总账系统初始设置实验

一、总账系统初始设置实验

(一)实验目的

掌握总账系统的初始设置操作过程，熟悉从手工账务系统转入计算机总账系统的业务流程。理解如何将商品化会计软件的通用总账系统转换成根据会计主体的具体要求进行设置，即所谓的“二次开发”。掌握会计科目的性质及其辅助核算的关系，掌握在计算机上建立会计账户体系及其业务规则的全过程。

(二)实验内容

(1)建立独立的总账实验账套。

(2)建立会计科目体系(增删改科目)。

(3)设置基础数据。

(4)设置总账控制参数。

(5)输入期初余额并进行试算平衡。

(三)实验案例资料

1.账套信息

账套号:101;单位名称:迅隆公司;启用会计期:2007-12-01。

记账本位币:人民币(RMB);企业类型:工业;行业性质:新会计制度;按行业性质预设会计科目。

企业无外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类。

编码方案:科目编码级次:4-2-2;其余采用系统默认值。

数据精度:存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。

2.用户及权限设置

吴涵为账套主管;李石为会计主管;向军为出纳会计。

3.迅隆公司的会计科目体系及期初余额数据

(1)2007年12月会计科目及期初余额表(见表4-1)。

表4-1　2007年12月会计科目及期初余额表

续表

(2)增加明细科目(见表4-2)。

表4-2　增加明细科目

(3)删除会计科目:1801无形资产科目。

(4)修改会计科目:1141坏账准备的借贷方向改为“贷”。

(5)指定科目:“1001现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。

(6)设置常用摘要:01提现金;02报销费用。

4.基础数据

凭证类别:记账凭证。

结算方式:1现金结算;2银行转账。

5.总账控制参数表(见表4-3)

表4-3　总账控制参数表

续表

(四)实验步骤

1.建立迅隆公司的账套并设置相应的账套参数(参考第二章的实验步骤)。

2.设置用户及其角色权限(参考第二章的实验步骤)。

3.启用迅隆公司的总账系统并登录总账

执行“开始”→“程序”→“用友ERP-U8”→“企业应用平台”命令，或直接单击桌面的“企业应用平台”图标，出现“登录”对话框，输入操作员(例如“demo”)及密码，选择“101迅隆公司账套”，更改操作日期为“2007-12-01”，单击“确定”按钮进入“工作中心”窗口，单击“工作中心”窗口下方的“设置”选项，进入“设置”模块，单击“基本信息”下的“系统启用”，启用总账系统(参考第三章的实验步骤)。

4.设置会计科目体系

(1)在“企业门户”中，点击“设置”模块，执行“基础档案”→“财务”→“会计科目”命令，在打开的“会计科目”窗口中会显示所有预置的科目。

(2)删除科目:在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目，单击“删除”按钮，系统显示提示对话框，单击“确定”按钮，即可删除该科目。

(3)增加科目:在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮，在打开的“新增会计科目”窗口中(见图4-4)输入实验资料中所给新增的各明细科目。输入完一条后，单击“增加”按钮，继续输入下一条。全部输入完成后，单击“关闭”按钮。

图4-4　新增会计科目

(4)修改科目:在“会计科目”窗口中，选择要修改的会计科目，单击“修改”按钮或双击该科目，进入“修改会计科目窗口”(参考图4-4)，单击“修改”按钮，根据科目修改要求进行修改，修改完成后单击“确定”按钮。

(5)指定科目:在“会计科目”窗口中，执行“编辑”→“指定科目”命令，在打开的“指定科目”窗口中，选择“现金总账科目”单选按钮，将“现金(1001)”由待选科目选入已选科目;选择“银行总账科目”单选按钮，将“银行存款(1002)”由待选科目选入已选科目，完成后单击“确认”按钮，见图4-5。

图4-5　指定科目

5.设置基础数据

在界面左侧下方点击“设置”选项卡，单击“基础档案”，在相应的菜单条目中进行基础数据的设置(参考第三章的实验步骤)。

(1)设置凭证类别。在“设置”选项卡中，执行“基础档案”→“财务”→“凭证类别”命令。打开“凭证类别预置”对话框，选择“记账凭证”单选按钮，单击“确定”按钮，见图4-6。

图4-6　凭证类别预置

(2)设置结算方式。在“设置”选项卡中，执行“基础档案”→“收付结算”→“结算方式”命令，在打开的“结算方式”窗口中，单击“增加”按钮，输入结算方式编码:1;结算方式名称:现金结算;单击“保存”按钮，然后依次输入其他结算方式。设置完成后，单击“退出”按钮。

(3)设置常用摘要。在“设置”选项卡中，执行“基础档案”→“其它”→“常用摘要”命令，打开“常用摘要”窗口。点击“增加”按钮，依次输入案例资料中的摘要信息，完成后关闭窗口。

6.设置总账控制参数

(1)在“企业门户”中，点击“业务”模块，进入“业务”选项卡界面，展开“财务会计”下拉菜单，双击“总账”，即进入总账管理系统。

(2)在总账管理系统中，单击“设置”，双击“选项”，打开“选项”对话框。

(3)单击“编辑”按钮，分别在各选项卡中按照实验资料要求进行设置，完成后，单击“确定”按钮，见图4-7。

图4-7　总账控制参数选项卡

注意:若需要在以后对用户的操作权限做进一步细化，如制单权限控制到科目、明细账查询控制到科目等，则应先在此步的“权限”选项卡中选中这些选项，以后再到“明细权限”功能中进行设置。

7.输入期初余额

(1)打开“业务”选项卡，执行“设置”→“期初余额”命令，在打开的“期初余额录入”窗口中直接输入末级科目的期初余额。系统将自动填列上级科目的期初余额。

(2)输入完所有科目的余额后，单击“试算”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框，若试算不平衡，则修改期初余额，若试算平衡，单击“退出”按钮，见图4-8。

图4-8　期初试算平衡表