所选择的存货分类自动显示，用户可以改选。
⑨税率：此税率为销售单据上该存货显示的销项税税率，默认为17%，可修改，可以输入小数位，允许输入的小数位长根据数据精度对税率小数位数的要求进行限制。
（3）录入完毕单击“保存”按钮，结果如图3－20所示。
图3－20 存货档案信息框
上岗一试
石家庄威力泵业有限公司组织机构、职员、往来单位、存货情况如下：
（1）组织机构及职员，如表3－8所示。
表3－8 部门、职员档案一览表
续表
（2）客户分类及明细，如表3－9所示。
表3－9 客户分类及明细表
（3）供应商分类及明细，如表3－10所示。
表3－10 供应商分类及明细表
（4）计量单位：台、个、包，自然计量组，不需要换算。
（5）存货分类及明细，如表3－11所示。
表3－11 存货分类及明细表
续表
【工作要求】
（1）账套主管根据资料设置部门档案、职员档案。
（2）账套主管根据资料设置客户分类、客户档案。
（3）账套主管根据资料设置供应商分类、供应商档案。
（4）账套主管根据资料设置计量单位分组、计量单位。
（5）账套主管根据资料设置存货分类、存货档案。
（6）账套主管自行练习以上各档案的修改、删除等操作。
工作任务八：设置外币及汇率
【涉及岗位】账套主管
知识储备
外币设置是实现外币统账制核算的基础，企业在有外币账户时，需要对所使用的外币及汇率进行设置。以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。
使用固定汇率（即月初汇率）核算的企业，在填制凭证前，应预先设置期初“记账汇率”，否则在填制该外币凭证时，将会出现汇率为零的错误；使用浮动汇率（即当日汇率）核算的企业，在填制外汇凭证时，直接录入当日的记账汇率即可。
应用案例
石家庄东升电器有限公司的外币及汇率信息如表3－12所示。账套主管据此设置外币及汇率。
表3－12 东升电器外币汇率一览表
【操作步骤】
（1）账套主管登录“企业门户”，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“财务”／“外币设置”，打开“外币设置”对话框。
（2）选择“浮动汇率”，输入币符“USD”、币名“美元”，单击“确认”按钮，如图3－21所示。
图3－21 外币设置对话框
信息说明：
①币符及币名：在此定义外币的符号及其名称，如美元，其币符可以定义为USD，名称定义为美元，币符为必输项。
②汇率小数位：定义外币的汇率小数位数，系统默认为5位。
③折算方式：分为直接汇率与间接汇率两种，用户可以根据外币的使用情况选定汇率的折算方式。直接汇率即（外币×汇率＝本位币），间接汇率即（外币／汇率＝本位币）。
④外币最大误差：在记账时，如果外币×（或／）汇率－本位币＞最大折算误差，则系统给予提示，系统默认最大折算误差为0．00001，超过时予以提示，如果用户希望在制单时不提供最大折算误差提示，可以将最大折算误差设为一个比较大的数值，如1000000即可。
⑤固定汇率与浮动汇率：选【固定汇率】即可录入各月的月初汇率，选【浮动汇率】即可录入所选月份的各日汇率。
⑥记账汇率：在平时制单时，系统自动显示此汇率，如果用户使用固定汇率（月初汇率），则记账汇率必须在此输入，否则制单时汇率为0。
⑦调整汇率，即月末汇率。在期末计算汇兑损益时使用，平时可能输入，期末时输入期末汇率，用于计算汇兑损益。
温馨提示：
此处仅供用户录入固定汇率与浮动汇率，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率，在总账选项参数中汇率方式的设置才能决定制单使用固定汇率还是浮动汇率。
（3）单击“退出”按钮，系统自动保存设置。
工作任务九：设置会计科目
【涉及岗位】账套主管
知识储备
会计科目是对会计对象的具体内容进行分类核算的指标体系，是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。会计科目设置的完整性影响着会计过程的顺利实施，会计科目设置的层次深度直接影响会计核算的详细、准确程度。会计科目的设置需要考虑会计核算的要求、管理的要求、报表的要求、会计制度的要求，并且要保持相对的稳定性。
建立账套时如果选择了“按行业性质预置科目”选项，系统将自动提供所属行业的标准科目体系，用户可以根据业务的需要灵活地增加明细科目。
