财产保险费率的厘定

四、财产保险费率的厘定

财产保险费率的厘定是以损失概率为基础的，它先通过对保额损失率和均方差的计算求出纯费率，然后再计算附加费率。

（一）纯费率的计算

纯费率是用于弥补被保险人因保险事故而造成的损失的金额，它的计算公式为：

纯费率＝保额损失率×（1＋稳定系数）式中，保额损失率是赔偿金额与保险金额的比值，稳定系数则是衡量期望值与实际结果密切程度的一个参数。

保额损失率的计算公式为：根据历年来的保险事故发生的情况，可求出平均保额损失率。下面举例说明（见表10‐2）。

表10‐2　历年损失情况

可见，5％是9年间的平均保额损失率，但它并不是所要求的纯保险费率，因为它具有不稳定性，还要求出稳定系数才能了解损失率的波动程度。稳定系数的计算公式为：

稳定系数＝均方差÷平均保额损失率

式中，均方差是指保额损失率与平均损失率的离差平方和平均数的平方根，它能表明平均保额损失率的代表性。均方差的计算公式为：

式中，σ为均方差；X_i为每年损失率；又为平均损失率；n为年限。依据上例中的数据进行计算（见表10‐3）。

表10‐3　损失率、离差和离差平方和

代入公式得

于是可求出稳定系数：

稳定系数＝均方差÷平均保额损失率＝0.0029÷0.05＝0.058

一般说来，稳定系数越低，则保险经营的稳定程度越高；稳定系数越高，则保险经营的稳定程度越低。一般认为，稳定系数的取值为0.1～0.2是合适的，因此，0.058的稳定系数很低，保险经营的稳定程度很高。

有了平均损失率和稳定系数，就可以计算出纯费率。

（二）附加费率的计算

附加保险费率与营业费用密切相关。附加费率的计算公式为：

营业费用主要包括：

（1）按保险费的一定比例支付的业务费、企业管理费、代理手续费及缴纳的税金。

（2）支付的工资及附加费用。

（3）预期的营业利润。

除了按上述公式计算附加费率外，还可用纯保险费率的一定比例来确定，如规定附加保险费率为纯保险费率的20％。

财产保险的毛保险费是由纯保险费和附加保险费构成的，其计算公式为：

毛保险费＝纯保险费＋附加保险费

但这样得出来的毛保险费仅是一个大概的费率，实用性不强。因此，需根据不同业务进行分项调整，这种调整称为级差费率调整，经过级差费率调整后，毛费率就最终形成了。