总账系统功能简介

一、总账系统功能简介

总账系统是会计信息系统的核心子系统，适应于各个行业的各个单位进行账务核算和管理。总账系统可以作为独立的模块运行，也可以在集成的信息系统中与其他子系统协调运行。它的目标是及时、准确、完整地采集凭证形式的会计数据，完成凭证输入、审核、记账、对账、结账等数据处理工作;及时、准确、可靠地输出各种证、账、表形式的会计信息，为用户的管理和决策提供信息支持。总账系统除了包括初始设置、凭证处理、出纳管理、记账、账表输出、期末处理等主要功能外，还提供辅助核算和管理功能，同时对账务处理的关键环节提供控制支持。

(一)初始设置

初始设置也称总账系统初始化，主要功能是将通用的账务处理系统转换成满足会计核算主体需要的账务处理系统，是在计算机上进行日常账务处理工作的前提。其主要包括:为会计主体建立账套、定义账套的基础参数、设置会计科目、设置凭证类别、设置汇率、设置总账系统的业务处理规则和录入期初余额等。如果是在集成的信息系统中使用总账系统，有些基础设置操作可以在公共的基础设置平台上完成，如设置会计科目、往来单位设置等。

(二)凭证处理

提供完成日常凭证处理的功能，主要包括:凭证输入和修改、凭证审核、凭证的查询和打印、凭证入账等。

(三)出纳管理

为出纳会计提供对现金、银行存款管理的功能，主要包括对收付凭证的签字确认、银行对账、现金日清月结等。

(四)账表输出

提供各种账表的查询和打印功能，主要包括总账、各类明细账、日记账、科目余额表、辅助核算账等。

(五)期末账务处理

提供完成月末、年末的账务处理功能，主要包括月末分摊、计提、对应转账、汇兑损益、期间损益结转等业务的自动转账凭证的生成、审核、入账，试算平衡，结账等。

(六)用友ERP-U8总账系统

用友ERP-U8总账系统是财务业务一体化管理软件的一个核心子系统，既可以独立运行，也可以在集成信息系统中协同运行，主要功能见图4-1。

图4-1　用友ERP-U8总账系统主要功能图