为了满足企业的核算需要，用户还可以通过会计科目辅助核算的设置，以多种多样的辅助账的形式，实时提供全面的会计信息。系统提供了五种辅助核算，它包括部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来与项目核算。下面举例说明科目辅助核算的作用：
在实际业务中，对于应收账款的管理，手工处理一般采取科目层级设置的方法来实现，见表3－13。其结果是如果客户数量较多，就会形成庞大的会计科目体系，随着往来单位的变化还需要对科目进行调整，不利于核算管理；账簿中已结清的往来账款和未结清的往来账款混杂在一起，不便于对往来账进行查询分析。
软件提供了“客户往来”辅助核算，可以将“应收账款”设置为该种辅助核算，见表3－14，并将具体客户设置为客户档案。对于客户多，往来核算管理要求高的单位，采取这样设置的结果是会计科目数量大大减少，避免了由于往来单位的变化而进行会计科目的修改；账簿数据清晰明了，可方便地对账簿数据进行各种统计分析。系统还可自动打印账龄分析和催款单。
表3－13 手工核算科目体系表
表3－14 电算化核算科目体系表
会计科目设置中的主要功能有：
增加科目：可以通过“增加”命令直接增加所需会计科目，或者通过“复制”、“成批复制”快速增加科目。
修改科目：可以修改会计科目的名称、账页显示格式、外币核算、数量核算及辅助核算等内容。
删除科目：当某些科目不需要或不适合企业科目体系的特点，可以将其从系统中删除。
指定科目：指定出纳的专管科目。指定的现金总账科目、银行总账科目供出纳管理使用，只有指定科目后，才能进行出纳签字及现金、银行存款日记账的查询。
应用案例
石家庄东升电器有限公司的科目结构及辅助核算属性信息如表3－15所示。账套主管据此设置会计科目及辅助核算属性。
表3－15 东升电器会计科目一览表
续表
续表
情景1．增加会计科目
【任务分解】账套主管在银行存款科目下增加二级科目“工行存款”和“中行存款”，细化银行存款的核算。
【操作步骤】
（1）在“企业门户”窗口选择“设置”页签，单击“基础档案”／“财务”／“会计科目”，打开“会计科目”窗口，如图3－22所示。
图3－22 会计科目窗口
（2）单击“增加”按钮，打开“会计科目—新增”对话框，输入科目编码“100201”，科目中文名称“工行存款”，如图3－23所示。
图3－23 会计科目增加对话框
信息说明：
①科目编码：一级科目编码按财政部规定，明细科目编码按照分类编码方案设置中对科目编码级次和级长的规定进行设置。
②科目中文名称：指会计科目的汉字名称。同一层级的会计科目名称不能重名。
③科目类型：按会计制度规定，科目性质可划分为：资产、负债、共同、权益、成本、损益六类。
④账页格式：会计科目的账页格式有金额式、外币金额式、数量金额式和数量外币式四种。
⑤辅助账类：辅助账标识一般要求设在最底层的科目上，但为了查询方便，其上级也可以设置。辅助账一经定义并已使用，则不要进行随意地修改，以免造成账簿数据的混乱。
⑥外币核算：用于设定该科目是否有外币核算，以及核算的外币名称。
⑦数量核算：用于设定该科目是否有数量核算以及计量单位。
⑧部门核算：按部门分类的费用，如管理费用下的招待费、电话费等。
⑨个人往来：按个人考核的有关费用，如其他应收款下属的借款等。
⑩客户往来：核算与客户之间的往来款项，如应收账款、应收票据等。
供应商往来：核算与供应商之间的往来款项，如应收账款、应付账款等。
项目核算：核算需要单独考核的项目支出，如存货、生产成本、在建工程等。
（3）单击“保存”按钮保存设置。重复以上步骤增加“中行存款”。
温馨提示：
①增加会计科目时，要遵循先建上级再建下级的原则。
②会计科目编码要符合编码规则，不能重复。
③删除会计科目时，要遵循先删下级后删上级的原则。
情景2．修改会计科目
【任务分解】账套主管将“应收账款”科目修改为带“客户往来”辅助核算属性的科目，以满足对债权管理的要求；将“原材料——生产性材料”、“库存商品”科目修改为带“项目核算”属性、以“数量金额式”账页显示，以便对存货进行数量、金额核算。
【操作步骤】
（1）在“会计科目”窗口中，选择“应收账款”科目，单击“修改”，打开“会计科目—修改”对话框。
（2）单击“修改”按钮，进入修改状态。
（3）选择“辅助核算”中“客户往来”复选框，如图3－24所示。
图3－24 会计科目修改对话框
（4）单击“确定”按钮，返回“会计科目”窗口。
（5）重复以上操作在“原材料——生产性材料”科目修改窗口，设置项目核算、数量金额账页、计量单位“个”，如图3－25所示。“库存商品”设置略。
