论中国市场经济中的信用危机及其对策

论中国市场经济中的信用危机及其对策

武汉理工大学　李进宏

市场经济是中国经济发展的必由之路，从经济学的利益成本分析，市场经济是信用经济，特别是我国进入WTO后，企业不守信用将会寸步难行。因此，关注和探讨中国市场经济中的信用问题，具有特殊的意义。

一、信用及其在市场经济中的作用

这里讲的“信用”，是以社会成员之间相互信任为基础的广义信用。在市场经济中，信用集中具体地体现在以资金为纽带的市场参与者的相互信任上。信用实现的程度高，市场经济的发展就规范，社会扩大再生产就可以在正常、高效的基础上进行。

首先，信用问题贯穿于市场经济的全过程。在市场经济中，市场参与者的信用关系形成了一个环环相扣、互为前提的有机网络，这个网络中的某些环节断裂，必然对整个网络产生连锁性的破坏，且这种破坏呈现放射性恶性扩张的特征。

其次，信用问题从根本上制约着市场经济能否健康发展。社会信用水平的高低直接对社会道德水平发生影响，同时，社会信用水平的高低，直接制约着市场经济的保障水准，市场经济是法制经济，依靠法律作保障，而法律的威严只有在绝大多数社会成员对其行为负责任的基础上才能充分发挥出来。

二、中国市场经济中经济转型期形成不良信用的原因分析

1．传统的经济体制没有培养起信用关系　我国的信用问题是长期实行计划经济的历史造成的。在计划经济时期，无论企业之间，企业与消费者之间，管理部门与企业之间都不会发生信用关系。所以，严格地说，计划经济体制下，无所谓“信用”问题。但转到市场经济后，政企分开，企业不能直接借用政府信用。其间产生空缺，就出现了不讲信用的现象。

2．市场经济欠发展，企业信用管理制度不健全，信用关系未完全建立　我国市场经济虽有长足发展，但是，完整意义上的市场经济体制还没有真正建立起来。我国企业内部普遍缺乏信用管理制度。企业内办公室、人事部、销售部门似乎一个都不少，但很少有企业设立专门进行内部信用管理的部门、机构或人员，因此，因授信不当导致合约不能履行以及受信企业对履约计划缺乏管理而违约的现象频繁发生，因对合作客户的信用状况缺乏了解也使许多企业受骗上当，导致经济纠纷大量出现。

3．社会经济活动中的行为失范现象得不到应有的惩处，助长了“失信”现象的蔓延　在立法方面，我国的《民法通则》、《合同法》和《反不正当竞争法》中虽然都有诚实守信的法律原则，《刑法》中也有对诈骗等犯罪行为处以刑罚的规定，但这些仍不足以对社会的各种失信行为形成强有力的法律规范和约束，针对信用方面的立法仍然滞后。社会上更是缺乏严格的失信惩罚机制。尚未达到刑事犯罪程度的失信行为得不到相应的惩罚，不讲信用的企业法人和个人也不能受到社会的谴责和唾弃。政府对信用市场的监督管理薄弱，对从事企业信息服务的中介机构（包括会计、审计、法律服务和征信中介、资信评估等）缺乏监管，造成虚假信息盛行、社会反映强烈。

4．信用意识和信用道德规范缺乏，使新的信用关系的确立缺乏理性基础　由于中国近代市场经济发育不充分，信用经济发育较晚，市场信用交易不发达，建国后又长期处在计划经济体制之下，真正的社会信用关系十分淡薄，因此，无论是企业还是消费者个人，都普遍缺乏现代市场经济条件下的信用意识和信用道德观念的培养。信用以道德为基础，社会行为主体道德观念淡漠、社会道德欠佳，适应现代化市场经济发展的信用关系就很难建立起来。

三、结合实际，重整信用，促进我国国民经济的健康发展

信用危机或信用缺失，不是短期由个别原因造成的暂时现象，而是由多种原因长期形成的一个比较普遍的社会现象。不解决信用缺失问题，真正的市场经济体制就建立不起来，市场经济乃至整个现代化建设就不能顺利发展。所以，必须花大力气解决信用缺失问题。

1．强化道德建设和信用意识，为培育良好信用关系提供思想基础　必须认真研究社会主义制度的本质及市场经济的特点对道德准则的基本要求，探索新形势下道德建设的规律、准则和体系，使我们的道德既体现市场经济的一般要求，又反映社会主义制度的本质特点；既能规范约束行为主体的行为，又能促进健康的人际关系的确立；既能促进市场经济的发展，又能发挥社会主义制度的优越性。同时，还要进行深入、细致、持久的道德教化，使社会主义道德标准深入人心。

充分认识信用的社会作用。信用关系是市场经济的基本关系，没有信用关系维系，就没有顺畅、安全、和谐、健康的交换关系，因而就不会有真正的市场经济，经济的快速、健康、持续发展就无保证。对一个企业来讲，信用就是形象，就是无形的资本和价值，就是生命。按照市场经济本质要求建立健康市场体系、市场机制，减少政府不必要的干预和影响，充分发挥市场经济规律和机制的作用；坚决打击各种违法违规行为；同时整顿治理和规范市场秩序，健全市场规则，进行严格全面科学和管理，谨防失信现象发生，培育良好的信用环境。

