【摘要】：实施全面海关事务风险管理，企业应广泛﹑持续不断地收集与本企业海关事务风险和海关事务风险管理相关的内部﹑外部初始信息，包括历史数据﹑现行数据和未来风险预测数据。应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。
海关事务风险管理初始信息的收集_涉外型企业海关稽查风险管理与实操技巧——中国海关稽查风险管理报告
实施全面海关事务风险管理，企业应广泛﹑持续不断地收集与本企业海关事务风险和海关事务风险管理相关的内部﹑外部初始信息，包括历史数据﹑现行数据和未来风险预测数据。应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。
这些信息包括：
● 国内外宏观经济政策以及经济运行情况﹑本行业状况﹑国家产业政策；
● 国内外与本企业相关的政治﹑法律环境；
● 企业组织效能﹑管理现状﹑企业文化，高﹑中层管理人员和海关事务业务流程中专业人员的知识结构﹑专业经验；
● 质量﹑安全﹑环保﹑信息安全﹑通关等管理事务中曾发生或易发生失误的业务流程或环节；
● 员工道德操守的遵从性。因企业内﹑外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵的案例；
● 其他涉外企业忽视法律法规引发海关事务风险失控，从而导致企业蒙受损失的案例；
● 给企业造成损失的自然灾害以及除上述有关情形之外的其他纯粹风险；
● 对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管﹑运行评价及持续改进能力；
● 本企业签订的重大协议和有关贸易合同；
● 企业和竞争对手的知识产权情况；
● 本企业发生重大法律纠纷案件的情况；
● 企业海关事务风险管理的现状和能力。
企业对收集到的以下初始信息应进行必要的筛选﹑提炼﹑对比﹑分类﹑组合，以便进行风险评估。
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