信贷支持中小企业发展障碍分析

信贷支持中小企业发展障碍分析——以甘南藏族自治州为例

人民银行甘南州中心支行　王凌华　张　浩

一个地区经济收入增长的重要源泉来自工业化，而工业化要持久就必须发展中小企业，同时中小企业还具有重要的产业配套功能，中小企业在国民经济中的地位非常重要。融资是中小企业成长过程中的关键环节，融资难是制约中小企业发展的一个重要因素，因此，研究中小企业的融资问题对于促进地区经济与社会发展具有极为重要的意义。

一、金融支持甘南州中小企业发展情况

(一)甘南州中小企业发展情况

“十五”和“十一五”时期，甘南州按照省委、省政府“发展抓项目，改革抓企业”战略部署，实施“工业强州”战略，先后制定了《关于加快甘南州工业发展的实施意见》、《关于放手发展非公有制经济的实施意见》等政策措施，并按照“深化改革、多元主体、既抓总量、又抓质量”的思路，以市场需求为导向，依托资源优势，采取挂牌保护、金融扶持、产业引导、政策支持等一系列新举措，大力发展特色工业，努力扩充工业经济总量，产业结构不断优化，综合实力明显增强，工业经济发展步伐明显加快。

目前，甘南地方民族工业已初步形成了以水电能源、畜产品加工、建材、采矿冶炼、藏医药、山野珍品等为主的工业体系，各类企业有20余种产品销往省内外，有些产品已打入国际市场，初步改变了单纯出售原料的状况，资源优势开始向经济优势转化。先后建成了华羚干酪素公司、科瑞乳品开发公司酪朊酸钠生产线改造，夏河安多公司新型干法水泥生产线建设，州佛阁藏药公司新型藏药产业化示范工程，众友集团甘南藏药有限公司GMP生产线改造等一批重点技术创新项目，有力地促进了产品和产业结构的优化调整，提高了企业整体水平，增强了骨干企业的竞争力，为全州经济发展培育了新的增长点。同时，积极实施品牌战略，产品知名度和市场份额不断增强。华羚公司生产的“华羚”牌系列干酪素产品，佛阁公司、众友公司生产的藏药系列产品多次荣获兰洽会等省内外交易会最受欢迎产品称号。

2011年以来，甘南州深入推进“产业富州”战略，坚持资源利用高位谋划、高端开发、高效配置，重点打造以旅游开发、清洁能源、畜产品加工、优势矿产、藏药研发和山野珍品加工等为重点的优势产业，尽快形成以旅游为龙头、多元产业齐发并进、优势互补的产业格局。认真贯彻落实国家及省、州出台的促进中小企业及非公经济发展的政策法规，狠抓中小企业项目库建库基础工作，50个项目列入甘肃省中小企业项目库和全州中小企业项目库，认定4户州级企业申报省级公共服务示范平台，指导甘肃华羚酪蛋白股份有限公司、安多投资公司、甘南燎原乳业有限责任公司和甘肃玛曲格萨尔黄金实业股份有限公司等企业申报上市。目前，甘南州共有中小企业1768户，其中规模以上企业19户、小微企业1612户。小微企业注册资金共65.92亿，其户数和注册资金比上年同期分别增长16.7%、18.1%。

按照国家和省、州关于建立和完善中小企业信用担保体系的相关规定，州经委(国资委)与省开发银行衔接，会同州财政局共同提出成立了“甘南州中小企业信用担保有限责任公司”。

(二)金融支持中小企业情况

近年来，各级政府和有关部门解放思想，加大开放力度，鼓励和引导企业参加多种形式的会展经济，多层次、宽领域、全方位开展招商引资、产权交易等形式的融资开发活动。全州金融机构认真贯彻落实《中小企业促进法》《关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》和第四次全国金融工作会议精神，按照甘南州“工业强州”和“产业富州”战略，加大信贷资金投入力度，重点支持了全州水电、畜产品加工、矿产冶金、藏中药、山野珍品加工等特色优势产业的中小企业和非公经济发展。

