工程项目可行性研究的概念与作用

1. 工程项目可行性研究的概念与作用

项目可行性研究（feasibility study）是指对工程项目建设投资决策前进行技术经济分析、论证的科学方法和合理的手段。它保证项目建设以最小的投资耗费取得最佳的经济效果，是实现项目技术在技术上先进、经济上合理和建设上可行的科学方法。

可行性研究的主要作用有以下几点。

（1）可行性研究是建设项目投资决策和编制设计任务书的依据，决定一个项目是否应该投资，主要依据项目可行性研究所用的定性和定量的技术经济分析。因此，可行性研究是投资决策的主要依据，只有在决策后，才能编制设计任务书，才能产生项目决策性的法人文件。

（2）可行性研究是筹集资金的依据。特别是须要申请银行贷款的项目，可行性研究报告是银行在接受贷款项目前进行全面分析、评估、确认能否贷款的依据。

（3）可行性研究报告是工程项目建设前期准备的依据。包括进行设计，设备订货及合同的洽谈，环保及规划部门的确认等，都依据可行性研究的结果。

2. 可行性研究阶段的划分

国际上通常将可行性研究分为机会研究、初步可行性研究和最终可行性研究3个阶段。其中，最终可行性研究通常也简称为可行性研究，其工作深度已大体做到了相当于我国的设计任务书及项目初步设计的程度。可行性研究阶段的划分见表4-1。

表4-1　可行性研究阶段的划分

国外的初步可行性研究是在机会研究的基础上，对拟建项目的进一步论证分析。其任务是确定项目是否真的有投资价值，是否应对该项目展开全面的、详尽的（最终）可行性研究。对于大型复杂项目，以及需要进行辅助性专题研究的课题，应提前进行论证分析并得出明确的结论，其初步可行性研究的工作精度一般介于机会研究与（最终）可行性研究之间。

我国的基本建设程序中，将机会研究的全部工作内容及部分初步可行性研究的工作内容纳入项目建议书阶段。在调研基础上初步确定应上什么项目，宏观上阐明项目建设的必要性、可行性，然后向决策部门提供建议，推荐项目。

在项目建设书被有关部门批准以后，建设单位即可着手组织对建设项目进行可行性研究，主要环节如下。

1. 选定项目研究委托单位

1）委托专业设计单位承担

专业技术性较强的建设项目，一般可委托国家批准的具有相应研究资格的大、中型设计单位来承担。

2）委托工程咨询公司承担

工程咨询公司是近年来随着我国经济技术改革的不断深化，为适应基本建设形势和投资环境要求而建立起来的专门从事工程项目建设过程中专业技术咨询、管理和服务的机构。以承担民用建筑和一般性工业建设项目的技术咨询为主。在委托工程咨询公司承担可行性研究时，建设单位必须对其能力、包括专业技术人员的构成、承担研究项目的能力、主要承担完成的研究项目及准确性等进行充分的调查。

3）委托专业银行承担

各种专业银行在基本建设和技术改造贷款项目的管理中，积累了一定的项目可行性研究经验，也是承担项目可行性研究可供选择的单位。

2. 确定研究内容

在选定了承担项目研究单位之后，要将项目可行性研究的内容按有关要求确定下来，作为项目研究委托协议的主要内容。可行性研究的基本内容一般包括如下方面。

（1）根据经济预测，以及市场预测确定的建设规模和生产方案。

（2）资源、原材料、燃料、动力、供水、运输条件。

（3）建厂条件和厂址方案。

（4）技术工艺主要设备选型和相应的技术经济指标。

（5）主要单项工程、公用辅助设施、配套工程。

（6）环境保护、城市规划、防震、防洪等要求和相应的措施方案。

（7）企业组织、劳动定员和管理制度。

（8）建设进度和工期。

（9）投资估算和资金筹措。

（10）经济效益和社会效益。

3. 签订委托可行性研究协议

建设单位在选择委托研究单位并确定委托研究的内容以后，应当与承担可行性研究的单位签订委托协议。

1. 市场分析的概念与作用

市场分析是指通过必要的市场调查和市场预测，对项目产品（或服务）的市场环境、竞争能力和对手进行分析和判断，进而分析和判断项目（或服务）在可预见时间内是否有市场，以及采取怎样的策略实现项目目标。

由于在不同的可行性研究阶段的研究深度不同，同时不同性质的项目有不同的市场，所以不同条件下的市场分析的程度或深度也是不一样的。

市场调查之所以重要，是因为它具有以下几个方面的作用（或功能）。

（1）有助于寻求和发现市场需要的新产品。

（2）可以发掘新产品和现有产品的新用途。

（3）可以发现新的需求市场和需求量。

（4）可以发现用户和竞争者的新动向。

（5）可以预测市场的增减量。

（6）是确定销售策略的依据。

2. 市场调查的基本内容

由于出发点和目的不同，市场调查的内容、范围也有所差别。从市场需求预测的要求来看，主要有产品需求调查、销售调查和竞争调查3大方面。

产品需求调查，主要是了解市场上需要什么产品，需求量有多大，对产品有什么新的要求或需求。销售调查就是通过对销路、购买行为和购买力的了解，达到了解谁需要，以及为什么需要的目的。销售调查主要包括产品销路调查、购买行为调查和购买力调查等。竞争调查是指对企业产品综合竞争能力的调查，其内容涉及生产、质量、价格、功能、经营、销售、服务等多方面。