2．完善市场机制，健全市场规则，建立信用形象管理机制，创建良好的信用环境　建立有效的信用形象管理机制、营造良好的社会守信氛围，是解决不良信用问题的治本工程。现代发达国家普遍重视信用形象，而且形成了一套有效的管理机制。在那些国家里，一个企业、一个公民，若信用形象不良，会遭到社会的唾弃，并很难再有发展机会。这就使得信用问题几乎受到每一个人的珍视。长期以来，因科技水平所限，我国经济领域信息闭塞，一些信誉扫地的企业法人和个人，往往骗了东家骗西家，一路得逞。随着计算机在经济领域应用的大规模推广，信息的传递、调阅已经相当简易，但我国经济领域的信用问题，却依然相当严重，原因何在？我认为主要原因是我国的信息网络大多自成体系，这就为信息资源的共享设置了障碍。我国市场经济发展到今天，已经迫切需要在全社会建立信用形象管理机制、营造良好的信用氛围。信用形象管理机制的建立和完善既具有长期效益又能对改良社会信用程度发挥立竿见影的作用。只要这项工程启动，企业法人或个人在从事经济活动时就得掂量一下自己的行为，若因信用不良而被列入有损形象的“黑名单”，很多机会的大门就会对其关上，且重塑信用形象也非一朝一夕之功。有了这层顾忌，社会的内在约束机制也就自然形成了。

3．由国家出面，大规模重整国有企业的信用　发挥政府及其他组织的主导作用，为创造良好的信用环境提供优良服务和有力保障。一是要规范政府行为，增强服务意识，提高服务水平，提高政府的威望和信用度；二是建立健全信用管理体系和管理机制，发挥银行、证券、保险、工商、税务、审计、公安、司法部门的职能作用，尤其要发挥各中介组织的作用；三是营造公平竞争的良好社会环境，抑制腐败现象和欺诈行为，提高市场交易透明度；健全法制，加大对信用欺诈行为的打击力度，为确立良好信用关系提供有力保障。

国有企业现在最头痛的问题莫过于资金不足、负债过重，严重制约了企业的发展，并带来一系列问题，如：偿付能力不足而互相拖欠货款并引起链状反应；负债过重使企业难于进行扩大再生产而导致对劳动力的吸纳能力下降，大量职工下岗；无力进行新投资促进产品上档次，导致竞争力下降、逐渐被市场淘汰等等。国有企业形成今天这样的困难局面有着深刻的社会历史原因，但过多地对此进行探究没有太大的意义，重要的是正视现实并寻求解决办法。国家有关部门近来准备采取三项重大措施解决国有企业资金困难问题：一是通过税收上照顾以增强企业积累能力；二是对原来“拨改贷”的资金逐渐转化为国家对企业的投资以减轻企业的利息负担；三是对企业的债务委托专门机构托管以助企业解脱债务包袱。我认为前两条确有利于增强企业活力且立竿见影，后一条其利弊有待实践检验。这些措施的实施，为重理企业信用提供了良好的契机，国家应委托或组织专门的机构，将企业从上述优惠条款中得到的资金优先用于解开信用上的死结。从一时一事或单个企业看此举可能收效不明显，但这是从根本上解决问题，效果会逐渐从根本上体现出来。

4．建立信用的法律保证　信用危机的出现，究其本源在于每个世俗的人都有一种最大限度寻利的自然冲动，这种冲动被两种基本的社会要素所制约，那就是道德理性和法律强制。有些人常在道德、法律、利益上徘徊，只要利益的诱惑大于可能受到的惩处，就不惜以身试法。一旦这些行为没有得到及时遏制而习以为常时，信用就开始失去存在的土壤。结果将是市场秩序的崩溃，人民生活的混乱。于是人们将市场中的道德规范法律化，使之成为一条强制性条款，这就是民法中奉为“帝王条款”的信用原则。

信用的法律本质是遵守法律规范，即守约。如果法律制度能充分满足现实的人的正当合理的生存与生活需求，使绝大多数现实的具有七情六欲的世俗凡人既得到了实“利”的优惠和生活的甜头，又对未来的生活前景抱有合理的可以预期的乐观与希望，现实的人们焉能不对法律制度抱有信心并加以信任？应当说，我国已经初步建立了适应社会主义市场经济的法律法规体系，这为规范市场行为，激励守信，惩治失信提供了基本的法律规范。然而，为什么会出现“信用危机”？一个最重要原因就是法律没有真正发挥威力！有法不依、执法不严、违法不究等现象并非个别！当国家的法律得不到遵守时，就说明国家作为法律和制度的保证人的角色存在信任危机。如此法律就等于是一堆被遗忘的废纸，从这个意义上说，法律的贯彻落实在一定时期可能比制定法律还重要。