农发行合规管理现状及对策建议

农发行合规管理现状及对策建议

胡红梅　魏昌万　张　弛

巴塞尔银行监管委员会指出：银行活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的准则相一致。中国银监会在《商业银行合规风险管理指引》中指出：合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。农发行随着业务不断发展、支农领域不断拓宽、业务经营呈多元化，金融产品、种类、工具逐步增多，伴随的合规风险也进入高发阶段，成为业务健康发展的重要制约因素，如何更好地提高合规管理水平和合规风险管理能力已迫在眉睫。本文结合我行实际，试图对合规管理相关问题进行探讨。

一、基本现状

农发行成立以来，高度重视合规管理工作，制定了一系列行为规范和处罚办法，但没有合规管理的纲领性规范文件。2008年8月25日印发了《关于进一步加强合规管理工作的通知》，在总行监察室设合规处，明确了合规管理部门的职能和任务。并于2009年和2011年开展了“遵章守纪、合规经营”专题教育活动和“合规管理年”活动，对合规管理的认识和重视不断深化。2011年5月，总行成立法律合规部，2011年印发《关于加强法律合规组织体系建设有关问题的通知》，对分支机构合规管理组织体系建设、合规管理部门职责做了进一步明确。2012年总行印发了合规管理的基础文件《中国农业发展银行合规政策》，对合规职责、组织体系、部门协作、风险报告体系、监督机制、与外部监管部门的关系等进行了规范，合规管理制度体系化建设不断推进。

二、存在问题

（一）合规文化建设、合规理念存有偏差。由于认识上的误区和理念上的偏差，合规意识比较淡薄，合规文化建设没有完全融入企业文化建设中去。一是重业务发展，轻合规管理。在经营过程中，有的机构往往把注意力放在考核任务和经营指标上，对合规管理不够重视，存在重发展轻质量、重经营轻管理、重安排轻检查的现象。二是合规观念、意识、文化还没有深入员工思想中去，对合规管理重要性、违规操作的危害性以及“合规人人有责、合规创造价值”等合规理念缺乏深刻认识，没有真正形成制度至上、合规至上的合规文化氛围。三是重基层操作人员管理，忽视高层管理人员约束。认为只有基层操作人员才有可能引起合规问题，忽视对高层管理人员的约束，而实际上由于高层管理人员掌握着人力、物力、财力等权力，由此引起的合规问题，危害要远远大于基层一线操作员工。从近年发生的一些案件或者风险来分析，几乎都和某些管理人员的违规行为联系在一起。

（二）合规管理框架和组织体系各自为政。一是合规管理职责分散。合规管理由各个部门负责推动本条线的合规管理工作并设置合规管理岗，各级机构的主要负责人对本级行经营活动的合规性负首要责任。这种各自为政的合规管理模式，还停留在部门银行的阶段，与流程银行管理的趋势还有差距，合规管理不能完全独立于经营职能，不能有效覆盖全业务流程。二是合规管理组织和人员保障不足。由于合规组织体系刚刚建立，面临着人员素质参差不齐、人手不足等问题。如甘肃省辖二级分行以下合规管理部门设在信贷与风险管理部门，信贷管理、法律合规、风险管理（部分行还包括计划管理）工作集中在一个部门，合规管理独立性不足。三是合规报告、诚信举报机制等合规管理基础建设还有待于进一步加强。合规风险的报告规定还不够清晰，对诚信举报机制等的规定还比较原则，还需进一步细化。四是部门职责还没有完全理顺。目前，举报受理部门是纪检监察部门，监管部门对口审计部门，内审、监察、合规管理部门在合规管理方面的职责和相互关系还有待于在运行中进一步明确。五是缺乏先进的合规管理工具和信息分析技术，合规管理部门缺乏有效的管理资源和抓手。目前我行合规部门合规管理的工具仅仅是违规积分，且落实力度不够，还没有建立起有效的合规管理工具和手段，无法对合规风险进行全面监测和分析。