以上所给出的三大方面的调查，其内容是相互联系和相互交叉的。事实上，生产资料市场和消费资料市场是很难完全分开的，因此，往往需要同时进行，并加以对比分析和研究。

3. 市场调查的程序

1）制订调查计划

市场调查是一项费时费力的工作。因此，必须有针对性地进行特定问题的调查，并根据所要调查的问题，明确调查目的、对象、范围、方法、进度和分工等，这是市场调查的第一步。其基本要点包括以下几点。

（1）明确调查目的和目标。

一般来讲，市场调查的起因都源于一些不明确或把握不准的问题。当已经掌握了一些基本情况，但这些情况只能提供方向性的启示，还不足以说明问题时，就须进行市场调查。例如，某产品的销售额或销售量下降，但尚难明确是产品质量的原因，还是产品价格的原因，或者是出了新的替代品等原因造成的。这时，就应该通过初步的调查分析，明确产品销售量下降的具体原因。然后据以制订调查的详细计划，明确调查的目的、主题和目标。一般情况下，调查的问题不能过多，最好确定一两个主要问题进行重点调查，否则，调查的效果就会受到影响。

（2）确定调查的对象和范围。

在明确了调查的方向、目的和目标后，就要根据所需调查的主要问题，确定和选择具体的范围和对象。所谓明确调查范围，就是根据调查对象的分布特点，确定是全面调查还是抽样调查，如果采用抽样调查，应如何抽样等。

（3）选择调查方法。

市场调查的方法很多，每种方法都有其各自的优缺点。因此，必须根据调查的内容和要求来选择合适的调查方法。

（4）设计调查数据表。

市场调查的内容和要求决定了市场调查的各类问题。对各类问题的调查结果，都要设计出数据表格，需要进行汇总的，还要设计出汇总表格。对于一些原始答案或数据，不应在加以分类和统计后就弃之不用。这些第一手资料数据往往是十分重要的，从不同的角度去观察它，可能会得出不同的结论。因此，这些资料数据应出现在分类统计表中。同样，分类统计表中的资料数据也应出现在汇总表中。

（5）明确调查进度和分工。

一般的市场调查，都应在允许的时间范围内完成。因此，根据调查目的、对象、范围和要求，确定调查的时间安排和人员分工，是一项十分重要的工作。市场调查不可能由一个人全部承担，一般是由多人分工协作进行。这样有利于节约时间，或者说，有利于缩短市场调查的总体时间。

2）收集情报资料

一般而言，情报的来源有两种，一种是已有的各种统计资料出版物，另一种是现时发生的情况。

（1）已有情报资料的收集。

利用已有的各种情报资料，是市场调查工作中节约时间和费用的一步，也是极为重要的一步。一般有以下几种可以利用的情报源：一是政府统计部门公布的各种统计资料，包括宏观的、中观的和微观的3种；二是行业和行业学会出版的资料汇编和调研报告等；三是一些大型的工具类图书，如年鉴、手册、百科全书等；四是杂志、报纸、广告和产品目录等出版物。

（2）实际情况的收集。

对于一些市场变化迅速的行业和企业，将历史统计资料作为市场调查的依据往往是不准确的。有些历史资料是不充分的，有的甚至是残缺不全的，而实际发生的情况通常正是我们需要的更现实、更可取和更有说服力的依据。此外，一些保密性极强的资料和数据是不可能在出版物中找到的，所以对实际情况的搜集必不可少，具体方法可参考本章市场调查方法的部分内容。

（3）分析处理情报资料。

由于统计口径、目的和方法的不同，收集到的情报资料有时可能出现较大误差，甚至互相矛盾的现象。造成这一现象的原因是多方面的，一种情况是调查问题含糊不清造成回答者的理解错误，从而出现答案的错误；另一种情况是问题比较清楚而回答者理解有误，从而出现错误的答案。还有可能是回答者有意作出的歪曲回答，或是不正确和不确切的解释和联想，造成了答案的偏差。因此，市场调查所得的资料数据必须经过分析和处理，并正确地作出解释。其主要过程如下。

①比较、鉴别资料数据。比较和鉴别资料数据的可靠性和真实性，无论对历史统计资料，还是对实际调查资料，都是必须进行的工作。这是因为调查资料的真实性和可靠性，将直接导致市场调查结论的准确性和可取性，进而影响到决策的成败。

②归纳处理资料数据。在进行了资料数据可取性和准确性的鉴别，并剔除了不真实和矛盾的资料数据之后，就要利用适宜的方法进行数据分类处理，制作统计分析图表。需要由计算机进行处理的还应进行分类编号，以便于计算和处理。

