直隶省银行概论

直隶省银行概论

申艳广⁽¹⁾

直隶省银行亦称直隶银行、直隶省总银行，清宣统二年（1910年）九月一日由天津官银号改组成立，1927年12月5日停兑，不久后成立旧直隶省银行清理处，宣布歇业，共存在18年有余。

直隶省银行在这18年里，一方面，作为直隶全省的金融机关，借助于官款的划拨、储存和其他储蓄存款来扩充资本，开展业务；另一方面，不断将资金借垫、挹注于民族工业，促进直隶与天津民族工业的发展；此外，还要承拨铸币、打击私票、维护圜法，经募公债、筹措军政要费，充分发挥了近代银行的金融枢纽职能。

一　直隶省银行的沿革

直隶省银行的发展源头可以上溯到清季的天津银号，先后经历了北洋天津官银号、直隶省银行、督办全国各省银行办事处和直隶省银行四个发展阶段。

（一）北洋天津官银号时期（1902.8～1910.9）

北洋天津官银号，又称天津银号、天津官银号。初名平市官银号。光绪二十八年（1902年），袁世凯继任直隶总督，面对由于“庚子之变”造成的市面萧条、钱荒严重、商业竭蹶、物价沸腾等状况，饬命周学熙督办平市官银号，第二年四月改为北洋天津官银号，初步具有近代银行职能；营业到宣统二年（1910年）九月，由直隶省银行取代，前后共存在八年零一个月。

（二）直隶省银行时期（1910.9～1913.3）

1910年6月，时任直隶总督陈夔龙为了改良收支，试办宣统三年预算，对直隶省内财政机构叠床架屋、收入混乱的局面进行整饬，“现值改良收支，应先于财政上拟定完全统一办法，特一省之大，款目纷繁，若收支存储不归一处经营，则机关不一，事权不专，亟应筹设直隶省银行，而以省库附之”。对于如何筹建直隶省银行，陈夔龙又提出“查直隶本有天津银号，颇见效用，应即就此基础妥筹扩充”，⁽²⁾并登报声明九月一日改为直隶省银行。

（三）督办全国各省银行办事处时期（1913.3～1913.6）

这一时期，中国银行则例尚未颁布，分行多未设立。1913年2月，北京政府公布《财政部整理各省官发纸币法案》，拟先改组各省银行，代为推广纸币，同时管理各省分库，对各省现在通行之官发纸币，一律停止增加发行，随即在3月成立督办全国各省银行办事处，简称督办处，委任高凌霨为督办，高松如为会办。直隶省银行因地处京畿，首当其冲被改组。但直隶省银行在本省当权者的授意下，以“巨款难筹，仅于总行略事改组”，其余一切照旧办理，北京政府政令不出都门，整理法案成了一纸具文，无奈之下，遂于6月30日裁撤督办全国各省银行办事处。

（四）直隶省银行时期（1913.7～1928）

在这一阶段的15年里，直隶省银行得到了极大的发展。在中交停兑、羌贴风潮、中交挤兑等历次金融风潮中，不仅没有倒下，相反是直隶省银行的信用得到了巩固，省钞的使用更加广泛，省行的组织更加完备，实力得到了极大的提高。作为地方银行，直隶省银行也越来越受到直隶地方当权者的操控，屡次筹措巨额军政要费，无节制地发行纸币，弥补财政不足，终致引发省钞危机，导致歇业。

二　直隶省银行的发展

直隶省银行改组成立后，因为“行长遴选得人，是以营业蒸蒸日上”，不仅多途径地扩充与集聚其资本，还通过信贷将资本投放于工业事业，促进社会生产与流通的发展。同时，借助其政治、经济的特殊性，承拨铸币、打击私票、维护圜法、经募公债、筹措军政要费。

