洗钱罪的立法完善

一、洗钱罪的立法完善

根据我国刑法的规定，洗钱罪是指单位或个人明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户、协助将财产转换为现金或金融票据，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外及以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益性质和来源的行为。20世纪80年代以来，洗钱犯罪在全球范围内开始蔓延，成为国际社会和世界各国所面临的一大公害。随着洗钱犯罪的日益猖獗，国际社会要求严厉打击洗钱犯罪的呼声越来越高。面对洗钱犯罪日益猖獗的现实，我国《刑法》对洗钱罪进行了相应的立法规定，并随着社会的发展，对现行《刑法》关于洗钱罪的规定进行了两次修正。我国关于洗钱罪的刑事立法正在逐步完善，在现阶段对于打击洗钱犯罪活动起到了重要的作用。我国1997年《刑法》第191条首次明确规定了洗钱罪:“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金;情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金:(一)提供资金账户的;(二)协助将财产转换为现金或者金融票据的;(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;(四)协助将资金汇往境外的;(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。”2001年12月29日我国《刑法修正案(三)》对上述规定作了修改，该修正案第7条将《刑法》第191条修改为:“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金;情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金:(一)提供资金账户的;(二)协助将财产转换为现金或者金融票据的;(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;(四)协助将资金汇往境外的;(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑。”我国根据国际形势的变化，通过《刑法修正案(三)》将恐怖活动犯罪增加为洗钱罪的上游犯罪，这一修正反映了反恐合作的国际化，也在一定程度上打击和遏制了恐怖主义犯罪。近几年来贪污贿赂犯罪、金融诈骗犯罪、破坏金融管理秩序犯罪频发，许多犯罪分子将其犯罪所得及收益向境外转移，或者通过其他方式将其犯罪所得及收益合法化，导致司法机关无法或不易追究其刑事责任。为此，2006年6月29日，第十届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过了《刑法修正案(六)》，该修正案于当日公布实施。该修正案第16条将《刑法》第191条第1款修改为:“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金;情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金:(一)提供资金账户的;(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;(四)协助将资金汇往境外的;(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。”《刑法修正案(六)》将洗钱罪的上游犯罪扩大至七种，这一修正有利于加大对洗钱犯罪的打击力度，有利于维护国家金融管理秩序的稳定和安全，符合新形势下打击洗钱犯罪的需要。

虽然我国有关洗钱罪的刑事立法已经取得了重大的进步，有效地遏制了洗钱犯罪活动的发生，但不可否认的是，其仍存在一些不足之处，我们应当根据新的犯罪形势以及我国的国情，在借鉴国际公约以及发达国家先进立法经验的基础上，进一步完善我国反洗钱罪的刑事立法。在此，笔者将针对洗钱罪规定的不足之处提出一些完善的建议。