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二、现代企业理论

现代企业理论是经济学与管理学两大学科在企业研究领域的交汇点。1937年，罗纳德·科斯（Ronald H.Coarse）发表了著名的《企业的性质》（the Nature of the Firm）一文，从一个全新的角度解释了企业产生的原因。经过近半个世纪的不断探索，在奥利弗·威廉姆森（Oliver E.Williamson）、阿曼·阿尔钦（Armen Al‐chian）、哈罗德·德姆塞茨（Harold Demsetz）等众多学者的努力下，经济学终于走进了企业这个原先被假定为一个完全依赖于市场机制运行的“黑箱”开始用交易成本、产权等工具研究企业产生和运行的动力机制，形成了现代企业理论体系。

2.1　现代企业理论产生的历史背景

1840年代是企业发展史上的分水岭，美国铁路公司经过彻底改革，成为第一家建立现代企业制度的企业。19世纪末20世纪初，企业大规模筹资、技术创新和管理复杂化使得公司制成为必然。公司制突破了传统业主制、合伙制的无限责任与散伙问题的种种制约，成为一个理想的筹集大量资本的方式和可持续运营的企业制度。

相应地，对企业的研究也从传统企业理论转向现代企业理论。传统企业理论产生于18世纪后期，主要包括劳动分工理论和新古典企业理论。劳动分工理论强调劳动者个人之间的分工和企业生产过程中的分工，以及分工所带来的劳动生产率的提高，并把企业看作是一个将土地、劳动力、技术、资本等生产要素投入转化成产出，从而增加社会财富的生产单位。新古典厂商理论对企业做了利润最大化、企业行为完全理性、信息充分的假设，重点研究企业的外部关系以及由此作出的各种反应，对企业本身的内部结构则不予深究，只是通过上述假设将其看做是一个“黑箱”。

现代企业理论是建立在对传统企业理论基本假设（理论基础）的否定或修正的基础之上的，相比于传统企业理论而言，其基本假设更符合人的本性，更接近企业运作和社会活动的现实。现代企业理论的基本假设包括人的因素（作为行为主体的人的有限理性）和环境（交易活动的不确定性和小数条件）两个方面。（见图18.2）

图18.2　现代企业理论基本假设的框架

2.2　现代企业理论的主要内容

所谓“现代企业理论”，是指从契约分析出发来研究企业组织及各种生产要素之间相互关系的企业理论，包括研究制度环境和制度安排的产权理论、事前安排的代理理论和事后处置的交易成本理论。

2.2.1　产权理论

该理论的基本观点是:

1.经济学的本质就是对稀缺资源的产权问题进行研究，社会稀缺资源的配置就是对使用资源权利的分配，这些权利包括使用权、收益权和转让权。

2.商品的买卖实质上是一组权利束的交换，资源配置中的外部性问题乃至市场失败（Market Failure），主要是产权界定不清所致。

3.在产权给定的情况下，资源配置的方式有企业制度、市场制度、政府管制三种形式，采取何种组织形式要取决于产权的清晰程度。

4.产权的主要功能在于引导人们在更大程度上将外部性内部化，当外部性内部化的收益大于内部化的成本时，新的产权关系就会产生。外部性（Externality）是产权理论中的一个重要概念，是指一些人的经济活动，如生产和消费某些产品，会给另一些人带来收益或损失，而得到收益的人毋需付费，蒙受损失的人也无法得到补偿。

2.2.2　交易成本理论

以科斯为代表的交易成本理论的基本观点是:交易成本的存在是企业产生的根本原因。所谓“交易成本”，就是通过市场机制组织交易（这里的“交易”是一个一般的概念，包括生产活动等）所支付的成本，包括搜寻交易信息、谈判及履行合约所需的监督而支付的成本。如果一笔交易通过“权威”方式（即企业内部的行政和管理）来组织，所花的费用低于通过市场机制来组织所花的费用，则该笔交易将倾向于以“权威”方式来组织，即“内部化”。所以，企业实际上可以看做是对市场的替代；而“内部化”过程也就是企业的扩张过程。

2.2.3　代理理论

代理问题是现实经济活动中的一种普遍现象，当委托人赋予某个代理人一定的权利时，一种代理关系也就建立起来了，此时的代理人受正式或非正式契约的约束，他代表委托人的利益，并相应地获得某种形式的报酬。如客户和经纪人、股东和公司经理等都是代理关系。

代理问题之所以出现，主要是因为:

1.委托人和代理人的利益经常是不一致的，在委托人看来，代理人作出的决策不一定最优。

2.代理合约的签订和执行不是无成本的。

代理理论一般认为，代理问题实际上是一个剩余索取权的性质问题，也就是激励——约束或激励机制的设计问题。代理理论研究的问题主要表现为风险分担及最优契约形式的选择等问题。

2.3　代表人物及其代表作简介

现代企业理论的主要代表人物有科斯、威廉姆森、德姆塞茨、阿尔钦、张五常等人。

1937年，科斯发表了《企业的性质》一文，提出了交易成本的概念，为产权理论奠定了坚实的基础；提出关于企业组织的形成原因和规模扩张界限的新理论。后又陆续发表《社会成本问题》（1960年）、《生产的制度结构》（1980年）^[5]等文章。在这些文章中，科斯阐发了其产权理论观点和交易成本观点。

威廉姆森的代表作有《市场与层级:分析和反托拉斯》（1975年）、《现代公司:起源、演进、特征》（1981年）及《资本主义经济制度》（1985年）等，运用交易成本的概念，对现代公司的组织结构与治理结构进行了分析:企业是有别于市场治理的一体化或统一的治理结构；企业治理结构引起的成本大小取决于交易所涉及的资产专用性（asset specificity）；企业的成长边界或效率边界在于总费用的比较。

德姆塞茨的代表作有《关于产权的理论》（1973年）和《一个研究所有制的框架》，其中阐述了产权和所有制理论，认为产权包括一个人或其他人受益或受损的权利，引导人们实现将外部性较大地内在化的激励是产权的主要功能。在与阿尔钦合著的《生产、信息费用与经济组织》（1972年）一文中，提出队生产或团队生产（Team Production）的新理论:资源所有者通过专业化协作来提高生产率，由此产生了对那种能促进合作的经济组织的需求；队生产是投入的一种联合使用，它产出了一个比投入的分别使用所得的产出总和更大的产出。阿尔钦发表的《产权:一个经典注释》论文中，就产权的定义、性质和分类作了说明^[6]。