（一）直隶省银行资金的筹措

直隶省银行虽然是官办银行，但在实际营业中，多采用近代银行的先进方法，扩展营业范围，多方聚集社会资金，扩充资本。他们聚集资金、扩充资本的方法主要有以下几种。

1.直隶省行政应发款项暨财政总汇一体交直隶省银行存储

直隶省银行奉饬改组之时，即已声明“凡本省行政应发款项，由藩库暨财政总汇一体随时发交本行存储，凭文支放”。⁽³⁾1920年，直隶督军、省长“因时局侵扰，兵事相寻，维持治安，实为要政，……惟财政一端，与军事关系至为密切，……特令直隶印花税分处，将现存款项，及时悉数解缴直隶省总银行存储备用”。⁽⁴⁾1922年，趁中交挤兑风潮未平之际，津浦铁路局撤销与交通银行的存储合同，改以直隶省银行为存款处，⁽⁵⁾并且督办公署通令京奉、津浦各铁路局，此后客货车票一律专收直隶省银行钞票，其他银行钞票暂不收受。⁽⁶⁾根据1924年大公报所作调查资料显示，“曹前省长即将金库转移于省银行，每年收入税款、钱粮、地总，计在一千一百余万，尽存于该行”。⁽⁷⁾如此庞大数额的资金存储于直隶省银行，对于直隶省银行的发展是有莫大帮助的。

2.发行钞票，积累与扩充资本

直隶省银行作为地方官办银行是具有发行钞票的特权的，但是在它改组后，并没有马上发行新钞票，而是仍以天津银号原发之银票、银元票照常使用，只是在这些纸币上加盖“直隶省银行”字样代替发行。当时钞票上印有李鸿章相片，这些钞票最先是由美国华特劳公司承印，前后共印刷9 395 565元，后由北洋官报局承印，前后又印刷100万元，全数发行。

1916年中交两行停止兑现，致使天津金融滞塞，各行交易停滞，均以现银、现洋交易，苦于不敷周转，市面大受影响。在天津商会的共同筹议下，直隶省银行照章筹足十成准备金，发行钞票30万，以资活动金融，维持市面。此为直隶省银行发行新钞之始。

民国改元以后，又向美国钞票公司前后定印550万元，又在财政部印刷局前后定印600万元。嗣后陆续收回天津银号旧钞10 390 465元，未能收回之天津银号旧钞只5 100元，仍作发行额存在账上。此数应当是民间使用散佚毁灭之钞，似不致再有发见之机会。至已换回的天津银号旧钞中已销毁者计48 006 218元，预备销毁者计5 584 247元。民国以来，陆续发行美国钞票公司定印与印刷局定印两种钞票，截至民国十六年（1927年）11月19日检查之日止，除销毁美国钞票公司之钞票82万元外，发行净额共8 488 000元，连同旧钞未收回之5 100元，共计8 493 100元，为今日之流通券额。自维持省钞基金委员会成立以后，需用新钞加盖中英文戳记，当由直隶省银行就定制券中未发行之新钞，提出200万元送会盖戳外，交行库尚存未发行之新钞只192 000元，送会盖戳之钞，全是财政部印刷局定印，而发行科库存之新钞中，财政部印刷局定印者仅52 000元，其余14万元皆系美国钞票公司定印者。“省钞大小票及铜元票，总计额数在一千万元之谱”。⁽⁸⁾

表1　省钞数目分类

资料来源：天津市档案馆等编：《天津商会档案汇编》（1912～1928），天津人民出版社1996年版，第1 157页。

3.开设直隶省储蓄银行，吸收社会游资

1910年9月，天津银号遵奉直隶总督札饬改为直隶省银行后，其兼办之博济储蓄银号也一体更名，改为直隶省储蓄银行，仍在原处办公，所有存付及生息一切章程均照旧办理，⁽⁹⁾直隶省储蓄银行向直隶省银行领取了资本银五万两，按每年五厘行息结算。⁽¹⁰⁾直隶省储蓄银行的营业盈余留四成作为公积金，六成上缴直隶省银行汇总核算。现将增订直隶省储蓄银行章程八条开列于后，以资参考。

增订直隶省储蓄银行章程

第一条为奖励人民储蓄，遵照奏定储蓄银行则例设立，就旧日天津银号兼办之博济储蓄银号改名曰直隶省储蓄银行。

第二条本银行承领直隶省总银行资本银五万两，按长年五厘行息。

第三条本银行附设于天津直隶省银行内，惟系另立门面、柜台，以清界限，凡有直隶省银行分行之处，亦应随时酌量设立分行。

第四条本银行半年结账一次，核算所收储蓄存款总额，将现银四分之一存入直隶省银行作为准备金，以昭坚实。直隶省银行亦须从优付给利息，以示提倡维持之意。

第五条储蓄银行既附设于直隶省银行，必当随时维持辅助，凡储蓄银行存款于直隶省银行，无论定期来往，应比照其行中存款最优之利息，如有借用直隶省银行款项之处，应比照其行中放款最轻之利息。

