高职物流金融复合型应用人才培养方案设计与实施

第二十章　高职物流金融复合型应用人才培养方案设计与实施

王若明

（宁波纺织服装学院）

1　项目研究的意义

物流金融可以定义为:物流供应商在物流服务过程中向客户提供的结算和融资服务，这类服务往往需要银行的参与。这种新型金融服务原本属于金融衍生工具的一种，之所以称为物流金融业务，而不是传统的抵押贷款或者质押融资，是因为在其发展过程中，逐渐改变了传统金融贷款过程，也完全不同于担保贷款中担保方承担连带赔偿责任的三方关系。它越来越侧重于第三方物流企业，目前主要表现为物流企业的配套管理和服务，形成了银行—物流企业—贷款企业的三方密切合作关系。

1．1　物流金融业务的开展有利于缓解中小企业融资难

不论在国外还是国内，中小企业都是国民经济发展不可或缺的重要组成部分，它们在加快经济发展、提高经济增长效率、解决就业等方面发挥了重要作用。但是，融资难已逐渐成为制约我国中小企业发展的瓶颈。一方面供应链往往由那些资金和规模都较大的核心企业主导，中小型企业在供应链中处于弱势地位，缺少话语权，导致中小企业应收账款周期偏长，而应付账款周期偏短，影响其正常现金流周转。另一方面，中小企业的信用等级评级普遍较低，可抵押资产少、财务制度不健全。这些情况使得中小企业很难从银行获得贷款服务。

在中小企业的生产经营活动中，原材料采购和产成品销售普遍存在批量性和季节性的特征，这类物资的库存往往占用了大量宝贵资金。如果企业的主要产品销售旺季为冬季，产品库存则要从5月份开始逐渐增加，不仅资金被大量占居，而且还要为租用临时仓库支付仓储管理的费用。物流金融服务允许这些中小企业利用原材料和在市场上经营的商品做质押进行贷款，解决了企业实现规模经营与扩大发展的融资问题，有效地盘活了沉淀的资金，提高了资金的流转效率、降低了结算风险，最终提高了经济运行的质量。同时，由于物流企业有效地融入了生产企业的原材料供应链和产成品的分销供应链中，为其提供了优质的第三方物流服务，金融机构对质押物的占有不仅没有影响借款人正常的产销活动，而且还使其能把有限的资金和精力投向产品的生产和销售上。从而有效地缓解了中小企业融资难的问题，在当前国际金融危机的背景下，具有更加深远的意义。

1．2　物流金融业务成为物流企业新的利润增长点

“未来的物流企业谁能掌握金融服务，谁就能成为最终的胜利者。”对卡车运输、货代和一般物流服务而言，激烈的竞争使平均利润率下降到只有2%，且没有进一步提高的可能性，而对于供应链末端的金融服务来说，由于各家企业涉足少，目前还有广大空间，于是包括UPS在内的一些大型第三方物流商在物流服务中增加了一项金融服务，将其作为争取客户的一项重要举措。中国的物流企业如何与金融机构协作，进行第三方物流服务创新，满足企业对金融服务和第三方物流服务的迫切需求，促进企业发展，已经成为我国物流、银行业界和研究人员关注的重要问题。第三方物流企业提供物流金融服务不仅能为银行与企业间的合作架构新桥梁，帮助企业解决融资难题，而且能有效地融入企业供应链体系之中，为其提供高效的第三方物流服务。随着物流金融理论研究与实践的不断完善，越来越多的企业开始涉足该项业务，物流金融已成为物流企业一个新的利润增长点。

1．3　物流金融复合型应用人才培养模式探索的现实意义

我国物流金融业务广阔的发展前景使得物流金融复合型应用人才未来市场需求面很大，但面临的瓶颈是物流金融业务操作人才严重缺乏。

这类人才应主要掌握以下方面的知识:现代物流管理方面的知识、金融市场和金融产品方面的知识、贸易和结算工具方面的知识、物流保险方面的专业知识。现有从事物流金融业务的人才多半是由从事传统物流工作的人员经过一段时间的金融知识培训学习转化过来的，专业能力不强，满足不了市场的需求。而国内目前物流学科和金融学科相互独立，培养的人才分别从事物流工作和金融工作，不具有交叉性。知识结构的单一使这两类人才都不能单独从事物流金融业务。因此探索如何培养物流金融复合型应用人才既可以满足物流金融市场快速发展对人才的需求，又可以弥补物流金融人才知识结构单一的缺陷。

