景宁县化解中小企业融资难的对策

景宁县地处浙西南山区，经济发展相对于发达地区较落后，中小企业的融资问题突出，已成为制约中小企业发展的瓶颈。景宁县中小企业融资难的问题在浙江省具有一定的代表性，本节对景宁县中小企业融资难问题及其原因进行了分析，并提出了缓解“融资难”问题的对策。

一、景宁县中小企业发展现状及融资概况

(一)景宁县中小企业发展概述

经过30年的发展，景宁县已初步形成了以水电、泵阀铸造、医药、竹木加工、食品加工等5大行业为主导的工业经济格局。截至2013年年底，景宁县中小企业达627家，其中规模以上企业38家，规模以下企业219家，个体370家；全年实现工业增加值99801万元，增长12.7%。其中，规模以上的工业增加值42975万元，增长16.5%；规模以下工业完成增加值56826万元，增长10.0%。据对38家规模以上工业企业的统计，全年实现工业销售产值174636万元，现价产品销售率为94.0%；实现利税总额20660万元，其中实现利润总额13051万元；从业人员年平均人数3014人。

(二)景宁县中小企业融资概况

据调查，景宁县中小企业资金缺口在2亿元左右，91%的企业无法满足资金需求或只能满足部分需求。从中小企业贷款需求结构来看，企业普遍不满意金融机构3个月﹑6个月的贷款期限，要求获得更长期限的贷款。此外，从银行贷款角度看，大多商业银行对中小企业的贷款利率基准利率基础上会上浮达20%以上，此外，企业还要承担贷款总额2%—3.6%的担保费用和评估、登记、保险、公证等中介费用，大大增加了企业融资成本。总体而言，中小企业平均信贷融资成本高达13%左右。目前，景宁县共有银行10家，截至2015年10月底，人民币各项存款余额74.279亿元；各项贷款余额55.23亿元；余额存贷比74.36%。

二、景宁县中小企业融资困难原因分析

中小企业融资难是企业发展过程中遇到的一个普遍性问题，它的形成既来自于企业内部的因素，也有外部环境的客观因素。

(一)中小企业融资难的内因

1.企业治理结构尚不完善，经营风险高

景宁县绝大多数中小企业设立时存在先天不足，以家庭式作坊起家，家族化管理模式普遍，没有建立现代的企业制度，企业决策往往由一个人说了算，而非由制度决定。同时企业财务管理不规范，企业会计、出纳集于一人，流动性大，且往往负责多家企业，使企业难以提供可信和规范的财务信息，导致信息不对称，银行等金融机构对中小企业缺乏信任，为企业融资无形中设置了障碍。此外，县内竹木制品、钢管等产品与周边县市同质化严重，企业抗风险能力弱，缺乏可持续发展能力。

2.企业自身规模小，抵押担保资产不足

景宁县工业起步晚，工业化进程滞后，目前景宁县正处于工业化初期，企业规模小，产权单一，可提供的抵押物少，特别是个体、私营企业普遍存在经营负债大，自身并无多少固定资产，靠租赁取得的厂房、设备等又无法满足银行关于抵押贷款抵押物的要求，而且中小企业特别是私营企业采用合作经营方式，企业固定资产、不动产的所有权和使用权并不明晰，也造成了抵押的障碍，同时抵押物的折扣率高，并且手续烦琐，收费昂贵，中小企业普遍难以承受。

3.融资结构单一，信用观念薄弱

被调查企业主要通过自有资金、民间借贷和金融机构贷款完成融资需求。由于国内资本市场准入门槛高，景宁县内企业发展规模又小，到目前为止，景宁县尚未有一家中小企业上市融资或发行债券融资，绝大部分中小企业以固定资产抵押贷款、向近亲朋友贷款等间接融资方式为主，且部分中小企业信用观念淡薄，诚信意识差，使银行对中小企业产生“惧贷”心理，在一定程度上也影响到一些信用好的中小企业向银行融资。

(二)中小企业融资难的外因

1.融资门槛高，信贷产品单一

银行等金融机构从风险与效益角度考量将经营重点放在了“重点行业、重点产品、重点客户”上，存在信贷“歧视”，信贷资金更多地流向了效益好的规模以上企业，致使一大批市场前景好、未来盈利能力强的中小企业的贷款需求难以得到满足，制约了信贷对中小企业的投入。在信贷产品创新方面，除极少数金融机构尝试或使用信贷新产品外，大多数金融机构都一直沿用房地产抵押这一单一的信贷产品。此外，通过资本市场直接融资的大门对中小企业基本是关闭的，结合当前景宁县的企业发展现状而言，无论是国内主板市场融资或国外上市融资都是不可能的。

2.贷款手续复杂、成本高、流程长

景宁县中小企业贷款呈现出时效急、数额小、次数多且担保弱的特点，国有商业银行等金融机构为转嫁经营成本与管理成本往往提高对中小企业的贷款利率，且信贷操作流程长环节多、手续繁杂，无法满足中小企业需求。若中小企业采用抵押或担保的方式时，为寻求担保或抵押等，还要付出担保费、抵押资产评估费等，极大提高了中小企业融资成本。

3.金融体系不健全，担保机构发展滞后

目前景宁县的金融体系中，国有银行仍处于垄断地位，现有农村信用社、稠州商业银行、泰隆商业银行、村镇银座等几家股份制银行，由于金融机构数量少，信贷歧视，信贷规模受限，银行间竞争不充分，客观上影响了中小企业的贷款满足率。同时，景宁县担保机构发展滞后，资金规模小，来源单一，缺乏有效的风险管理机制和高素质担保人才，也是制约中小企业融资的重要因素。