③分析、解释调查结论。在资料数据整理成表后，还要进行分析和研究，写出有依据、有分析、有结论的调查报告。

④编写调查报告。这是市场调查的最后一步，编写调查报告应简明扼要、重点突出、内容充实、分析客观、结论明确，其内容包括下述三个方面。

● 总论。总论中应详细而准确地说明市场调查的目的、对象、范围和方法。

● 结论。结论部分是调查报告的重点内容，应描述市场调查的结论，并对其进行论据充足、观点明确而客观的说明和解释，以及建议。

● 附件。附件部分包括市场调查所得到的图、表及参考文献。至此，一个完整的市场调查便宣告结束。

4. 市场调查的方法

市场调查的方法较多，从可行性研究的需求预测的角度来看有资料分析法、直接调查法和抽样分析法三大类。

1）资料分析法

资料分析法是对已有的情报资料和数据进行归纳、整理和分析，来确定市场动态和发展趋向的方法。市场调查人员平时应注意对与自己工作关系密切的各种情报资料进行日积月累的收集。在市场调查的目的和主题确定后，就可以对现有资料进行分类、归类和挑选，针对市场调查的目标和要求，给出分析和研究的结论。

如果平时没有积累有关资料，在明确市场调查主题后，可以通过情报资料的检索来查找所需的各种情报资料，包括政府部门的统计资料、年鉴、数据手册、期刊、产品资料、报纸、广告和新闻稿等。

资料分析法的优点是省时、省力。缺点是多数资料都是第二手或第三手的，其准确性也不好判断。如果可供分析用的资料数据缺乏完整性和齐全性，则分标结论的准确性和可靠性将会降低。

2）直接调查法

直接调查法是调查者通过一定的形式向被调查者提问，来获取第一手资料的方法。常用的方法有电话查询、实地访谈和邮件调查三种方法。

（1）电话查询。

电话查询是指借助电话直接向使用者或有关单位和个人进行调查的方法。这种方法的优点首先是迅速，节省时间，对于急需得到的资料或信息来讲，这种方法最简单易行；其次，这种方法在经济上较合算，电话费较之其他调查所需费用是便宜的。此外，这种方法易于为被调查者接受，避免调查者与被调查者直面相对。但是，这种方法的缺点也是比较明显的，主要有以下几点。

①被调查者必须是有电话的人。

②跨越省区较多时，长途传呼容易出现找人不在或交谈困难（如电话杂音过大）的现象。

③直接提问直接回答，容易使被调查者在考虑时间有限的情况下，对问题作出不太确切或模棱两可的回答。

所以，使用这种方法应注意以下几个原则。

①所提的问题应明确清楚。

②对于较为复杂的问题，应预先告之谈话内容，约好谈话时间。

③要对被调查者有深入的了解，根据其个性等特征确定适宜的谈话技巧。

（2）实地访谈。

实地访谈就是通过采访、讨论、咨询和参加专题会议等形式进行调查的方法。

这种方法的最大优点是灵活性和适应性较强。由于调查者和被调查者直接见面，在谈话时可以观察和了解被调查者的心理活动和状态，确定适宜的谈话角度和提问方式。同时，还可以对被调查者的回答进行归纳整理，明确其答案的要点，或者从中获取到其他信息。这种方法的另一个优点是可以一次或多次反复地进行探讨，直至问题清晰明了为止。这就为调查者把握调查的方向和主题创造了良好条件。一般来讲，这种方法适用于市场调查的所有内容，但是，如果调查对象较多、范围较大，其费用和时间支出也较大，而且这种调查的效果直接取决于市场调查人员的能力、经验和素质。

在使用这种方法进行市场调查时，应注意以下几点。

①明确市场调查的时间要求。

②根据市场调查费用选定调查对象和范围。

③选择好能够胜任该项工作的市场调查人员。

（3）邮件调查。

邮件调查包括邮寄信函或以电子邮件的方式发出调查表进行调查的方法。调查表的设计和提问可根据调查目的和主题确定。调查所提问题的内容应明确具体，并力求简短。提问的次序应遵循先易后难、先浅后深和先宽后窄的原则。

邮件调查的最大缺点是回收率低，而且调查项问题回答可能不全。此外，对于一些较复杂的问题，无法断定回答者是否真正理解，以及回答这一问题时的动机和态度。但是，由于邮件调查费用较低、调查范围广且调查范围可大可小，尤其是能给被调查者充分的思考时间，所以，这种方法也是市场调查中常用的方法之一。

3）抽样分析法

抽样分析法是根据数理统计原理和概率分析进行抽样分析的方法，包括随机抽样分析法、标准抽样分析法和分项抽样分析法三种。

（1）随机抽样分析法。

这种方法就是对全部调查对象的任意部分进行抽取，然后根据抽取部分的结果去推断整体比例。

（2）标准抽样分析法。

随机抽样分析法的缺点在于没有考虑到所抽样本的代表性。对于样本个体差别较大的调查来讲，其结果可能出现较大的偏差，为弥补随机抽样分析法的这一缺点，可以采用标准抽样分析法，即在全体调查对象中，选取若干个具有代表性的个体进行调查分析。其分析计算过程和方法与随机抽样分析法相同，不同之处是这种方法首先设立了样本标准，不像随机抽样那样任意选取样本，其结果较随机抽样更具代表性和普遍性。其难点在于选取标准样本。