1.人民银行加强信贷政策宏观指导，搭建银政企合作交流平台。近年来，人民银行甘南州中心支行通过制定《金融支持甘南州中小企业发展的指导意见》《2012年甘南州小微企业金融服务年活动方案》等信贷增长指导意见，引导银行业金融机构认真贯彻落实国家及全省鼓励中小企业发展的金融政策，加大对中小企业特别是小微企业的信贷投放，促进中小企业快速健康发展。通过认真执行中小企业专项信贷统计制度，及时、动态地监测中小企业融资状况，及时发现问题。同时，通过与政府办、民委、经信委等部门沟通联系，组织召开年度银企洽谈会、中小企业发展座谈会、民贸民品企业座谈会等，及时向地方政府有关部门和企业传达国家对中小企业的扶持政策，共同解决中小企业发展中的问题，搭建政银、政企、银企间的合作交流平台，认真落实金融政策，加大中小企业项目投入力度，建立银企互惠互利、合作共赢的长效机制。

2.银行业金融机构认真落实信贷政策，加大对中小企业的信贷支持。“十一五”以来，全州银行业金融机构以创新金融产品、改进金融服务为主线，不断加大对中小企业特别是小微企业的信贷支持力度。一是按照《关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》和《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》等文件精神，认真落实有关中小企业信贷政策，设立中小企业专营机构，在工作指标计划和经营发展思路上向中小企业倾斜。二是创新金融产品，推出了有特色的中小微企业贷款品种，如:工商银行的“小企业账户卡循环贷款”、农业银行的“小企业自助可循环贷款”、建设银行的“速贷通”和“成长之路”流动资金贷款、邮储银行的“好借好还”小企业贷款、农村信用社的小额信用贷款等。同时，成立了甘南州中小企业信用促进会，搭建国家开发银行在甘南州对中小企业实施开发性金融业务的组织平台。三是简化贷款审批程序，除利息外不收取任何附加费用，降低企业融资成本。截至2012年6月末，全州金融机构企业贷款余额37.24亿元，其中:中型企业贷款余额5.4亿元，占全部企业贷款余额的14.5%;小微企业贷款余额26.19亿元，占全部企业贷款余额的70.33%。从中小企业贷款担保方式看，信用贷款3.77亿元、保证贷款5.99亿元、抵押贷款21.83亿元;从投向看，电力、热力、燃气及水生产和供应贷款余额22.88亿元、制造业贷款余额2.03亿元、农林牧渔业贷款余额1.19亿元、批发零售业贷款余额1.12亿元、采矿业贷款余额1.04亿元、建筑业贷款余额0.65亿元，住宿和餐饮业贷款余额0.28亿元，其他行业贷款余额2.4亿元。

3.采取多种措施，加强和改善对中小企业的金融服务。一是积极支持发展中小金融机构，全州成立了3家小额贷款公司，对农村信用社执行降低1至3个百分点的优惠存款准备金率，增加支持中小企业的资金。二是大力推进企业征信体系和融资担保体系建设，以更好地解决银行和企业之间信息不对称的问题，为中小企业更方便、快捷地获得贷款提供有效的基础支持。目前已为全州370户企业建立了信用档案，20家小微企业参与甘肃联合信用评级公司的评级，实现了融资性担保机构县域全覆盖。三是积极加强跨部门政策协调，推动地方政府优化金融生态环境，加强和发改委、财政、工信部门之间以及监管部门之间的合作，增强政策的合力。

二、金融支持中小企业中存在的问题

(一)企业自身问题是融资难的主要因素

甘南州经济基础薄弱，生产水平落后，绝大部分中小企业规模小，经营效益低，产品创新难，竞争能力弱，经营管理不规范，财务失真，信用度较低，抵押担保难，优质客户少，达不到银行信贷条件，直接影响了银行机构信贷投放的积极性和可选性。

(二)商业银行信贷管理机制的限制

与其他企业相比，银行等外部投资者对中小企业融资时必须考虑其四个特点:(1)经营易受外部环境的影响，或者说企业存续的变数大、风险大;(2)实物资产少且一般流动性差，负债能力极为有限;(3)类型多，资金需求一次性量小、频率高，导致融资复杂性加大，融资的成本和代价高;(4)信息透明度低，进而与金融机构之间的信息不对称问题严重。基于以上因素考虑，基层商业银行不愿过多投放收益少、成本高、风险大的中小企业贷款，并且贷款规模和授信规模都由上级行确定，实行经营状况与费用挂钩，贷款责任终身制，使商业银行对中小企业信贷投放产生“慎贷”。

