风险管理与内控

第七章　风险管理与内控

●本章援引的主要法律、法规和规章

一、信用风险管理

1．商业银行风险监管核心指标（试行）——中国银行业监督管理委员会于2005年12月31日颁布，2006年1月1日起施行。

2．商业银行房地产贷款风险管理指引（银监发［2004］57号）——中国银行业监督管理委员会于2004年8月30日颁布施行。

3．《商业银行授信工作尽职指引》（银监发［2004］51号）——中国银行业监督管理委员于2004年7月16日颁布施行。

4．《中华人民共和国商业银行法》——第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议于2003年12月27日修订通过。

5．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（银监会令［2003］第5号）——中国银行业监督管理委员于2003年10月23日颁布施行。

6．《商业银行内部控制指引》——中国人民银行于2002年9月18日颁布施行。

7．《贷款通则》（试行）——中国人民银行于1995年7月27日颁布施行。

二、贷款风险五级分类

8．《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金［2005］49号）——财政部于2005年5月17日颁布，7月1日起施行。

9．《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》（银监发［2003］22号）——中国银行业监督管理委员于2003年11月3日颁布施行。

10．《银行贷款损失准备计提指引》（银发［2002］98号）——中国人民银行于2002年4月2日颁布施行。

11．《贷款风险分类指导原则》——中国人民银行于2001年12月24日颁布，2002年1月1日起施行。

12．《金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法》（财金［2001］127号）财政部于2001年1月1日颁布施行。

13．《贷款风险分类指导原则》（试行）（附：贷款风险分类操作说明）——中国人民银行于1998年4月20日颁布施行。

三、市场风险与操作风险管理

14．《关于加大防范操作风险工作力度的通知》——中国银监会于2005年3月22日颁布施行。

15．《商业银行市场风险管理指引》（银监会令2004年第10号）——中国银监会于2004年12月29日颁布，2005年3月1日起施行。

四、资本充足率

16．《商业银行资本充足率管理办法》（银监会令［2004］第2号）——中国银行业监督管理委员会于2004年2月23日颁布，2004年3月1日起施行。

五、内部控制与风险评级

17．商业银行监管评级内部指引（试行）——中国银行业监督管理委员会于2005年12月30日颁布，2006年1月1日起施行。

18．商业银行内部控制指引——中国人民银行于2002年9月18日颁布施行。

19．商业银行内部控制评价试行办法——中国银行业监督管理委员会于2004年12月25日颁布，2005年2月1日起施行。

六、问责

20．《金融机构信贷资产证券化监督管理办法》（银监会令［2005］第3号）——中国银行业监督管理委员于2005年11月7日颁布，12月1日起施行。

21．银行抵债资产管理办法（财金［2005］53号）——财政部于2005年5月27日发布，7月1日起施行。

22．《信贷资产证券化试点管理办法》（中国人民银行、中国银监会公告2005年第7号），中国人民银行、中国银行业监督管理委员于2005年4月20日颁布施行。

23．《银行业监管统计管理暂行办法》（银监会令2004年第6号）——中国银行业监督管理委员于2004年9月27日公布，11月1日施行。

24．《商业银行不良资产检测和考核暂行办法》——中国银行业监督管理委员于2004年3月25日颁布施行。

25．《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》（银监会令2004年第1号）——中国银行业监督管理委员于2004年2月4日发布，2004年3月1日起施行。

26．《中华人民共和国银行业监督管理法》——十届全国人大第六次常委会于2003年12月27日通过，2004年2月1日起施行。

27．《商业银行信息披露暂行办法》——中国人民银行于2002年5月21日颁布施行。

28．《不良贷款认定暂行办法》（银发［2000］303号）——中国人民银行于2000年9月25日颁布施行。

29．《金融违法行为处罚办法》（国务院令第260号）——国务院于1999年2月23日颁布。

30．《中华人民共和国刑法》——第八届全国人民代表大会第五次会议于1997年3月14日修订通过。