温馨提示：
①非末级科目不能修改其编码，应先删除下一级科目，然后进行修改。
②已挂有数据的科目不能修改其编码与属性。
图3－25 会计科目修改对话框
情景3．删除会计科目
【任务分解】账套主管删除会计科目“1623 公益性生物资产”。
【操作步骤】
（1）在“会计科目”窗口，选中需要删除的会计科目，单击工具栏“删除”按钮，系统弹出“删除记录”提示框，如图3－26所示。
图3－26 删除科目提示
（2）单击“确定”按钮，删除此科目。
温馨提示：
①会计科目已制单或已录入期初余额，不能删除。
②被指定为现金、银行科目的会计科目不能删除，必须取消指定后再删除。
③删除科目后不能自动恢复，可通过增加功能来完成。
④非末级科目不能直接删除。
情景4．指定会计科目
【任务分解】账套主管指定现金总账科目与银行总账科目。
【操作步骤】
（1）在“会计科目”窗口中，单击“编辑”／“指定科目”，打开“指定科目”对话框。
（2）选择“现金总账科目”单选按钮，在“待选科目”列表框中双击“1001库存现金”，或选中“1001库存现金”，单击
按钮，将其添加到“已选科目”列表框中，如图3－27所示。
图3－27 指定科目对话框
（3）选择“银行存款”为“银行总账科目”，如图3－28所示。
信息说明：
①指定“现金总账”科目与“银行总账”科目后，“库存现金”标记为现金科目，自动设为日记账属性，“银行存款”标记为银行科目，自动设为日记账和银行账属性。
②不指定会计科目，则无法执行出纳签字命令，也无法查询现金日记账与银行存款日记账。
图3－28 指定科目对话框
（4）单击“确认”按钮，保存设置并返回“会计科目”窗口。
工作任务十：设置凭证类别
【涉及岗位】账套主管
知识储备
为了便于管理或登记账簿的方便，需要对记账凭证进行分类，录入凭证之前，应先进行凭证类别的设置。
各单位的分类方法不尽相同，可以根据单位的需要对凭证进行归类，系统提供了以下几种分类方式：记账凭证；收款、付款、转账凭证；现金、银行、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义凭证类别。
为防止填制凭证时选错凭证类别，系统提供了限制类型与限制科目的设置功能，例如将凭证分为收、付、转三种常用凭证类别，设置限制类型与限制科目如表3－16所示。
表3－16 凭证类别及科目限制表
限制类型及含义如下：
当操作员填制收款凭证时，借方必须有1001或1002或1012科目中至少一个科目；如果没有，则为不合法凭证，不能保存。
当操作员填制付款凭证时，贷方必须有1001或1002或1012科目中至少一个科目；如果没有，则为不合法凭证，不能保存。
当操作员填制转账凭证时，凭证借、贷方不能出现1001或1002或1012科目中任何一个科目；如果出现，则为不合法凭证，不能保存。
应用案例
石家庄东升电器有限公司财务部决定使用“收、付、转”三种类别的凭证，账套主管设置凭证类别与限制科目。
【操作步骤】
（1）账套主管登录“企业门户”，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“财务”／“凭证类别”，打开“凭证类别预置”对话框，如图3－29所示。
图3－29 凭证分类对话框
（2）选中“收款凭证 付款凭证 转账凭证”类别，单击“确定”按钮，打开“凭证类别”对话框，如图3－30所示。
图3－30 凭证类别窗口
（3）单击“修改”按钮，双击“收款凭证”的限制类型，选择“借方必有”；在“限制科目”栏中输入科目编码“1001，1002，1012”或单击
按钮进行科目选择。同样设置付款凭证与转账凭证的限制科目及限制类型，如图3－31所示。
图3－31 凭证类别窗口
信息说明：
①借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生。
②贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生。
③凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生。
④凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生。
（4）单击“退出”按钮，自动保存设置。
上岗一试
石家庄威力泵业有限公司外币及汇率、会计科目、凭证类别情况如下：
（1）外币及汇率设置要求，同东升电器有限公司外币汇率一览表见表3－12。