（3）分项抽样分析法。

分项抽样分析法是把全体调查对象按划定的项目分成若干组，通过对各组进行抽样分析后，再综合起来反映整体情况。分组时可按地区、职业、收入水平等各种标准进行，具体的划分标准应根据实际调查的要求和需要来确定。这种抽样分析方法同时具有随机抽样和标准抽样分析法的优点，是一种比较普通和常用的分析方法。

资料分析法、直接调查法和抽样分析法各有其优缺点，一般来讲，如果有条件的话，这些方法应结合使用，这样才有利于达到市场调查的准确性和实用性。

1. 市场预测的程序与分类

市场预测的方法种类很多，各有其优缺点。从总体上说，有定性预测和定量预测两大类。可行性研究中主要是预测需求，说明拟建项目的必要性，并为确定拟建规模和服务周期等提供依据。

按照预测的长短，可以将其分为短期预测（一年内）、中期预测（2～5年）和长期预测（5年以上）三类。

无论是定性预测还是定量预测，都可能存在难以预计因素影响预测工作的准确性。所以预测工作应当遵守一定的科学预测程序，具体如下。

（1）确定预测目标，如市场需求量等。

（2）调查研究，收集资料与数据。

（3）选择预测方法。

（4）计算预测结果。

（5）分析预测误差，改进预测模型。

2. 市场预测的常用方法

现将几种市场预测的常用方法介绍如下。

1）德尔菲法（Delphi）

（1）德尔菲法的由来与发展。

德尔菲是Delphi的译称。德尔菲是古希腊的都城，即阿波罗神庙的所在地。美国兰德公司在20世纪50年代初研究如何使专家预测更为准确和可靠时，是以德尔菲为代号的，德尔菲法由此得名。

一般来讲，预测是以客观历史和现实数据为依据的，但是，在缺少历史数据的情况下，唯一可供选择的预测方法就是征询专家的意见，尤其是预测一些崭新的科学技术，是很难根据资料数据来进行的。征询专家意见，客观上存在一个如何征询的问题。首先是专家的数量问题。是征询几个专家的意见还是征询几十个专家的意见，是征询近百个专家的意见还是征询几百个专家的意见。从德尔菲法预测的实际经验看，一般是数10人至100人左右较佳，有时可达到200人左右。实际数量的选择，应根据具体预测的问题，选定对此问题具有专长的专家。其次，是对专家进行征询的方式的问题。最初的专家征询通常采用召开专家会议的方式来进行。这种方法存在明显的缺点，主要表现在以下4个方面。

①能够及时参加专家会议的人数毕竟是有限的，因此，专家意见的代表性不充分。

②集体意见往往会对个人观点形成压力，其结果是，一方面，即使多数意见是错误的，也迫使少数人屈从于压力而放弃自己的观点；另一方面，常常使持少数意见的专家因各种因素自动放弃陈述其意见的权利。

③权威性人物的影响过大。权威性人物一发表意见和看法，容易使其他人随波逐流，或者使其他人因其他因素放弃发表不同看法和意见。

④由于自尊心等因素的作用，容易促使一些专家在公开发表意见后，明知自己的观点有误而不愿公开承认和作出修改。

德尔菲方法就是针对专家会议这些主要缺点而采用的一种专家预测方法，其特点如下。

①以不具名的调查表形式向专家征询意见，避免了专家与专家之间的面对面接触和观点的撞击，消除了专家之间的各种不良影响。

②不断进行有控制的反馈。预测组织者通过对专家答复的统计，使集体意见的赞成观点相反的意见变成对预测问题进行说明的信息，并将其返回到每个专家的手中，然后对群体意见进行评述，这就使专家意见征询工作始终按照组织者的预定目标进行。

③进行统计处理。德尔菲法对专家意见进行统计回归处理，并用大多数专家的意见反映预测的结果。

（2）德尔菲法的预测程序和步骤。

德尔菲法的预测程序一般包括确定征询课题、选定专家、实际征询和征询结果的处理。

①确定征询课题。征询课题调查表的提问要准确明晰，所问问题的解答只能有一种含义，否则，会造成专家的理解不一而形成答非所问的现象。当然这种要求并不排除让专家自由发表意见和提出建议的提问方式。

②选定专家。一般来讲，德尔菲法的征询对象的选择，应以对征询课题熟悉程度为原则。所征询专家应对该征询课题最了解，知道得最多。

③实际征询。德尔菲法的征询一般分为四轮。第一轮的征询表问题设计可以适当放宽，给专家们留出一定的自由度，以便让他们尽其所能地发表对征询课题的意见和建议，从而使征询组织者从中得到意外的收获。第二轮，将第一轮的结果进行归纳分类，删去次要问题，明确主要问题，并判定相应的问题征询表，要求专家围绕既定的主题发表意见和看法。第三轮，进行回答结果的统计，给出大多数专家的意见统计值，并连同相应的资料和说明材料一起返回给各个专家，允许其提出对多数意见的反对理由，或者进行新的预测。第四轮，根据专家预测结果的实际情况，或者要求专家回答修正原预测的理由，或者要求专家回答其少数者意见的依据，或者要求专家对第三轮的论点加以评价。

