完善内控制度建设，加强子公司董事会有效管控

二、完善内控制度建设，加强子公司董事会有效管控

为了维护上汽集团的投资利益，保证子公司的发展接受集团的统一战略规划、经营接受集团的统一管理以及经营风险受控，上汽集团结合实际，不断完善内控制度建设，以加强对子公司董事会的有效管控。它主要包括董事会会议管理制度、上报董事会议题制度等。

（一）董事会会议管理制度

董事会会议管理制度对董事会会议的通知、董事会会议资料准备、会议资料的审查、董事会材料管理都有明确规定。

（二）上报董事会议题制度

（1）法定事项。它包括：合营合同、合资企业章程的修改、变更；合资企业投资方变更、转股，合资企业增资、注册资本的变更；合资企业的迁移、延续、歇业、清算、中止、解散、终止；合资企业与其他经济组织的合并、收购行为；合资企业分支机构、子公司、合营公司的设置、迁移、废除；零部件业务董事局经营管理报表；等等。

（2）重要业务事项。它包括：合资企业经营状况及经营目标的完成、预测及调整方案；合资企业中长期经营计划（包括销售、投资、人员、资金、利润计划）及调整方案；合资公司投资项目的批准及投资项目进展情况的报告；合资企业长期经营方针、合资企业经营范围的扩张与缩小；合资企业对外重要合同（技术转让合同、资产的转移、接受合同等）的签订、转让、修订、终止；合资企业参与直接投资的分支机构、子公司、合营公司等的经营重大事项；合资企业财务审计、保险公司、法律顾问单位的选择、更改；等等。

（3）合资企业财务处理有关事项。它包括：合资企业预算（固定资产投资计划、财务计划、人员计划等）；合资企业财务决算方案；三项基金提取额的确认及利润分配；合资企业对外投资以及其他公司资产、股份的取得；合资企业资产以及关联公司资产、股份的处分；合资企业重要权利、义务的转让与接受；合资企业长期贷款、债务担保、合资企业资产的抵押、质押设定以及该等权利的转让；合资企业不能回收的债权处理、合资企业资产的捐赠；等等。

（4）人事事项。它包括：合资企业重要组织结构及人事政策的决定与变更；合资企业高级管理人员人事事项；合资企业董事的连任、变更确认；合资企业高级管理人员的聘任、解雇、连任、变更的决定；高级管理人员分管业务的调整、变更；高级管理人员的工资、待遇的变更、决定；等等。

（5）其他事项。它包括：合资企业诉讼的起诉、应诉；对合资企业高级管理人员的授权范围的制定、更改、废除；等等。

明确的制度规定，保证了子公司经营管理始终处于集团受控范围之内。