（2）会计科目设置要求，同东升电器有限公司会计科目一览表见表3－15。
（3）“库存现金”为“现金总账”科目；“银行存款”为“银行总账”科目。
（4）凭证类别采用“收、付、转”三种凭证。
【工作要求】
（1）账套主管根据资料设置外币及汇率。
（2）账套主管根据资料设置会计科目及辅助核算属性。
（3）账套主管指定出纳科目。
（4）账套主管设置凭证类别及限制科目。
（5）自行练习以上设置的修改、撤销（或删除）等操作。
工作任务十一：设置项目目录
【涉及岗位】账套主管
知识储备
企业在实际工作中，经常会对多种类型的项目进行核算和管理，例如核算工程项目、课题、产品、技术改造项目、合同等项目的成本、费用及收入。传统的方法是按照具体的项目开设明细账进行核算，将会形成庞大的科目体系，给会计核算和管理带来极大不便。系统提供了项目核算管理的功能，可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类，一个项目大类可以核算多个项目。通过项目管理，可以方便地对各项目的成本费用及收入进行科学的核算。其主要操作包括：增加或修改项目大类、选择项目核算科目、定义项目分类、定义项目目录。
应用案例
石家庄东升电器有限公司的成本核算，在手工环境下采用品种法核算产成品成本，现在希望用软件归集产成品的成本数据，以便在完工品和在产品之间进行结转。成本项目及核算科目信息如下：
表3－17 东升电器项目目录
【操作步骤】
操作步骤（一）：定义项目大类
（1）在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“财务”／“项目目录”，打开“项目档案”对话框，如图3－32所示。
信息说明：
“项目档案”主界面的增加、修改和删除按钮是针对项目大类的操作。如果需要修改项目大类名称、项目分类级次、项目栏目结构等项目大类信息，可单击工具栏上的“修改”按钮，进入项目大类修改向导，进行修改。
图3－32 项目档案窗口
（2）单击“增加”按钮，打开“项目大类定义—增加”对话框，输入新项目大类名称“成本核算”，选择“普通项目”单选按钮，如图3－33所示。
图3－33 项目大类设置对话框
信息说明：
①普通项目：是指除了系统预置的成本对象、项目管理、存货核算和现金流量项目大类之外的项目，可以是自由设置的一类经济业务组成的一个项目体，例如一份合同、一张订单、一个建筑项目、一个投资项目等。
②使用存货目录定义项目：在新增项目大类时，如果选择“使用存货目录定义项目”，项目大类名称将自动定义为“存货核算”，系统自动将存货分类设置为项目分类，并将存货档案设置为项目目录。
（3）单击“下一步”按钮，定义项目级次，采用系统的默认值，定义项目级次为一级，编码为1位数，如图3－34所示。
图3－34 项目大类设置对话框
（4）单击“下一步”按钮，定义项目栏目，采用系统默认值，如图3－35所示。
图3－35 项目大类窗口
（5）单击“完成”按钮，完成大类设置。
操作步骤（二）：指定核算科目
在“项目档案”界面，选择项目大类为“成本核算”，单击“核算科目”页签，将本项目核算需用的科目从“待选科目”列表框选入“已选科目”列表框，如图3－36所示。
信息说明：
①指定核算科目是指定核算此类项目所使用的会计科目。
②指定科目前，要将需进行项目核算科目的辅助核算属性设置为“项目核算”，只有设为“项目核算”的科目才会出现在“待选科目”列表框中。
③一个项目大类可以指定多个会计科目，一个会计科目只能指定给一个项目大类。
图3－36 指定项目核算科目对话框
操作步骤（三）：项目分类定义
（1）在“项目档案”界面，单击“项目分类定义”页签，输入分类编码“1”，分类名称“自制”，单击“确定”按钮，保存设置。
（2）重复步骤（一）的操作，输入“2 委外加工”，结果如图3－37所示。
图3－37 项目分类定义对话框
操作步骤（四）：定义项目目录
（1）在“项目档案”界面，选择“项目目录”页签，单击“维护”按钮。打开“项目目录维护”对话框。单击“增加”按钮，输入1号项目“电饭锅”目录信息。
（2）按Enter键或单击“增加”按钮增加一行，录入2号项目“电饭煲”信息，结果如图3－38所示。
图3－38 项目目录维护信息窗
应用案例
石家庄东升电器有限公司财务部，希望用软件自动结转已售商品的成本，在核算存货金额同时也核算存货的数量。账套主管进行相关设置。
【操作步骤】
操作步骤（一）：定义项目大类