(三)金融支持体系不健全

为中小企业提供金融服务的机构少，尤其是小型社区类金融机构少，担保、会计、评级、资产登记等服务机构不健全。一是担保服务无法满足需求。目前甘南州中小企业寻找综合实力和信用等级都优于自己的第三方担保有相当难度，由政府主导成立的担保公司实力有限，不能满足众多中小企业的担保需求。二是信用评级体系不健全。辖区内无权威性的信用评级机构，对于全州中小企业来说，要获得信用评级机构的信用评级难度很大，同时既有商业银行各自的评级体系又有具有市场化经营的评级公司的评级体系，而评级公司对中小企业评级又得不到商业银行的完全认可，造成重复评级的情况。三是中介服务费较高。担保、会计、评级、产权登记等服务收费标准较高，加重了中小企业的融资成本。

三、对策建议

(一)中小企业要努力提高自身整体素质

一是要树立全新的现代经营理念，转换经营机制，完善企业治理结构，建立现代企业制度。二是要建立健全各项内部管理制度特别是财务制度，提高管理水平，促进中小企业管理现代化。三是要重视市场调查，发挥“船小好调头”的优势，调整产品结构，提高产品科技含量，增强中小企业的市场竞争力。四是要树立风险意识，加强风险管理，防范和化解各种经营风险，从而建立起良好的企业形象。

(二)金融机构要完善信贷管理机制

解决中小企业融资难问题，必须变商业银行被动贷款为主动贷款，关键是强化商业银行内部考核驱动。商业银行要结合中央银行出台的有关支持中小企业发展的指导意见，进一步改革和完善现有的信贷管理运作机制，提高金融服务水平，根据自身实际制定中小企业贷款管理办法，适当下放对中小企业贷款的审批权，对一定额度以内的贷款需求，可由基层行审核发放，充分调动基层行的积极性。同时，建立相应的贷款奖励和约束机制，使信贷人员的责、权、利相结合，对完成贷款营销任务好并实现银企双赢的信贷人员给予相应的奖励。另外，商业银行还应简化贷款审批环节、扩大抵(质)押物范围、深化与担保机构合作、推出信贷新业务，提高对中小企业融资的时效性和有效性。

(三)建立完善中小企业发展的金融支持体系

加快城乡信用社、村镇银行、贷款公司、城市商业银行为主体的中小金融机构发展，对主要为中小企业服务的中小金融机构实行宽松的市场准入和扶持政策。要继续发挥国有商业银行对中小企业的支持作用，在保证资金安全的前提下，增加对中小企业的贷款投入。通过财政资金主导增设担保公司，加大地方财政资金用于中小企业信用担保体系建设的力度，建立担保机构的损失补偿与奖励机制以及对中小企业的保费补贴等机制，建立企业信用评级机构、降低产权登记费用等，逐步建立健全中小企业发展的金融支持体系。

(四)深入推进中小企业信用体系建设

推进建立以中小企业为主要对象，以信用记录、信用调查、信用征集、信用评级、信用发布与守信褒扬失信惩戒为主要内容的中小企业信用环境建设。一是积极培植守信中小企业，加强银企合作。积极培植一批模范守信并符合信贷准入条件的中小企业，逐步提高地方中小企业信用水平，有效改善银行企业间的关系，给予模范守信中小企业资金扶持。二是继续推进中小企业信用评价体系完善。对中小企业信用评估机构进行有效监督和管理，对其机构的准入、资质条件加以规范，使其真正成为体现公平、公正、公开原则的信用服务机构。三是建议政府有关部门充分利用人民银行采集的中小企业信用档案资源，对辖区中小企业进行调查，广泛搜集信息，跟踪企业生产、经营、财务等综合情况，建立适合本地区的中小企业信用评级方案，建立中小企业信息库，为担保公司和银行提供贷款考察依据。