（三）合规制度建设和制度管理相对滞后。一是合规管理制度系统性不够。合规管理规定主要散布在各阶段制定的各项业务规章中，没有形成一个统一完整、全面科学的合规管理制度体系和操作规则，不少制度存在粗略化、大致化、模糊化的问题，没有形成可操作性强的合规管理或操作手册，员工难以全面系统地学习。二是制度管理上还存在不足。目前还缺乏确保相关的外部要求反映在业务部门的工作制度和操作层面上的一套系统机制，存在制度部门化、制度冲突、查询难等问题，对制度的执行造成一定困难和困惑，制度本身的合规性、体系化还有待提高。

（四）合规管理考核、奖惩机制执行力差。一是考核体系不够完善，缺乏对合规经营的量化考核，不能充分发挥考核的导向作用。二是责任追究不到位，违规成本低。长期以来，由于体制机制上干部考核、选拔机制的局限性，违规的员工往往是机构内承担工作任务最多的人，问责制度落实困难。一般情况下，只要没有损失或案件，或者被外部监管机构或上级单位查出，很少严厉处分，对造成损失或案件的，处罚不够严厉，员工对规章制度没有敬畏之心，制度执行力差。三是合规管理部门的自身考核机制还在探索中。

三、对策建议

（一）合理界定合规管理职责范围。合规管理中的“合规”通常有两种理解，其差别就在于银行内部的规章制度是否属于“合规”管理中的“规”。我们认为，农发行合规管理中的“规”应当包括内部规章制度。但从目前合规管理体系、合规管理水平的实际情况出发，合规管理职能部门的合规管理主要负责外部规定在我行的贯彻执行，使外部规定贯彻到我行各项制度中去，督促、提示业务部门根据外部规定及时修订、完善我行内部制度，加强制度的合规审查工作，实现制度的一体化。具体内部制度的执行，则根据合规管理政策的规定由各机构和业务条线负责。积累经验后，合规管理部门的合规管理范围再扩展到内外部规定。

（二）进一步完善合规管理体制。要进一步加强合规组织体系建设，为合规管理提供组织和人员保障，为合规部门提供足够的资源支持。要建立适应我行特色的合规管理体系，正确处理各业务条线、各部门的合规管理职责，建立各部门职责明确、协调配合的合规管理机制。要正确处理与监管部门的关系。理顺与监管部门的协调机制，通过与监管部门的有效互动，解决与监管部门博弈、规避监管规定的问题，逐步促使我行把监管部门的压力变成自身合规经营的要求，主动争取对未来发展和业务创新有利的外部政策。

（三）加强合规管理制度建设。要加强制度梳理。从建设流程银行的要求出发，从合规的角度，对现有制度进行系统的清理、补充、修订和完善，使各类规章制度做到合法合规，并建立规章制度库，利于查询。要加强合规管理制度建设。从合规政策出发，进一步细化合规管理制度体系，对合规文化建设、合规管理考核、合规报告路径、部门协作职责、合规风险管理等进一步细化，编制《中国农业发展银行甘肃省分行合规管理手册》，形成一套可操作性强的合规管理制度体系。

（四）完善合规管理考核奖惩机制。严格违规问责。合规管理部门要强化工作职责，借鉴商业银行先进经验，理顺与各业务部门的关系，开展对全行日常业务活动合规性监督、评估和考核，解决业务部门在经营管理过程中既当运动员又当裁判员的问题。把违规积分管理、违规问责处理和党纪政纪处分紧密结合起来，区分问题性质，严格责任界定，严肃查处违规违纪行为，切实发挥纪律与制度的震慑作用，在全系统营造对违规违纪行为“不愿为、不敢为、不能为”的氛围。要建立科学的考核机制，充分体现考核机制对合规管理的引领作用。在考核指标中增加合规管理的绩效考核，对业务部门和分支机构负责人管理合规风险的能力和效果进行评价。建立完善对合规管理部门的自身考核体系，落实合规管理责任。