关于信贷支持甘南藏区龙头企业发展的调研

关于信贷支持甘南藏区龙头企业发展的调研

张学友　康　临　李　立

甘南藏族自治州（以下简称甘南州）作为全国藏区之一，平均海拔3000米，自然条件严酷，经济基础薄弱，总量不大规模小，交通基础设施差，国家级畜牧业产业化龙头企业只有1家。农发行甘南州分行是州内唯一一家农业政策性银行，自2005年以来，不断加大信贷支持力度，培育州内这一国家级龙头企业──甘肃华羚酪蛋白股份有限公司发展壮大。

一、甘肃华羚酪蛋白股份有限公司发展情况

甘肃华羚酪蛋白股份有限公司，位于甘肃省合作市，是一家以青藏高原优质牦牛奶资源和藏区特有的曲拉为原料的乳制品收购加工流通股份制民营企业，是目前国内最大的酪蛋白产品研发、生产和销售龙头企业。该公司立足藏区资源优势，以促进藏区经济发展和社会进步为己任，依靠科技创新引领行业发展，努力打造中国酪蛋白第一品牌，已形成了“公司+牧户+牧区基地”全产业链式的经营模式。目前已拥有自主知识产权的产品专利10项，通过鉴定的科技成果、新产品新技术15项，获得国家科技进步二等奖1项，甘肃省科技进步一等奖1项，三等奖2项。并先后通过了ISO9001国际质量管理体系认证、HALA/KOSHER认证、OU-D认证、HACCP认证和国家出口食品生产企业注册资格认证。“华羚”品牌被评为“甘肃省著名商标”、“甘肃省名牌产品”、“甘肃省重点培育和发展的出口品牌”。通过整合藏区的资源优势，建成了独具特色的酪蛋白产业中心。产品远销欧美、中东、中非及东南亚等国家和地区。先后多次被认定为“农业产业化国家重点龙头企业”、“农产品加工出口示范企业”、“国家高新技术示范企业”和“甘肃省农产品出口创汇重点企业”，被授予“国家扶贫龙头企业”、“全省推进新农村建设十强示范企业”称号。

二、农发行甘南州分行信贷支持情况

自2005年农发行甘南州分行与该公司建立信贷关系以来，截至2012年年底，该行累计向其投放贷款12笔、贷款2.15亿元，累计支持企业收购原料“曲拉”8800吨，有力拉动了农牧民收入的稳步增长。借贷双方本着“诚实守信、共同发展”的原则，不仅公司经济效益显著，在同行业竞争中逐步走向行业顶尖，而且该行在支持地方特色经济发展中进一步发挥了政策性银行职能作用，得到了社会的广泛认同。

三、信贷支持中存在的问题

通过多年来的信贷支持，目前该公司主要有以下风险因素影响贷款安全。

（一）经营风险。一是该公司的现有产品出口较大，目前国际奶制品行业整体处于波动期，国际贸易壁垒频繁，企业出口销售存在较大的国际贸易风险；二是该公司的销售受市场汇率价格变动因素影响大，近年来随着人民币持续升值，会造成汇率风险；三是该公司外销主要依赖于几个重要客户，存在客户集中度风险；四是外商对产品质量要求较高，一旦发生产品质量问题，外商就会退货，将会直接造成损失。

（二）市场风险。一是原料短缺风险。短期内当地“曲拉”原料尚不能完全满足企业生产需要，还需从四川、青海等周边地区大量收购“曲拉”，这势必增加企业成本费用。二是收购价格风险。由于受原料季节性收购特点的制约，公司在收购旺季要投入大量的资金收购原料，还要储存一定数量的原料来保障淡季生产，如果销售价格下降，将导致经营效益下降。三是销售市场风险。目前，国内市场的干酪素价格与国际市场比较，价格优势逐步减小，加之我国人民币升值较快，将影响干酪素的销售量。

（三）财务风险。一是关联风险。该公司关联企业较多，集团公司在行政管理方面对各子公司具有控制权，一旦在人事、资金等重要环节上决策不当，对公司的生产经营会产生间接影响。二是财务管理风险。随着企业的购销量逐年提升，如果企业账务核算不规范，成本核算意识不强，资金筹措、安排不到位，可能会导致企业资金周转不灵或资金运用效率降低，影响经营效益。三是融资风险。该公司目前贷款额度较大，资产负债率较高，融资风险较大。

（四）管理风险。企业集团当前正朝多元化经营迈进，投资领域较多，扩张投资额度较大，如果出现投资失败、管理不到位或资金链断裂，将对该公司带来致命的影响，进而影响我行的信贷资金安全。同时，企业当前的盈利主要依靠出口退税，如果国家税收政策发生变化或调整，将会危及公司的可持续发展。

（五）疫情风险。从牛流行性病源分析，养牛业发展如遇口蹄疫等病毒的大面积侵袭，将会给养牛业带来毁灭性冲击，致使原料“曲拉”的来源短缺、数量减少，不能满足企业生产需求，可能造成销售订单违约，形成企业损失。

四、信贷支持的策略及建议

（一）加强调查研究，积极采取措施防范风险。要组织工作组深入企业，调查了解企业市场、收购、生产、销售、加工、研发、出口等方面的情况，全面摸清存在的风险因素，掌握真实的经营状况，及时与公司高层管理人员座谈沟通，共同商讨应对市场、经营、财务等风险的对策和措施。进一步加大调查研究力度，加强企业贷款管理，积极防范信贷风险。

（二）不断改进金融服务方式，提高服务水平。针对甘肃华羚酪蛋白股份有限公司贷款需求，成立金融服务领导小组，制定具体的金融服务方案，确定专职驻企业客户经理，深入企业开展金融服务工作。帮助企业加强成本核算，改变依靠低价销售的竞争方式，保持合理的利润空间。督促企业加大国内市场开拓力度，密切关注企业销售进度和订单状况。建议企业多渠道争取国家优惠政策和补助资金，增加资金来源。

（三）加强贷后监管，定期开展贷后检查工作。专职驻企业客户经理要按月开展贷后检查工作，加强对企业库存物资、财务账务的检查管理。对企业各销售网点的库存物资、销售情况进行全面调查了解，摸清库存原料、产品价值，对贷款与对应库存实物实行挂钩管理，督促回笼货款按比例归行。加强对第二还款来源的管理，严格落实有关协议约定，确保第二还款来源真实有效。要按季度组成工作组，对企业开展重点检查。建立定期业务分析制度，对企业经营状况、财务变化、重大事项等情况专题分析研究，发现问题，及时解决。

（四）在风险可控的前提下，加大对产业化龙头企业的信贷支持力度。该公司作为甘南藏区唯一的国家级畜牧业产业化龙头企业，已经发展成为一家信誉良好、效益可观、对农牧村经济发展贡献巨大，能够有效带动农牧民收入增长的明星企业。要进一步加大对企业的信贷支持，加强风险防控力度，充分发挥农发行政策性银行的支农作用。