我院申请的物流金融方向复合型应用人才培养基地是在甬高校中的第一家。希望通过对该基地认真、科学地规划建设，培养出一批物流金融方向复合型应用人才，为宁波地方经济的发展做出贡献！

2　项目建设、研究的内容

课题组于2006年申请建设宁波市物流金融应用型人才培养基地，得到批准后，课题组成员积极按照申请方案，动员校内、校外各种资源投入基地建设。在两年多的时间里，进行了以下几方面的研究和建设。

2．1　深入调研，制定物流管理专业物流金融方向的教学计划

“物流金融”在2006年时，其理论研究还没有很成熟，且还没列入浙江省的招生目录。为此，我们决定在物流管理专业中增设一个专业方向——物流金融。

在教学计划的制定上，当时在全国还没有相关专业资料可供我们参考、借鉴。为此，我们进行了深入的调查研究，足迹遍布江浙两省。在调研的过程中，一方面我们感受到这一业务的良好的前景，另一方面我们也感到了肩上的责任，如江苏泰安一家从事物流金融业务的企业，当得知我们将开设物流金融专业方向时，当即向我们承诺他们企业可以作为学生的实习基地；江苏一家将要从事物流金融的物流企业则向我们许诺:学生有多少要多少。

物流金融服务的基本运作流程:

一是垫付货款业务（图1）。在货物运输过程中，发货人将货权转移给银行，银行根据市场图1垫付货款业务模式情况按一定比例提供融资。当提货人向银行偿还货款后，银行向第三方物流供应商发出放货指示，将货权还给提货人。

图1　垫付货款业务模式

二是仓单质押业务（图2）。指的是货主企业把货物存储在仓库中，然后可以凭仓库开具的货物仓储凭证——仓单，向银行申请贷款，银行根据货物的价值向货主企业提供一定比例的贷款，同时，由仓库代理监管货物。

图2　仓单质钾操作管理流程示意图

三是保兑仓业务（图3）。制造商、经销商、第三方物流供应商、银行四方签署“保兑仓”业务合作协议书，经销商根据与制造商签订的《购销合同》向银行交纳一定比率的保证金，该款项应不少于经销商计划向制造商在此次提货的价款，申请开立银行承兑汇票，专项用于向制造商支付货款，由第三方物流供应商提供承兑担保，经销商以货物对第三方物流供应商进行反担保。银行给制造商开出承兑汇票后，制造商向保兑仓交货，此时转为仓单质押。

图3　保兑仓模式

根据以上调查分析，我们将物流金融专业方向的工作岗位定为:质押融资业务操作、保险业务操作、单证结算操作，按工作岗位需要的能力找到相应的知识点，针对这些知识点开设相应的课程，制订出相应的教学计划。（见2007、2008级物流管理专业教学计划）

2．2　理论教学体系的构建与实施

我院物流管理专业金融物流方向自2007级开始实施，该专业下设海港物流方向、空港物流方向和物流金融方向。2007级共有物流专业的学生125人，其中有47人选择了物流金融方向，本学期现已完成了四门主干课程的学习，再经过一个学期的在校学习，他们将进入第三年的顶岗实习阶段，从事物流金融的相关工作岗位。在2008教学计划中，下设两个模块:港口物流模块和物流金融模块。2008级招收物流管理专业学生124人，他们将在第二学期末选择专业方向。下面我们阐述理论教学体系构建的思路，并对其中一门主干课程——《物流金融管理》的教学进行深入的解剖。

2．2．1　理论教学体系的构建思路

物流金融专业方向是物流管理专业的一个方向，在构建理论教学体系时，我们立足于物流管理专业，有以下几个思路，并付诸实施。

思路一:增强学生非专业因素的培养。

在我们走访企业的过程中，企业在回答需要什么样的毕业生时，往往第一反应就是能吃苦耐劳、具有协作能力、人际关系能力强，而对专业知识则放在第二层次，反映出企业对学生非专业能力的需求普遍增强。针对这一现象，我们在教学计划中的第三学期初的短周期内安排了一个为期一周的拓展训练，安排学生在进入企业顶岗实习前进行，以提高学生的团队意识、敬业精神和对企业的忠诚度。经过实施，已出现较好的结果:经过拓展训练的学生，在企业实习期间工作更加踏实，跳槽率远低于往届。另外，通过成功学、创办你的企业、创新思维训练等选修课的开设，培养了学生创新、创业能力。在物流管理专业毕业生中，自主创业的比例要高于其他专业。