当然，以上轮次是就一般情况而言的，如果在任何一个轮次中得到了相当一致的征询结论，那么，就可以停止下一轮次的征询。

④对征询结果进行统计处理。专家征询的结果，一般采用上下四分位数的统计评估，以中位数为预测结论。如对其产品增长量预测，有25%的专家认为只能增长10%以下，有25%的专家认为可能增长60%以上，而50%的专家认为将增至30%～40%。这样，增长30%～40%就是中位数，而10%以下和60%以上则为上、下四分位数。预测结果即为中位数的预测增长量。

2）年平均增长率法

年平均增长率法是一种极为简单而常用的需求预测方法，适用于历史资料数据较全，并且变化比较稳定的需求量预测。其优点是方便且迅速，缺点是比较笼统和粗略。

其主要的相关概念如下。

（1）年增长率R0。

所谓年增长率是指计算年的增长量与基准量的比值，用公式表示如下。

R0=（Y-Y0）/Y0

整理得　　R0=Y/Y0-1　　（4-1）

式中　R0——年增长率；

Y——计算年的实际发生量；

Y0——计算年的前一年（即基准年）的实际发生量。

（2）年平均增长率R。

若假设n年间的逐年平均增长率为R，则有

Y=Y0（1+R）　　（4-2）

第n年的发生量则为

Yn=Y0（1+R）n-1　　（4-3）

式中　Yi、Y0——统计数据中的终年和首年（基准年）的实际发生量；

n——统计终止年份。

下面通过一个实例，介绍该方法的计算和注意事项。

【例4-1】　某产品历年需求量的发生值见表4-2，试求2006年的需求量。

表4-2　其产品历年的需求量
单位：吨

【解】　设12年间的逐年平均增长率为R，n=12，Yn=785，Y0=380。

据此，可计算2006年的需求量。此时，式中的基准年发生量Y0=785，即1999年的发生量，n从1999年起至2006年止为8年，Yt即为所求的2006年n待求量，即

Y2006=Y1999（1+0.068）8-1=1 244.1吨

式中的n-1也可直接转换为预测年与基准年的年份之差，即n-1=2006-1999＝7。

在本例中，可以看出，在1992年和1993年之间，实际需求量产生了数值上的波动，也就是说，12年间的前5年，其平均增长率为9.6%，12年间的后7年，其平均增长率为6.4%，两个区段内的平均增长率是不同的。所以，为使预测结果更符合实际情况，应加重近期7年的权数，即将6.4%与6.8%再取平均值，得R＝6.6%，再次带入公式中，可得

Y2006=Y1999（1+0.066）8-1=1 232.0吨

3）回归预测法

回归预测法是根据历史资料和调查数据，通过确定自变量与因变量之间的函数关系，以历史和现状去推测未来变化趋势的数学方法。

（1）一元线性回归。

一元线性回归方法适用于资料数据比较系统完整的线性关系问题的分析，所谓“一元”是指因变量y只与—个自变量x具有函数关系，即

y=a+bx　　（4-5）

式中　y——因变量（随x的变化而变化的量）；

x——自变量；

a、b——回归系数。

通常情况下，需求预测资料都是按时间顺序排列的统计数据，这些数据是散布在平面直角坐标系上的数据点（xi，yi）。所有这些数据点大致分布在一条直线的两侧，显然，这样的直线具有数学意义上的“无数条”，其中肯定有一条对所有数据点来说都最为合适的直线。根据高等数学原理可知，这条直线就是“离差平方和最小”的直线。其计算公式的推导过程如下。

假设该直线的方程式为

y=a+bx

式中　y——预测值因变量；

x——自变量；

a——直线在纵轴上的截距；

b——直线的斜率。

其中，a与b称为回归系数。

实际值yi与利用直线方程求出的因变量yi=a+bxi有一偏差如下。

根据最小二乘法原理，当所有数据点偏差的平方和为最小时，该直线是数据点的最优数学模型，根据这个条件可以求出回归系数a与b。

分别求出Q对a与b的偏导数，并令其等于零，得

设

下面通过一个实例介绍该方法的运用。

【例4-2】　已知某产品历年消费统计资料见表4-3，试预测2004年的需求量。

表4-3　某产品历年的消费统计

【解】　本题解题的思路是根据式（4-5）预测2004年的需求量y，但需要确定a和b的数值。根据式（4-6）和式（4-7）可计算出a和b值，式中和n均为已知数，所以，可由此出发进行计算。

在进行时间序列类的计算时，可适当设定x的值，使∑xi=0。本例中，设1993年的时间为0，则1992年、1991年和1990年的xi值分别为-1，-2和-3，则1994年、1995年和1996年的xi值分别为1，2和3。所以有

