贷款调查报告

第五节　贷款调查报告

一、贷款调查报告的概念和特点

(一)贷款调查报告的概念

贷款调查报告是金融机构在接受申请银行贷款的个人或单位的报告之后，在放贷之前，就申请人资信情况、财务状况、经营管理、贷款用途、还款能力及借贷后带来的经济效益等方面，进行相关调查取证后所形成的书面报告。

金融系统进行贷款贷前调查，是为了提高信贷资产质量，防范和化解金融风险，确保银行资金的合法、安全和盈利，因此，撰写贷款调查报告具有重要意义。

(二)贷款调查报告的特点

1.材料的真实性。作为放贷重要依据的贷款调查报告，一定要在调查时深入了解申请贷款(人或)企业的过去和现在状况，并准确评估其今后的发展趋势，同时还要关注国内外市场的变化及趋势，从而作出准确的贷款风险判断。因此，撰写贷款调查报告一定要在掌握第一手资料的基础上，作出实事求是的分析和评价。

2.表达的灵活性。在写作中，贷款调查报告表达灵活:对申请贷款对象基本情况的介绍，如存款情况，历年来的贷款情况，贷款人与担保人之间的关系等方面，主要采取叙述的方式;而在对其风险预测和化险措施方面则主要采取说明和议论的方式;最后在签署意见部分主要采取议论方法，直接表明观点。

二、贷款调查报告的结构与写法

贷款调查报告包括标题、正文、署名和时间四个部分。

(一)标题。贷款调查报告一般采用公文式标题，由放贷单位名称+事由+文种三个部分构成，如《中国农村信用合作社╳╳县支行关于╳╳企业申请╳╳贷款的调查》。

(二)正文。正文一般包括引言、主体和意见三大部分。

1.引言。这一部分主要写调查报告的缘由，交代申请贷款一方因何原因于何年何月提出了贷款申请，银行针对该申请在何地进行了什么样的调查。

2.主体。这一部分是贷款调查报告的核心部分。主要介绍调查所得的实际情况，包括申请贷款一方的性质、固定资产、负债情况、生产规模(包括设计规模和实际规模及产值、产品的生产情况等)、经营状况(包括产品的销售周期、产品销售形势等)、市场适应前景以及申请贷款的用途等，并要做好贷款的可行性分析、资产负债分析、生产周期与流动资金分析、现金流量分析、资金的分布分析、生产与销售分析等，以判断该申请贷款对象能否带来可观的经济效益以及贷款能否按期收回本息等内容。

如果有旧贷款，还要写清贷款到期的归还情况和结息情况;如果有不良贷款，应重点分析成因及还款的可能性。

3.意见。根据贷款调查报告的结果和现行的贷款政策明确给出相应意见，如贷还是不贷，贷多贷少，都应在贷款调查报告的结尾处明确表明。如果不贷款，则应说明理由;如果贷款，还应说清贷款金额，以及发放贷款的时间、利率、贷款方式和还贷时间等。

(三)署名。在报告正文的右下方应写明“调查人:╳╳”，表明调查贷款的责任人。

(四)时间。在署名之下的右下方，写清楚具体的年月日。

三、贷款调查报告与银行贷款项目评估报告的区别

(一)写作目的不同

贷款调查报告是在收到申请贷款的个人或单位的贷款申请之后，经过调查得出能否放贷以及放贷多少的结论，以此作为专管银行贷款业务的领导或有关部门参考;银行贷款项目评估报告则是受国家有关经济机构或部门的委托而写，其功能除了作放贷的依据之外，还可作为优化工程项目的依据。

(二)作者不同

贷款调查报告的作者一般为银行负责贷款的代办工作人员，而银行贷款项目评估报告则是项目评估专家与银行部门组成的评估组。

(三)针对对象不同

贷款调查报告针对向银行提出贷款申请的个人或有关企业而写，银行贷款项目评估报告针对的一般是大型经济建设项目。

四、例文评析

［例文6—5］

关于╳╳公司申请短期流动资金贷款的调查报告

一、借款人概况

1.基本情况

╳╳驱动桥有限公司地处╳╳县城安仁路，成立于1957年5月，1979年正式转产从事驱动桥生产，改名为╳╳县驱动桥厂。经过二十多年的发展，为我国三大专业生产驱动桥企业之一。2003年3月被宁波BB集团兼并，成立江西╳╳驱动桥有限公司，BB集团占╳╳╳股份，原厂管理人员占╳╳╳股份。

新的公司按承债方式以净资产为受让价格依据，受让驱动桥厂整体资产。新公司成立后，注册资金╳╳╳万元，全部以现金出资，其中:……法人代表周╳╳，职工╳╳╳，其中工程技术人员╳╳╳。厂区占地面积╳╳╳平方米，生产建筑面积╳╳╳平方米。