思路二:岗位、能力、课程“三维一体”。

所谓“三维一体”，就是通过岗位分析，了解岗位所需能力，然后决定开设相应课程。通过对四届物流管理专业毕业生的调查，学生们主要从事的岗位有三个:业务员、操作员、客服人员，今后，一个新的岗位即将产生——物流金融操作员。具体分析如表1所示。

表1　岗位、能力、课程

思路三:双证融合，将考证内容纳入到教学计划中，强化理论与实践的结合。

在教学计划的制定中，我们将专业所需技能与课程一一对应，并结合学校“双证”毕业的要求，将对应课程列入教学计划中，在完成教学计划规定的内容后，学生即可参加相应技能证书的考试。另外，课程中增加实际操作能力的培养，增加了实习、实训的时间。

2．2．2　理论教学体系的实施案例——《物流金融管理》课程剖析

在以上调查分析的基础上，我们确定物流金融专业方向的主干课程为5门:物流金融管理、国际结算、商业银行管理、财产保险、外贸单证实务。其中物流金融管理课程放在专业必修课，外贸单证实务放在专业任选课，中间三门为模块课程。从2007级到2008级，教学计划更加成熟。对《物流金融管理》课程剖析如下:

《物流金融管理》课程的性质和目的:物流金融是一个新兴的现代物流服务，在国内外的开展时间还不长，但近年来随着全球经济的发展，物流金融业务发展迅猛，市场空间很大，前景广阔。国内学者提出物流金融这一概念是在2004年，随着近年来我国物流金融业务的快速发展，国内学者对这一领域的研究越来越多。但是迄今为止，国内开设《物流金融》课程的高校还很少，课程的教学内容和教学体系还处于探索阶段，有待标准和规范。从物流金融实践的角度看，物流金融涉及物流管理、金融学、保险学、结算等多学科知识，是一门综合性的课程。

开设《物流金融管理》这门课程的目的是让学生通过系统学习，掌握物流金融的基本理论知识、物流金融业务的主要工具和手段，为今后从事物流金融管理工作打好基础。

课程的地位和学时的安排:我们将《物流金融管理》课程作为我校2007级物流管理专业的专业必修课，安排在第三学期上课，学生的先修课程是《管理基础》和《物流管理概论》。课程总学时是30学时，2个学分。

课程教学内容解读:围绕物流金融的三大职能——物流融资职能、物流保险职能、物流结算职能来组织教学内容。把本门课程分为八章。具体是:第一章物流金融概述，从总体上介绍物流金融这门课程和物流金融在国内外的开展情况；第二章信用、利息和利率，第三章金融市场，第四章金融机构体系和商业银行，这三章主要是金融学基础知识的讲解；第五章物流金融产品，主要讲解国内近年来开展比较多的几种物流金融产品，比如代客结算、仓单质押、融通仓、保兑仓、物流银行等；第六章物流保险和第七章物流保险应用，课程内容围绕物流企业在运营中面临的各种风险，讲解物流企业如何利用保险来化解风险带来的损失，介绍国内物流企业常用的各种保险品种；第八章物流结算业务，主要讲解物流运输结算中常见的三种结算方式:汇款、托收和信用证。根据上述教学内容，我们编写了《物流金融管理》课程教学大纲，制订了教学计划。

课程的重点和难点:按照“打好基础、强化应用”这一课程建设思路，我们把物流金融的基本理论知识和物流融资业务、保险业务、结算业务的主要工具手段作为课程的重点。因为物流金融是一个新兴的现代物流服务，国内外有关物流金融的实践案例还不多，且难以收集整理，如何将理论讲述和案例分析结合起来教学，培养和提高学生分析和解决实际问题的能力是课程存在的主要困难。

课程的教法和学法:在课程的教学方法上，采用了教师精讲、案例分析、布置任务等形式。教师重点讲解每次课的重点、难点，要求学生理解掌握。教师围绕各章节教学知识点，精选案例，设计问题，指导学生阅读案例、分析案例，最后由学生讨论并回答问题。另外，教师通过布置作业、练习题等形式加强学生对重要知识点的掌握。在教学中教师还采用多媒体教学、利用金融保险实训软件和互联网等，来帮助学生消化知识、提高学生的应用能力。