4.政府的政策支持力度不够

政府对中小企业融资支持力度不够。迄今为止景宁县还未出台中小企业应急转贷资金管理办法，尚未对中小企业设立专项基金，据了解，丽水市其他各县均设立了应急转贷资金库用于缓解中小企业转贷压力大的困境。

三、化解中小企业融资难的对策与建议

为解决中小企业融资难的问题，应从企业、银行和政府三方面入手，三管齐下，以中小企业自身建设为核心，以金融机构提供信贷为补充，以政府制度安排为保障。

(一)中小企业应加大内部改革力度，苦练内功，优化融资的内部环境

1.强化内部管理，健全各项管理制度，提高管理水平

中小企业应着力提高企业管理和员工素质，调整自身的知识结构，积极参与各项企业管理培训，满足现代化管理的需求。

2.规范企业财务制度，树立良好信用观念意识

逐步建立健全内部财务会计制度，积极向财政部门提供全面、准确的财务和经营信息；提高企业财务状况的透明度和财务报表的可信度，积极配合金融机构对企业经营的监督，便于金融机构对企业的经营状况及风险状况进行考证。同时注重企业诚信建设，树立诚信意识，提高企业的信用等级，争取尽快进入银行的授信范围，以诚信获取银行信贷支持，促进银行贷款与企业有效资金需求的有机结合。特别是企业负责人要增强诚信意识，不断积累信誉，切实做到有借有还，按期还贷，杜绝不良信用记录，树立良好的企业法人形象。

3.加快结构调整和产业升级，顺应时代潮流

积极响应政府调控政策，抓住机遇，加快转变发展方式，加大产品、技术提升投入，加快转型升级步伐，推进技术创新和产品结构调整，使产品符合国家产业政策和环保政策，尽快进入银行信贷支持的范围，实现又好又快发展。

(二)银行等金融机构重视中小企业业务，用创新的思维推动业务发展

1.加快银行产品创新，改善对中小企业的服务

银行要以市场为导向，加快对金融机构的研究和探索，银行可以根据中小企业的特点进行信贷制度和产品的创新，建立适应中小企业贷款业务特点的信用评级、业务流程、风险控制和内部控制，推出适合中小企业需求的信贷产品，以满足中小企业个性化、多样化的融资需求。另一方面，应加快利率市场化改革，按风险收益对称原则赋予商业银行对不同风险等级的贷款收取不同水平利率的决策权力，提高商业银行对中小企业的定价能力。

2.建立中小企业客户筛选和风险管控体系，完善人员储备

针对中小企业客户形成一套筛选和风险管控体系，培养一批接受过专业培训的专职中小企业客户经理和管理人员。要建立向中小企业发放贷款的激励机制、约束机制和银企合作的直接信息渠道，健全中小企业融资及信用档案，强化金融内部监管，确保资金合理投放。

3.培育以中小企业为主要客户的中小金融机构

积极培育发展壮大当前的村镇银行、泰隆银行等新型金融机构，鼓励发展适应中小企业特点的小额贷款公司、中小企业投融资公司等新型金融机构。商业银行则应积极推动票据融资、授信贷款、个人创业贷款、循环额度贷款、小企业联保贷款等为中小企业量身定做的金融产品，为中小企业融资开设通道。

4.消除歧视，对大企业和中小企业贷款融资要一视同仁

通过提高效率降低中小企业融资的成本，尽可能控制中小企业贷款利率上浮幅度，减轻中小企业还贷的压力。

(三)充分发挥政府的作用、创造良好的社会融资环境

1.加大政策支持，增强发展合力

2014年10月31日，国务院以国发〔2014〕52号印发《关于扶持小型微型企业健康发展的意见》。该意见共10条，从资金支持、财税优惠、创业基地建设、促进企业信息互联互通等方面提出一系列政策措施，扶持小微企业(含个体工商户)健康发展。

2.积极发挥“助保贷”业务杠杆效应，加快建立应急转贷资金

“助保贷”业务是建设银行专门为中小企业设计的一款新的信贷产品，企业只需提供贷款额度40%的符合建设银行要求的抵(质)押或担保，同时由企业缴纳一定比例的助保金和政府提供风险担保铺底资金共同作为增信手段的信贷业务。通过杠杆率做大资金盘，对“小微企业池”进行放贷，降低小微企业融资成本，提高融资效率，帮助企业化解融资困难。同时将应急转贷资金的建立列入日程，缓解中小企业的还贷压力问题，稳定企业生产经营秩序。

3.发挥政府职能，加强政策扶持和引导

积极为中小企业搭建平台，提供企业现代化管理、技术培训、参观优秀企业等机会，充分加强各中小企业间经验交流，引导其增强市场竞争力，积极推动中小企业建立现代企业制度，实现治理结构化，规范财务制度。

4.促进其他金融机构的发展，建立健全担保机构

引入专门为中小企业服务的金融机构并促进其发展，加强监督，对现有的金融机构加强引导，聚集景宁县中小企业，适度开发专门针对中小企业的信贷产品，同时取消互保、联保等风险防控模式，实施企业错位担保，对企业实行分期放贷方式，提高资金利用率，降低企业还息压力及银行放贷风险。同时加强银企对接，加强信息沟通，对本地区的中小企业开展信用担保业务，促进景宁县中小企业信用体系建设，推进银保合作，各金融机构与担保机构加强合作，相互推荐贷款担保项目，签订协作协议，并报当地中小企业主管部门和人民银行备案。