第六条直隶省银行随时派员稽查，所有账目款项及贸易情形听凭查核，以昭慎重。

第七条本银行出入账目每至月底将本月分（份）收付款项及盈绌数目造列清账一分（份），呈直隶省银行督理、总办、帮办，阅后存查。

第八条本银行为倡导人民崇尚居积，原非重在获利，所有办事人等仍由直隶省银行调拨，期于支应灵通，所有薪水、火食，概不另行开支，俟年终获有盈余，除付长年官息并酌提办事人等花红外，作为十成。以四成为公积，以厚基础，下余六成归直隶省银行，列入盈余项下汇总核算。

直隶省银行通过以上几种主要途径，不仅囊括了直隶各行政机关的经费、岁入和往来款项，而且利用储蓄银行将大量散落于社会上的流通资金聚集起来，巧妙地将这些公帑、私财转化为自己开展金融活动的资金，增强了应对风险的实力。资料显示，1923年直隶省银行的资产已经达到2 740 077.89元；并且在北京、上海、汉口、保定、徐州、唐山等地陆续开设分行，成为直隶省首屈一指的金融机构。

（二）直隶省银行的放贷

近代银行不同于以往的钱庄、票号的地方就是要将其聚集的资金，通过信贷，投放到生产领域，促进社会经济发展。直隶省银行也不例外。它的资本去向和类别主要有以下几种。

1.股票抵押贷款，扶持工业发展

中国的民族工业起步较晚，又受到帝国主义势力和本国封建势力的双重压迫，其发展状况是举步维艰，虽然部分民族工业采用了股份制的融资方式，聚集了一部分社会资金，但是杯水车薪，不足以长远发展。针对这种情况，直隶省银行灵活变通，实行了股票抵押贷款，给民族工业的发展挹注了资金。根据1923年直隶省银行呈送省议会的《咨送省银行财产目录》显示，当时直隶省银行收押的股票有河南纱厂、中国银行、京师自来水厂等，数额总计为95.8万元（见表2）。

表2　1923年直隶省银行收押股票统计

资料来源：《咨送省银行财产目录》，《大公报》1923年11月8日。

2.入股滦矿，支持产业发展

直隶省银行不仅有抵押贷款，它对产业发展的支持还表现在直接入股企业，给企业提供发展资金。1912年，开、滦两公司联合时，双方股金订为各计100万镑，按公司章程规定，分为六成记名股票，四成无记名股票，其中直隶省银行及各学校等官股，共计42 898股，折合42 898镑，占总股金额的4.2%。⁽¹¹⁾

再有，1918年直隶模范纺纱厂与恒源帆布厂合并时，直隶省银行直接入官股30万元，⁽¹²⁾为恒源发展成百年老号奠定了基础。

综上所述，直隶省银行凭借自己聚集的资金，探索近代银行与产业之间的关系，采用了多种途径和方式来促进直隶地区的社会生产发展。

三　直隶省银行的其他金融活动

直隶省银行除了经营上述主要的金融活动外，还凭借其官办金融机构的身份，通过其政治上、经济上的特殊地位，从事其他的金融活动。主要有以下几种：

（一）推广省钞、辅币，查禁贴水

货币作为物品交换的媒介，社会生活的必需品，无论个人国家，均须臾不可离之。民国时期我国币制紊乱，常用制钱的县份也因为外国人收买销毁牟利而日形缺乏，致使直隶地区“金融日形恐慌，物价日益跌落，商业停滞”。⁽¹³⁾为整饬金融，补救钱荒，直隶省银行就造币总厂所铸之中元、一角、二角三种新银辅币和一分、半分新铜辅币大加推广，无论租税、厘捐、邮电、轮路及其他一切收入，一律遵照条例收受，位以十进，不得丝毫折扣，并出示晓谕商民：须知公家收入，商款贸易均报便利，任听需用何种，随时可向国家银行兑换，例如一元银币一枚换给中元两枚或二角五枚或一角十枚，至需用大元时仍可持所存辅币前往换给一元新币，兑额并无限制，出入价尤一律，不致稍有亏蚀。⁽¹⁴⁾新铜辅币“阴面作方袱形绕以嘉禾，阳面上鐫造年份其一分者中有一分下列每一百枚当一元字样，半分者中有五厘并下列每二百枚当一元字样，币之中心一律铸有圆孔”。⁽¹⁵⁾这些辅币的投放，对天津市面的钱荒起了很好的缓解作用。