∑xi=（-3）+（-2）+（-1）+0+1+2+3=0

∑yi=4.0+5.1+5.9+7.0+7.8+9.0+9.9=48.7

=（-3）2+（-2）2+（-1）2+02+12+22+32=28

∑xiyi=（-3）×4.0-2×5.1-3×5.9+0×7.0+1×7.8+2×9.0+3×9.9=27.4

由于n=7，则有

将a=6.96，b=0.98，xi=11代入式中，可得

y2004=（6.96+0.98×11）吨=17.7吨

（2）多元线性回归。

在实际的经济生活中，某一产品的需求量往往是在多种因素的作用下发生变化的，用数学语言来说，因变量（产品需求量）是在多个自变量x1、x2、…、xn的共同作用下变化的，即因变量与自变量之间并不是简单的一元线性关系，而是多元曲线性关系，其数学表达式如下。

y=a+b1x1+b2x2+b3x3+…+bnxn　　（4-8）

式中　y——因变量；

x1、x2、…、xn——自变量；

b1、b2、…、bn——回归系数。

多元回归的关键仍然在于确定回归系数a和b1、b2、…、bn的值。其计算工作量较大，一般须编制好程序，然后用计算机进行计算。

（3）非线性回归。

在实际计算过程中，往往许多变量之间的关系并不是简单的线性关系，而是复杂的曲线关系。因此，在遇到此类问题时，应首先判别曲线的类型，然后将其转化为直线形式，建立线性回归模型。下面介绍几种规范型曲线函数转化为直线函数的方法。

①指数函数。

设指数函数的原函数关系式为

Y0=aebx

两边取对数得

logY0=loga+（bloge）x

设Y=logY0，A=loga，B=bloge，则有

Y=A+Bx

此式即为一元线性函数关系式。

②对数函数。

设对数函数的原函数关系式为

Y=a+blogx0

设X=logx0，则有

Y=A+BX

此式即为一元线性函数关系式。

③双曲线函数。

设双曲线函数的原函数关系式为

设Y=1/Y0，X=1/X0，则有

Y=a+bX

④S曲线模型。

这种曲线模型的原函数关系式为

这种S曲线又称罗杰斯蒂曲线。其特点是在某一经济指标变化系列中，按例数等比例递减，在算术坐标图上是一条先上凹上升，后又下凹上升，呈非对称的S曲线，两端无限延伸时，则有Y=A和Y=0两条渐近线。

分别对式中的参数做如下定义：Ym为m年的交通量；Em为m年某一经济指标，远景年份的指标须作预测；A为曲线上限，可采用饱和交通量；a、b为待定回归参数。则上式可以用于年交通量的预测。

为求解a、b参数，需要将上式做如下变换。

两边取对数：

令lna=A，b=B，Em=X，则有

Y=A+BX

此式即为一元线性函数关系式。

还有许多可化为直线方程求解的曲线方程，读者可按此思路进行曲线方程的化解。

【例4-3】　已知工厂的某产品的1998~2004年的销售额见表4-4，单位为万元，试预测2005年的销售额。分别令自变量xi代表年，因变量yi代表销售额（万元）。求回归系数a与b，此处n=7。

【解】

表4-4　某产品在1998—2004年的销售额
单位：万元

2005年的x=8，代入回归方程，得

=a+bx=4.384+0.189×8=5.896

4）平滑预测法

平滑预测法是适用于短期和中期预测的一种时间序列分析方法。平滑预测方法并不像回归预测方法那样，采用简单的平均数进行数据处理。它是在假定过去和现在的变化特征可以代表未来，并在排除外界随机因素干扰的前提下，通过移动平均的方法来推断未来的发展趋势。对于增长率变化趋势很大的产品，不能用这种方法进行需求预测。

平滑预测法分为移动平均法和指数平滑法两种，分别介绍如下。

（1）移动平均法（滑行平均预测法）。

假定以几个时间单位为计算周期，则可由近及远取n个时间序列的数据计算，设Xi为最近的时间序列数据，依次向前取值，则有Xi-1，Xi-2，…，Xi-n+2，Xi-n+1，下一时间单位的预测值公式为

Mi+1=（Xi-1+Xi-2+…+Xi-n+2+Xi-n+1）/N　　（4-9）

式中　Mi+1——下一时间单位的预测值；

N——一个时间周期的时间单位数。

【例4-4】　某企业产品的各年销售数据见表4-5，当N=3及N=4时，各年预测值见表4-5（4）、（5）栏。

表4-5　某企业产品的各年销售数据

例如，当N=4时，预测2007年的销售额。

此时M8=Mi+1，i=7。

M8=Mi+1=（X7+X6+X5+X4）/4=（5.70+5.30+5.00+5.10）/4=5.28

如已知上一时间的预测值Mi，也可用下列公式计算Mi+1。

Mi+1=Mi+（Xi-Xi-n）/N

则　　M8=M7+（X7-X3）/4=5.08+（5.70-4.90）/4=5.28

对于时间单位数N的取值应视问题的实际情况进行选取。如果预测值只与近期数据关系较大时，N宜取小值，否则可取大些。

（2）指数滑动法。

上述移动平均法使用算术平均值预测，认为过去不同时间序列的数据对预测值具有相同影响，这种假设是不尽合理的，指数滑动法将时间序列的数据各乘一个不同值的影响系数，相当于不同权重，则有