师资队伍建设方面:为更好地完成《物流金融管理》课程的教学和建设，我们组成了一个教学团队，包括三名教师。三人都有讲师中级职称，全部具有硕士以上学历，其中一人博士在读。三位教师都有企业工作经历，其中两位还具有双师资格。师资队伍能够满足教学的需要。

教学中还存在的不足:我们目前探索性地开设《物流金融管理》这门课程，经过一个学期的教学，发现还存在两点不足，需要完善。首先是教材问题，目前国内《物流金融》方面出版的教材很少，适合高职院校的教材还没有。2008年6月由科学出版社出版，夏露、李严锋主编的《物流金融》，是国内物流金融领域的第一本书，但该书理论和介绍性内容较多，实务操作性内容较少，不太适合作为高职院校教材。因此，抓紧时间编写出版高职高专《物流金融》教材，是我们课程后续建设的重要工作。其次是教学模式创新问题。以培养应用型人才为目标的基地建设，教学过程要尽量突出应用性，这就需要我们结合课程本身，进一步推进教学模式创新。教学模式创新，目前比较流行和实用的是项目化教学，如何对《物流金融管理》课程实施项目化教学是我们正在思考和准备实施的另一项重要工作。

2．3　实践教学环节的构建及实施

在实践教学环节的构建中，我们自然也不能离开物流管理专业来谈物流金融专业方向。物流管理专业的实践教学环节，可分为以下几个环节:物流企业认识实习、物流技术实习、仓储与配送中心实习、电子商务与物流信息化实习、ERP企业经营沙盘实习、拓展训练、毕业顶岗实习等。每一个实习我们都有具体的内容，防止流于形式。具体如表2所示。

表2　各类实习

注:物流操作实习安排在第三年顶岗实习期间在企业完成

3　项目建设研究的成果

3．1　回　顾

回顾两年多的研究和建设，本项目可以分为四个阶段:

第一阶段:调研阶段。

通过对江浙两省物流企业的调研，了解物流企业对物流金融人才的需求，了解企业物流金融类型及实际操作流程，了解企业对物流金融员岗位细化及能力要求。

第二阶段:教学计划制定阶段。

根据调研得到的第一手资料，我们召开了专业指导委员会会议，在充分听取意见的基础上，讨论制订了2007物流管理专业教学计划，首次将“物流金融”作为一个独立的专业方向设立，这样物流管理专业有海港物流、空港物流和物流金融三个模块，形成了三足鼎立之势。在制订2008年教学计划时，考虑到三个专业方向力量太过分散，且海港与空港在内容上存在一定的相容性，于是，在进一步调研的基础上，根据实际情况将专业方向调整为港口物流和物流金融两个模块，更为合理。

第三阶段:项目实施与检查阶段。

教学计划经过严格的论证通过后，我们严格执行。从2007级开始实施物流金融专业方向，现已实施了三个学期，按教学计划学生已完成了相关物流金融课程的学习，反应良好。在实施过程中，我们也在不断检查，按要求进行了项目的中期检查，对检查过程中发现的问题及时进行处理，或作为下一届的警示。

第四阶段:总结阶段。

终于收到项目结题的通知，我们课题组又一次坐下来，认真地对两年多来的工作进行总结、梳理，整理出成果，如果有幸能对其他院校开设物流金融专业有所启示或帮助则万幸矣。

3．2　成　果

（1）《物流金融复合型应用人才培养方案的设计与实施》建设研究报告。

（2）2007、2008物流管理专业教学计划各一份。

（3）2008物流管理专业教学大纲一份。

（4）金融软件一套（光盘及操作手册）、保险软件一套（光盘及操作手册）、TMT实训软件一套（光盘）。

3．3　存在问题与后续努力方向

在物流金融专业方向的建设中，存在两个问题:

（1）物流金融综合软件至今没有开发出来，给我们校内的模拟实训带来很大困难。我们现在正与一家开发物流软件的公司洽谈，共同开发一个容融资、结算、保险三个内容的物流金融软件，以满足物流金融专业方向实践教学的需要。

（2）物流金融还没有进入教育部的专业目录中，现在只能以专业方向的身份进行招生和教学，给物流金融教学的发展带来了困难。我们将呼吁有关部门，使其尽早进入教育部的专业目录。