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法律尽职调查的手段与基本方法

时间:2022-05-27 百科知识 版权反馈
【摘要】:对于法务人员来讲,法律尽职调查主要采取以下手段来开展:1.看:法律尽职调查人员一定要到目标公司或调查事项所涉现场实地查看,包括固定资产、实物资产、文档、证照等。

对于法务人员来讲,法律尽职调查主要采取以下手段来开展:

1.看:法律尽职调查人员一定要到目标公司或调查事项所涉现场实地查看,包括固定资产、实物资产、文档、证照等。

2.听:法律尽职调查人员要与相关人员访谈,确认一些基本的事实。包括目标公司高层管理人员,关键岗位人员等。

3.验:调查相关的单证、资料,查验证照、票据等的合法性。合法主要体现在三个方面:一是形式合法,二是来源合法,三是出具单位合法。

4.搜:搜索相关的网站,了解相关情况。重点搜索行业协会网站,有管辖权的司法机构的网站,公司诚信网站以及一些证照登记的网站等。

5.托:向专业人员委托,要求专业人员配合完成法律尽职调查应关注的主要问题。包括财务审计,资产评估等。

6.函:向相关债权债务人发函,确认相关债权债务关系及探寻相关方协商处置债权债务的基本意见。包括目标公司就相关事项属实的承诺函或保证函。

7.存:通过复印、存档等方式收集保存相关书面证据,并要求相关人员签字确认或盖章确认。

8.写:撰写尽职调查报告。

法律调查的基本方法主要有以下几种:

1.组织保障:一般要成立以法务人员为主的法律尽职调查工作小组,包括专业人员、经营管理人员等。

2.查阅:通过工商登记、权属登记、财务报表及其他法律、财务、业务资料审阅,发现关键及重大法律因素。

3.分析与风暴:分析各种渠道取得资料,发现异常及重大问题,如趋势分析、结构分析、合法依规性分析等。开展各种可能的假设与预设方案,并进行合理排除。

4.访谈:与被调查公司内部各层级、各职能人员,以及中介机构的充分沟通。包括权重较大债权债务人的预先通气会。

5.沟通:调查小组成员来自不同背景及不同专业,其相互沟通也是达成调查目的的方法。

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