Mi+1=a0xi+a1xi-1+a2xi-2+…+ajxi-j+…

其中，aj≥0且

如令　　

则预测值　　Mi+1=axi+a（1-a）xi-1+a（1-a）xi-2+…=axi+（1-a）Mi　　（4-10）

式中，a为平滑指数，0≤a≤1。

可见平滑指数a是上一时间单位的实际值与预测值的分配比值。当a增大时，下一时间单位的预测值接近上一时间单位的实际值；当a减小时，下一时间单位的预测值接近上一时间单位的预测值。所以，当近期数据影响较大时，a值应相对取大，否则可相对取小。

所以，指数滑动法既考虑到了近期数据的作用，又兼顾了远期数据的影响。

【例4-5】　用指数滑动法计算上例各时间序列的预测值。

【解】　设a=0.8，因为第1年无预测值，为计算方便可取其实际值。则第2年预测值为

M2=ax1+（1-a）M1=4.70

第3年预测值　M3=ax2+（1-a）M2=0.8×4.50+0.2×4.70=4.54

同理可计算各年预测值，计算结果见表4-6。

表4-6　各年的预测值计算结果

1. 总论

1）项目背景

（1）项目名称。

（2）承办单位概括（新建项目指筹建单位情况，技术改造项目指原企业情况，合资项目指合资各方情况）。

（3）可行性研究报告编制依据。

（4）项目提出的理由与过程。

2）项目概况

（1）拟建地点。

（2）建设规模与目标。

（3）主要建设条件。

（4）项目投入总资金及效益情况。

（5）主要技术经济指标。

3）问题与建议

2. 市场预测

1）产品市场供应预测

（1）国内外市场供应现状。

（2）国内外市场供应预测。

2）产品市场需求预测

（1）国内外市场需求现状。

（2）国内外市场需求预测。

3）产品目标市场分析

（1）产品国内市场销售价格。

（2）产品国际市场销售价格。

4）市场竞争力分析

（1）主要竞争对手情况。

（2）产品市场竞争力优势、劣势。

（3）营销策略。

5）市场风险

3. 资源条件评价（指资源开发项目）

（1）资源可利用量：包括矿产地质储量、可采储量、水利水能资源蕴藏量、森林蓄积量等。

（2）资源品质情况：包括矿产品味、物理性能、化学组分、煤炭热值、灰分、硫分等。

（3）资源赋存条件：包括矿体结构、埋藏深度、岩体性质、含油气地质构造等。

（4）资源开发价值。

4. 资源开发利用的技术经济指标

1）建设规模

（1）建设规模方案比较。

（2）推荐方案及其理由。

2）产品方案

（1）产品方案构成。

（2）产品方案比较。

3）推荐方案及其理由

5. 场址选择

1）场址所在位置现状

（1）地点与地理位置。

（2）场址土地权属类别及土地面积。

（3）土地利用现状。

（4）技术改造项目现有场地利用情况。

2）场址建设条件

（1）地形、地貌、地震情况。

（2）工程地质与水文地质。

（3）气象条件。

（4）城镇规划及社会环境条件。

（5）交通运输条件。

（6）公用实施社会依托条件（水、电、汽、生活福利）。

（7）防洪、防潮、排涝实施条件。

（8）环境保护条件。

（9）法律支持条件。

（10）征地、拆迁、移民安置条件。

（11）施工条件。

3）场址条件比较

（1）建设条件比较。

（2）建设投资比较。

（3）运营费用比较。

（4）推荐场址方案。

（5）场址地理位置图。

6. 技术方案、设备方案比较

1）技术方案

（1）生产方法（包括原料路线）。

（2）工艺流程。

（3）工艺技术来源（须引进国外技术的，应说明理由）。

（4）推荐方案的主要工艺（生产装置）流程图、物料平衡图、物料消耗定额表。

2）主要设备方案

（1）主要设备选型。

（2）主要设备来源（进口设备应提出供应方式）。

（3）推荐方案的主要设备清单。

3）工程方案

（1）主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案。

（2）矿建工程方案。

（3）特殊基础工程方案。

（4）建筑安装工程量及“三材”用量估算。

（5）技术改造项目原有建、构筑物利用情况。

（6）主要建、构筑物工程一览表。

7. 主要原材料、燃料供应

1）主要原材料供应

（1）主要原材料品种、质量与年需要量。

（2）主要辅助材料品种、质量与年需要量。

（3）原材料、辅助材料的来源与运输方式。

2）燃料供应

（1）燃料品种、质量与年需要量。

（2）燃料供应的来源与运输方式。

3）主要原材料、燃料价格

（1）价格现状。

（2）主要原材料、燃料价格预测。

4）编制主要原材料、燃料年需要量表

8. 总图运输与公用辅助工程

1）总图布置

（1）平面布置。列出项目主要单项工程名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。

（2）竖向布置。

①场区地形条件。

②竖向布置方案。

③场地标高及土石方工程量。

（3）技术改造项目原有建、构筑物利用情况。

（4）总平面布置图（技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）

（5）总平面布置主要指标表。

2）公用辅助工程

（1）给排水工程。