（1）在“项目档案”界面，单击“增加”按钮，打开“项目大类定义—增加”对话框，选中“使用存货目录定义项目”复选框，“新增项目大类名称”的文本栏自动带出“存货核算”，如图3－39所示。
图3－39 定义项目大类对话框
（2）单击“下一步”按钮，定义项目级次、定义项目栏目，采用系统的默认值。
（3）单击“完成”按钮，完成大类设置。
操作步骤（二）：指定核算科目
在“项目档案”界面，选择项目大类为“存货核算”，单击“核算科目”页签，将本项目核算需用的科目从“待选科目”列表框选入“已选科目”列表框，如图3－40所示。
图3－40 指定项目核算科目对话框
操作步骤（三）：项目分类定义
此分类是自动带入的，如图3－41所示。此处使用了存货分类基础设置，参见“存货分类”设置。
图3－41 项目分类信息
操作步骤（四）：定义项目目录
此目录是自动带入的，如图3－42所示。此处使用了存货档案基础设置，参见“存货档案”设置。
图3－42 项目目录信息
温馨提示：
自动结转销售成本相关设置及操作：
①在基础档案中设置“存货分类”、“存货档案”。
②在科目设置中将科目“库存商品”、“主营业务收入”和“主营业成本”的辅助核算属性设置为“项目核算”、“数量核算”，账页格式设置为“数量金额式”。
③在项目大类定义增加时选择“使用存货目录定义项目”采用“存货核算”大类名称。
④在以后填制凭证时，录入相关数量信息。
⑤在“财务会计”／“总账”／“期末”／“销售成本结转”中设置结转科目，见模块四财务处理系统的项目四期末处理。
工作任务十二：设置结算方式
【涉及岗位】账套主管
知识储备
结算方式指在企业经营过程中收款及付款结算的形式，如现金结算、支票结算、汇票结算等。在系统中设置结算方式和票据管理，可以实现银行对账的自动化，提高对账效率。
应用案例
石家庄东升电器有限公司账套主管按照表3－18设置结算方式，并进行票据管理。
表3－18 东升电器结算方式一览表
【操作步骤】
（1）在“企业门户”主界面，选择“设置”页签，单击“基础档案”／“收付结算”／“结算方式”，打开“结算方式”窗口。
（2）单击“增加”按钮，输入结算方式编码、结算方式名称，选择是否票据管理。
（3）单击“保存”按钮，重复操作设置结果如图3－43所示。
图3－43 结算方式窗口
信息说明：
①结算方式编码：可以数字0～9或字符A～Z表示，须符合编码方案。
②结算方式名称：结算方式名称最多可写6个汉字（或12个字符）。
③票据管理标志：用户可根据实际情况，通过单击复选框来选择该结算方式下的票据是否要进行票据管理。
温馨提示：
①票据管理选项与总账系统出纳管理中支票登记簿的使用相关。
②结算方式在填制凭证过程中，使用“银行账”类科目时引用，并且是银行对账的一个控制参数。
上岗一试
石家庄威力泵业有限公司成本核算、销售成本结转要求和结算方式情况如下：
（1）威力泵业希望用软件归集产成品的成本数据，以便在完工品和在产品之间结转。其成本项目及核算科目如表3－19所示。
表3－19 威力泵业项目目录
（2）威力泵业希望用软件自动结转已售商品的成本。
（3）威力泵业结算方式同东升电器有限公司，如表3－18所示。
【工作要求】
（1）账套主管根据资料进行成本项目核算的设置。
（2）账套主管根据资料进行自动结转已售商品的成本的设置。
（3）账套主管根据资料设置结算方式和票据管理。
（4）自行练习以上设置的修改、撤销（或删除）等操作。
项目三 数据权限
知识储备
随着用户对管理要求不断提高，越来越多的信息都表明权限管理必须向更细、更深的方向发展，提供集中的权限管理显得非常重要。除了需要提供各模块操作的功能性权限之外，还要求提供金额的权限管理和单据的明细权限的控制，不同的组合方式将为企业的控制提供有效的方法。用友普及版V3．0可以实现三个层次的权限管理。
（1）功能级权限管理，该权限将提供细致的功能级权限管理功能。包括各功能模块相关业务的录入、查看和审核等权限。
（2）数据级权限管理，该权限可以通过两个方面进行权限控制，一个是字段级权限控制，另一个是记录级的权限控制。数据级权限的应用将在模块四的项目二中进行详细介绍。
（3）金额级权限管理，该权限主要用于完善内部金额控制，实现对不同岗位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时可以使用的金额数量。
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