2.企业生产情况

江西╳╳驱动桥有限公司，为机械部专业化生产工程机械驱动桥的定点厂。企业主导产品“奔驰”牌驱动桥，主要配套于装载机、压路机、平地机、叉车等工程机械领域，产品性能价格比合理，现已拥有7大系列╳╳╳个变形产品，年产各类工程机械驱动桥7000台套，其中ZL20和ZL15、ZL30B驱动桥分别为部优和省优产品，该产品占全国销售市场的╳╳╳左右。

3.管理者素质

公司领导班子共╳╳人，其中总经理╳人……监事会人员╳╳人，班子政治立场坚定，团结一致。总经理付╳╳，为原╳╳驱动桥厂厂长(高级工程师)，从事驱动桥生产近20年，专业水平较强。该同志品行良好，清政廉洁，吃苦耐劳，有一定的人格魅力。

二、借款人生产经营及经济效益情况

随着国家加大基础建设力度以来，2009年至今，公司不断进行技改，加大生产力度，其产品还是出现供不应求现象，2009年销售收入为╳╳╳万元，2010年销售收入为╳╳╳万元，近两年销售收入增长率分别为╳╳╳，╳╳╳……公司前三年净利润增长缓慢，主要是企业核销了许多历史呆账所致。

企业生产一般为订量生产……

公司销售模式为直销工程机械车辆生产厂家，中间不经过销售商，业务周期一般为╳╳月左右。主要供货为:三九宜工生化股份有限公司、常州林业机械厂……企业发展呈强劲增长态势;随着国家进一步加大基础设施建设投入、西部大开发战略的实施，用于工程机械驱动桥的市场空间巨大。

三、借款人财务状况

1.该公司最近三年主要财务指标一览表(略)

据上表分析:

(1)借款情况:短期借款╳╳╳万元(县工行╳╳╳万元，其他行均未介入)。

(2)该公司经营管理正常，只是资产负债率略为偏高，但销售收入增长较快，2010年实现净利润╳╳╳万元。

(3)从其流动比率、速动比率分析，该公司短期偿债能力较强。

总体看来，该公司经营管理正常，随着内部管理的不断加强，企业盈利能力进一步提高，抗风险能力不断增强。

2.发展情况

2011年，公司已签订驱动桥生产订单为8600套，预计实现销售收入╳╳╳万元，实现利税╳╳╳万元，其中实现税金╳╳╳万元，税后利润╳╳╳万元。

四、公司与我行关系

该企业长期在中国工商银行╳╳县支行发生授信业务，基本账户在工商银行，其他金融机构均未介入，其中工商银行借款为╳╳╳万元，资信良好，从未出现逾期现象，工商银行对其信用评级为AA级。

我行与该公司发生过贴现业务，双方合作愉快……

五、贷款必要性及可行性分析

如该笔贷款发放成功，不仅可以成功让企业成为我行的基本客户，且可以新增公存款约╳╳╳万元，日平均余额将达╳╳╳万元以上，同时每年为我行带来结算业务近╳╳╳万元，产生直接经济效益达╳╳╳万元。另外，由于公司地处我县县城，我行还可以取得该公司的工资代发权，每年代发工资近╳╳╳万元，由此每年可新增储蓄存款近╳╳╳万元。由于该公司在当地是处于我县的三大龙头企业之一，将进一步扩大我行在当地的影响力，同时公司有良好的发展前景，这将进一步改善我行信贷资量和信贷结构，分散我行信贷风险，提高我行盈利能力。

六、贷款担保人分析

该笔贷款的担保由宁波BB集团有限公司提供连带责任担保，宁波BB集团是宁波市重点培育的十八家大企业集团之一，为宁波市的五星级企业。

宁波BB集团有限公司总资产10余亿元，公司法人代表为周╳╳，公司注册资金……

宁波BB集团是中国银行象山支行的基本客户，中国银行对其公司的信用评级为AAA级。

七、结论

同意对该公司发放短期流动资金贷款╳╳╳万元，期限1年，利率╳╳╳，由宁波BB集团股份有限公司提供连带责任保证

(http://www.qfsky.com/article/view_27352.html)

［评析］这则贷款调查报告由借款人的基本情况、生产经营及经济效益情况、借款人财务状况、借款人与贷款银行的关系及贷款的必要性和可行性分析、贷款担保人分析六个方面组成，数据翔实，分析透彻，对贷款风险和收益作了较为切实的评估，最后得出放贷的结论，写作非常规范。