①给水工程。用水负荷、水质要求、给水方案。

②排水工程。排水总量、排水水质、排放方式和泵站管网实施。

（2）供电工程。

①供电负荷（年用电量、最大用电负荷）。

②供电回路及电压等级的确定。

③电源选择。

④场内供电输变电方式及设备设施。

（3）通信设施。

①通信方式。

②通信线路及设施。

（4）供热设施。

（5）空分、空压及制冷设施。

（6）维修设施。

（7）仓储设施。

9. 环境影响评价

1）场址环境条件

2）项目建设和生产对环境的影响

（1）项目建设对环境的影响。

（2）项目生产过程产生的污染物对环境的影响。

3）环境保护措施方案

4）环境保护投资

5）环境影响评价

10. 项目实施进度

1）建设工期

2）项目实施进度安排

3）项目实施进度表（横线图）

11. 投资估算

1）投资估算依据

2）建设投资估算

（1）建筑工程费。

（2）设备及工器具购置费。

（3）安装工程费。

（4）工程建设其他费用。

（5）基本预备费。

（6）涨价预备费。

（7）建设期利息。

3）流动资金估算

4）投资估算表

（1）项目投入总资金估算汇总表。

（2）单项工程投资估算表。

（3）分年投资计划表。

（4）流动资金估算表。

12. 融资方案

1）资本金筹措

（1）新设项目法人项目资本金筹措。

（2）既有项目法人项目资本金筹措。

2）债务资金筹措

3）融资方案分析

13. 财务评价

1）新设项目法人项目财务评价

（1）财务评价基础数据与参数选取。

①财务价格。

②计算期与生产负荷。

③财务基准收益率设定。

④其他计算参数。

（2）销售收入估算（编制销售收入估算表）。

（3）成本费用估算（编制总成本费用估算表和分项成本估算表）。

（4）财务评价报表。

①财务现金流量表。

②损益和利润分配表。

③资金来源与运用表。

④借款偿还计划表。

（5）财务评价指标。

①盈利能力分析。

● 项目财务内部收益率。

● 资本金收益率。

● 投资各方收益率。

● 财务净现值。

● 投资回收期。

● 投资利润率。

②偿还能力分析（借款偿还期或利息备付率和偿还备付率）。

2）既有项目法人项目财务条件

（1）财务评价范围确定。

（2）财务评价基础数据与参数选取。

①“有项目”数据。

②“无项目”数据。

③增量数据。

④其他计算参数。

（3）销售收入估算（编制销售收入估算表）。

（4）成本费用估算（编制总成本费用估算表）。

（5）财务评价报表。

①增量财务现金流量表。

②“有项目”损益和利润分配表。

③“有项目”资金来源与运用表。

④借款偿还计划表。

（6）财务评价指标。

①项目财务内部收益率。

②资本金收益率。

③投资各方收益率。

④财务净现值。

⑤投资回收期。

⑥投资利润率。

3）偿还能力分析（借款偿还期或利息备付率和偿还备付率）

4）不确定分析

（1）敏感性分析（编制敏感性分析表，绘制敏感性分析图）。

（2）盈亏平衡分析（绘制盈亏平衡分析图）。

5）财务评价结论

14. 国民经济评价

1）影子价格及通用参数选取

2）效益费用范围调整

（1）转移支付处理。

（2）间接效益和间接费用计算。

3）效益费用数值调整

（1）投资调整。

（2）流动资金调整。

（3）销售收入调整。

（4）经营费用调整。

4）国民经济效益费用流量表

（1）项目国民经济效益费用流量表。

（2）国内投资国民经济效益费用流量表。

5）国民经济评价指标

（1）经济内部收益率。

（2）经济净现值。

6）国民经济评价结论

15. 社会评价

1）项目对社会的影响分析

2）项目与所在地互适性分析

（1）利益群体对项目的态度及参与程度。

（2）各级组织对项目的态度及支持程度。

（3）地区文化状况对项目的适应程度。

3）社会风险分析

4）社会评价结论

16. 研究结论与建议

1）推荐方案的总体描述

2）推荐方案的优缺点描述

（1）优点。

（2）存在问题。

（3）主要争论与分歧意见。

3）主要对比方案

（1）方案描述。

（2）未被采纳的理由。

4）结论与建议

17. 附图、附表及附件

1）附图

（1）场地位置图。

（2）工艺流程图。

（3）总平面布置图。

2）附表

（1）投资估算表。

①项目投资总资金估算汇总表。

②主要单项工程投资估算表。

③流动资金估算表。

（2）财务评价报表。

①销售收入、销售税金及附加估算表。

②总成本费用估算表。

③财务现金流量表。

④损益和利润分配表。

⑤资金来源与运用表。

⑥借款偿还计划表。

（3）国民经济评价报表。

①国民经济效益费用流量表。

②国内投资国民经济效益费用流量表。

3）附件

（1）建议书（初步可行性研究报告）的批复文件。

（2）环保部门对项目环境影响的批复文件。

（3）资源开发项目有关资源及开发的审批文件。

（4）主要原材料、燃料及水、电、气供应的意向性协议。

（5）项目资本金的承诺证明及银行等金融机构对项目贷款的承诺函。

（6）中外合资、合作项目各方草签的协议。

（7）引进技术考察报告。

（8）土地管理部门对场址批复文件。

（9）新技术开发的技术鉴定报告。

（10）组织股份公司草签的协议。