由于直隶省银行行长职务往往由直隶财政厅长兼任，所以通常利用财政厅的便利条件来推行省钞，1926年左右，直隶省钞已经在天津市面普遍流通，但是在下属各县尚没有完全普及，为此直隶财政厅拟定办法在各县推行省钞。要求由各县政府和县商会加盖图章，以昭诚信。发行各县之省钞在六个月之内不能在天津兑现，期满后，可以缴纳一切租税或兑现现金。具体办法如下：

（一）省钞分发各县，除天津、新镇两县外，暂以津海道属之二十县为限，总额预定为六十万元，分两批摊发，每一批各摊发三十万元。

（二）省钞分发各县，由各县于钞票背面居中盖用县印，并由各县商会于县印之旁，加盖图章，分发行使，以资区别。

（三）发行各县之省钞，在六个月以内，不得在津兑现，并不得携之分发之县境以外行使，俟六个月期满后，可用以缴纳一切赋税，或到省行兑换现金，届时另有妥善办法公布。

（四）各县摊使分发之数目，以人口多寡、商业兴衰为标准，计分三等，一等县四县：河间、献县、沧县、任丘，每县四万五千元；二等县十二县：静海、青县、肃宁、宁津、景县、交河、吴桥、东光、宁河、盐山、故城、南皮，每县三万元；三等县四县：文安、大城、阜城、庆云，每县一万五千元。

（五）省钞分发到县，即由县知事督同商会及境内绅商于十日内，如数筹定现金，解交省行存储，为兑现准备。

（六）本办法自奉令核准之日施行。⁽¹⁶⁾

同时，直隶省银行还对天津市面出现的贴水现象，严加查禁，并会同津海道、天津警察厅制订惩罚贴水章程，发现贴水之家，从严惩办，以维护市面金融的正常进行。

（二）经募公债与赈济灾民

直隶省银行作为直隶省的官方金融机构，理所当然地成为公债的经募机关。筹集到的资金一部分用作军政要费，一部分用到了改善社会事业上，使社会生活状况有了显著的改观。

1910年直隶省发行的第二次公债，以公债票作抵押，由直隶省银行垫借80万两，用作政费。1917年，直隶省灾变迭生，疾疫、洪水肆虐横行，为筹集巨额款项赈济灾民，经直隶省长和财政部核准，委托直隶省银行为经募机关会同财政厅切实筹办直隶第三次公债银120万元。直隶第三次公债自民国七年起分六年还清，每年分六月、十二月两次为还本付息之期，第一年利息自交款之日起按年息七厘计算，于所交款内扣除，以后每年递加一厘至第六年按一分二厘计算为止；以直隶省国家收入之杂税为偿还抵款，债票到期后得以完纳本省一切租税及代现款之用。⁽¹⁷⁾

1920年直隶灾荒，善后救济工作至关重要，为了使灾民能够及时恢复生产，天津急赈会筹议接济各县灾民籽种、安置无主小儿等办法，直隶省银行作为急赈会董事，当场认捐两千银元，接济灾民。随后，直隶省银行又发行纸币三百万元，作为灾民质地局的资本金，利用灾民质地局来调剂各灾区地方金融，保护灾民田产。⁽¹⁸⁾同时，对于在津灾民，直隶省银行“按极贫之户，每家施给高粱面十斤，次贫者每家七斤半，分别按户查放”。⁽¹⁹⁾这些粮食的发放，使灾民的生存问题有所改观。

（三）打击私票，维护圜法

民国时期，直隶地区私票横行，严重威胁金融的稳定。直隶省银行为了统一全省发行权与推行改行纸币与辅币起见，特拟具地方银行组织大纲十三条，呈请省长公署公布。现抄录如下，以资参考。

