总账系统的主要功能

4.1.1　总账系统的主要功能

总账系统主要完成日常会计业务凭证处理、出纳管理、账簿管理和期末业务处理功能。其主要功能包括系统设置、凭证处理、出纳管理、账表管理、基本处理等模块。

1.系统初始化设置

根据需要建立账务应用环境，将通用账务处理子系统变成适合实际需要的专用系统。如设置会计科目，设置外币及汇率，期初余额的录入，凭证类别及结算方式的定义，以及各类辅助核算项目的定义等。

2.凭证管理

通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性，提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。如完成凭证的输入、审核、记账、查询、打印，以及出纳签字、常用凭证定义等。

3.出纳管理

为出纳人员提供一个集成的办公环境，加强对现金及银行存款的管理。如查询和打印现金日记账、银行日记账、资金日报表，进行支票登记和管理，进行银行对账并编制银行余额调节表。

4.账簿管理

强大的查询功能使整个系统实现总账、明细账、凭证联查，并可查询包含未记账凭证的最新数据，可随时提供标准账表。

5.辅助核算管理

(1)个人往来管理

个人往来核算主要用来核算企业与本企业员工之间资金往来业务，进行个人借款、还款管理工作，及时控制个人借款，完成清欠工作。如提供个人借款明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。

(2)部门核算

部门核算是企业实现立体交叉核算的方式之一。通常把成本和损益类科目设置为按部门核算，这样不仅可以核算出这些账户在一个会计期间内总的发生额，而且能够核算出本期在各个部门的发生的情况。部门核算主要考核部门费用收支的发生情况，及时反映控制部门费用的支出，对各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核；提供各级部门总账、明细账的查询，并对部门收入与费用进行部门收支分析等功能。

(3)项目核算

项目核算用于生产成本、在建工程等业务核算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计划执行报告等，也可用于核算科研课题、专项工程、产成品成本、合同、订单等，并提供各项查询功能。

(4)往来管理

往来管理主要进行客户和供应商往来款项的发生、清欠管理工作，及时反映往来款项最新情况。如提供往来款项的总账、明细账、催款单、往来账清理、账龄分析报告等功能。

6.期末处理

期末处理主要包括能自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务；能进行试算平衡、对账、结账，生成月末工作报告。灵活的自定义转账功能、各种取数公式可满足各类业务的转账工作。