股票发行上市应遵循的规则

五、股票发行上市应遵循的规则

股票的发行上市,是一件非常严肃并且十分重要的工作,因此,《公司法》、《证券法》等相关法律、法规,都对企业进行股票发行应该遵循的原则,作了相关的规定,主要内容如下:

1.公开发行股票等有价证券,必须符合法律、行政法规规定的条件,并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准或者审批,未经依法核准或者审批,任何单位和个人不得向社会公开发行证券。

2.股票的发行与交易,应当遵循公开、公平、公正的原则,必须同股同权,同股同利。同次发行的股票,每股的发行条件和价格应当相同。任何单位或个人所认购的股份,每股应当支付相同价额。

3.股票发行价格可以按票面金额,也可以超过票面金额,但不得低于票面金额。

4.《证券法》中规定:公开发行股票,必须依照《公司法》规定的条件,报经国务院证券监督管理机构核准。发行人必须向国务院证券监督管理机构提交《公司法》规定的申请文件和国务院证券监督管理机构规定的有关文件,这些文件,在《证券法》的相关条文中均有相应规定,发行人依法申请公开发行证券所提交的申请文件格式、报送方式,由依法负责核准或者审批的机构或者部门规定;发行人向国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门提交的证券发行申请文件,必须真实、准确、完整,出具有关文件的专业机构和人员,必须严格履行法定职责,保证其所出具文件的真实性、准确性、完整性。

5.募集资金应当有明确的使用方向,原则上应当用于主营业务。除金融类企业外,募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资,不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。