交易成本和企业边界的关系

一、交易成本理论

交易成本理论是由诺贝尔经济学奖得主科斯（Coase，R．H．）所提出。所谓交易成本（Transaction Costs），就是在一定的社会关系中，人们自愿交往、彼此合作达成交易所支付的成本，也即人—人关系成本。它与一般的生产成本（人—自然界关系成本）是对应概念。从本质上说，有人类交往互换活动，就会有交易成本，它是人类社会生活中一个不可分割的组成部分。企业在现代经济和社会中的作用是空前的，它是人类文明世界的基石和物质源泉。我们大多数人受雇于企业，消费的物品和服务大多来源于企业，科学技术通过企业转化为生产力，从而推动社会的进步。然而，传统的经济学理论对于企业的研究仅仅停留在表面现象上，企业只是被认为是劳动分工的产物，或者是负责生产要素投入产出的一个组织，这和我国在计划经济体制下对于企业的认识是十分雷同的。而以科斯为代表的交易成本理论大大加深了人们对于企业性质的认识。

交易成本理论包括交易成本和科斯定理。

（一）交易成本

交易成本泛指所有为促成交易发生而形成的成本，不同的交易往往就涉及不同种类的交易成本。而上述交易成本的发生源自于交易本身的三项特征。这三项特征形成三个构面，影响交易成本的高低（Williamson，1985）。一是交易商品或资产的专属性（asset specificity）。即交易所投资的资产本身不具有市场流通性，或者契约一旦终止，投资于资产上的成本难以回收或转换使用用途，称之为资产的专属性。二是交易不确定性（uncertainty），指交易过程中各种风险的发生几率。由于人类有限理性的限制使得面对未来的情况时，人们无法完全事先预测，加上交易过程买卖双方常发生交易信息不对称的情况，交易双方因此通过契约来保障自身的利益。因此，交易不确定性的升高会伴随着监督成本、议价成本的提升，使交易成本增加。三是交易的频率（frequency of transaction）。交易的频率越高，相对的管理成本与议价成本也升高。交易频率的升高使得企业会将该交易的经济活动的内部化以节省企业的交易成本。交易成本的本质是与交易有关的制度运行成本，对于建立健全现代企业制度具有重要的指导意义。

（二）科斯定理

科斯定理由三组定理构成。科斯第一定理的内容是：如果交易费用为零，不管产权初始如何安排，当事人之间的谈判都会导致那些财富最大化的安排，即市场机制会自动达到帕雷托最优。尽管科斯第一定理的假设条件难以成立，但它的出现为科斯第二定理作了一个重要的铺垫。科斯第二定理通常被称为科斯定理的反定理，其基本含义是：在交易费用大于零的世界里，不同的权利界定，会带来不同效率的资源配置。也就是说，交易是有成本的，在不同的产权制度下，交易的成本可能是不同的，因而，资源配置的效率可能也不相同，所以，为了优化资源配置，产权制度的选择是必要的。科斯第二定理中的交易成本就是指在不同的产权制度下的交易费用。在交易费用至上的科斯定理中，它必然成为选择或衡量产权制度效率高低的唯一标准。那么，如何根据交易费用选择产权制度呢？科斯第三定理描述了这种产权制度的选择方法。第三定理主要包括四个方面：第一，如果不同产权制度下的交易成本相等，那么，产权制度的选择就取决于制度本身成本的高低；第二，某一种产权制度如果非建不可，而对这种制度不同的设计和实施方式及方法有着不同的成本，则这种成本也应该考虑；第三，如果设计和实施某项制度所花费的成本比实施该制度所获得的收益还大，则这项制度没有必要建立；第四，即便现存的制度不合理，然而，如果建立一项新制度的成本无穷大，或新制度的建立所带来的收益小于其成本，则一项制度的变革是没有必要的。科斯定理最根本的是明确产权对减少交易成本的决定性作用。

综上所述，交易成本理论的根本论点在于对企业的本质加以解释，由于经济体系中企业的专业分工与市场价格机制之运作，产生了专业分工的现象；但是使用市场的价格机制的成本相对偏高，从而形成不同的企业运行机制。交易成本理论揭示了企业是人类追求经济效率所形成的组织体，并从企业的改革、体制和机制的创新、外部效应所产生的污染问题及政府的职能转变等方面诠释了交易成本理论在我们研究现代企业制度方面的理论贡献和现实意义。