直隶省银行组织大纲

（一）每县设地方一处。其资本之多寡，营业之范围，悉准该地方之商情习惯而组织之，官厅只任保护，不加干涉。

（二）地方银行。成立用公司条例，或以个人之投资，悉听人民自便，惟须拟具章程，合同呈请本处商会验明资本，转报督办署省署立案。

（三）各县商会对于请求设立地方银行之人，必须确知其为当地富绅或商务领袖，家道殷实可靠，方能核准转报，否则不准成立。

（四）凡各县储存呈解赋税各款，统由地方银行代办。

（五）地方银行不得自行印发各种钞票，统由直隶省银行代印发行。

（六）直隶省银行，代印前项钞票，计分一元、五角、二角、一角四种，花纹式样，另由省行核定，呈报督办署省署备案。

（七）地方银行领用前项钞票，须备足十成准备金，以五成解交直隶省银行备案，担保下余五成，留备本地兑换之用。

（八）前项各种钞票均与现银元无异，实行以十进一之法，每十角即作大洋一元，应用不得少有折扣。

（九）前项各种钞票可以完纳赋税，均以十角作大洋一元，亦不准少有折扣，各种零角钞票兑取现金，如满十角即付大洋一元，其不满十角者，按照当日大洋市价折给现铜币，如欲兑换辅币或小角，均按市价贴水。

（十）前项各种钞票均有直隶省银行字样，各地方银行领回后，先由商会查明张数，逐张加盖商县会监视发行戳记，再加盖某县地方银行代兑字样，如无商会戳记，不准发行。

（十一）发行各种钞票，原为调济市面金融起见，由某县发行，只限于某县境内通用，其有商人来津购货，携带少数钞票，省银行亦可通融兑给现银，惟有积数至千以上，应随时函知该县商会，转告该地方银行，备具现款，来津将原票领回。

（十二）曾经设立地方银行之县，所有以前各钱商发行各种钞票，应由县知事出示布告，取缔发行，已发者限期收回，未发者禁止续发，以免紊乱钱法。

（十三）以上各节如有未尽事宜，得随时修正。⁽²⁰⁾

四　直隶省银行惨淡谢幕

1927年，由于滥发无度，票额超过准备金数倍，直隶省银行发生了严重的省钞危机，此时直隶督办褚玉璞另发行直隶军用票，继续搜刮人民，同时在直隶省银行强行提取库款，使数量众多的纸币成为没有准备金的白纸。因此，当褚玉璞失败后，灾难留给了人民，直隶省银行因不能兑现而注定失败。

【注释】

(1)*作*者单位：河北师范大学历史文化学院。

(2)《天津银号奉饬改为直隶省银行广告》，《大公报》1910年9月1日。

(3)《天津银号奉饬改为直隶省银行广告》，《大公报》1910年9月1日。

(4)《拨借印花税存款》，《大公报》1920年7月23日。

(5)《津浦路存款改行》，《大公报》1922年7月11日。

(6)天津市档案馆等编：《天津商会档案汇编》（1912～1928），天津人民出版社1996年版，第1 094页。

(7)《直省财政收入增加之远因近果》，《大公报》1924年1月1日。

(8)《会计师袁环对于整理直隶省银行之意见》，《银行月刊》1928年8卷8号。

(9)《天津银号兼办之博济储蓄银号现经详准改为直隶省储蓄银行广告》，《大公报》1910年10月20日。

(10)天津市档案馆编：《天津商会档案·钱业卷》，天津古籍出版社2010年版，第17 073页。

(11)《开滦史鉴》1996年第8期，第7页。

(12)孔令仁等：《中国老字号：贰·工业卷》（上册），高等教育出版社1998年版，第729页。

(13)《维持货币之省令》，《大公报》1917年1月10日。

(14)《天津商会档案资料汇编》，第1185页。

(15)《新铜辅币之推行》，《大公报》1917年2月12日。

(16)《财厅推行省行钞票，拟定办法分发各县》，《大公报》1926年9月4日。

(17)《直隶省银行为通告事》，《大公报》1917年10月26日。

(18)《灾民质地局之办法》，《大公报》1920年11月5日。

(19)《直隶银行放赈》，《大公报》1920年12月1日。

(20)《直隶省银行组织大纲》，《银行月刊》1925年5卷7号。