自然资源评估的主要方法与对比

第三节　自然资源评估的主要方法与对比

一、自然资源评估研究的内容

首先，从国民经济和社会发展等宏观角度，对资源项目建设的必要性进行再论证，并分析项目是否符合国家规定的投资方向、产业政策、行业规划及地区规划，是否符合国民经济和社会发展的需要。

其次，从微观角度，分析项目所提供的产品是否符合市场调节的需要。内容包括对市场调查和预测的结论进行审核，并分析产品性能、数量、质量等，是否符合国内外市场需求，有无竞争能力，是否属于升级换代产品，以判断资源产品在市场上的地位及其生命力。

最后，对资源项目的供求状况做出全面的综合分析，判定项目有无必要建设，并给出一个明确的结论。

从资源项目评估实际工作角度看，决定一个项目是否有必要建设或资源是否需要加强管理保护的因素有以下几方面：

1.国家方针政策等对资源产品需求的影响如何？是鼓励还是限制？

2.当前市场供求状况如何？未满足需求的程度如何？

3.今后需求是否会继续增长，幅度和方向如何？

4.资源的利用程度，近期是否会出现替代产品？其趋势如何？

5.国家出台政策方针对资源保护是否起到切实作用，作用程度有多大？

6.人们对资源保护的意识程度如何，是否需要加强人们保护资源的意识和积极性

不同的评估内容分别选择不同的评估的方法。例如，资源必要性评估所涉及的方法包括：

1.如何搜集评估中所需要的各种资料，即市场调查的方法

2.如何对资源的利用状况进行估算，即市场预测的方法

3.如何在评估预测的基础上结合其他方面的资料，对资源未来的利用状况进行综合分析

二、国内外自然资源评估方法研究的状况

国外对自然资源的持续研究状况：国外对自然资源及环境的价值评估方法研究较早。美国对资源研究所(RFF)对环境及自然资源价值评估方法进行了长期的研究，早在50年代末，Marion Clawson等人首先提出了“旅行费用”法，用以评估与自然资源增长相关的效益变化情况，1976年作为首批研究者之一，Ronald Ridker使用资产变化的方式来研究环境质量的价值问题；晚些时候，Robert Mitcnhll和Richaid Carson又对问询调查方法进行了深入研究与改进。而A.Feeman则是对自然资源的价值评估理论进行深入的研究，在此基础上了完成了《环境改善效益的理论与实践》一书，几易其稿，现在已成为环境效益评估研究的权威性综合文献。⁽¹¹⁾

我国对自然资源价值评估方法的研究起步比较晚，但近年来开始受到重视，李金昌（1991年）王松濡（1992年）张壬午（1995年）等先后对自然资源价值理论及合理定价方法进行了研究，认为要适应社会主义市场经济体制的要求，加强对自然资源产权的管理和保护，必须建立和健全自然资源产权市场，在此基础上提出了采用影子价格、旅行费用、机会成本法等对自然资源进行核算的方法。

常见的自然资源评估方法主要包括影子工程法、机会成本法、旅行费用法、市场价值法、恢复和防护费用法、人力资本法、假设市场法、替代市场价格法、资源功能成本法、资源质量成本法及资源能量成本法等等。

三、国内外自然资源评估的主要方法

（一）市场价值法

1.市场价值法的定义

市场价值法又叫直接市场价格法，是用市场价格度量资源价值的价值评估方法。基本原理是把自然资源质量看做一种生产要素，资源质量的变化会引起生产成本及生产率的变化，从而导致产品价格和产出水平的变化。这种变化可以观察、度量，并可用货币价格测量。这个方法是利用由资源质量变化或者其他变化引起的产量和利润的变化进行计量资源质量变化带来的经济效益或者经济损失。根据不用方案的经济效益或经济损失的大小排列，效益最大损失最小的为最佳方案。⁽¹²⁾采用不同方案的前提是市场价格必须正确反映资源的稀缺性，如果存在价格扭曲，就必须对价格进行必要的调整。

2.市场价值法的应用

如用污染水源灌溉引起的农田污染和土壤盐渍化，都会使农作物产量降低产品质量低劣而带来经济损失，这个可以按照农作物产量减少的多少来计算经济损失。如果在投入了劳动力、化肥、科技等改进其生产力，则可以按照单位面积的产量或每公顷农田产量在盐渍化以前和以后的成本费用差额确定它的经济损失。农作物因为含过多的污染物质而超过食用标准，而失去其正常使用价值功能的，可以认为其全部价值都已经损失。⁽¹³⁾

灌溉水源中盐分的降低或土壤流失的减轻都会提高农作物的产量和产品质量，将增加的产量乘以产品的价格，就得到进行水土保持和改善灌溉水质带来的经济效益。

在渔业水产养殖方面，按水体污染前后水产品的数量变化乘以市场的鱼价，可计算得出其经济损失。

牧场、林地、水库、森林等资源退化引起的经济损失，都可以按此方法进行估算。

3.市场价值法存在的问题

市场价值法是经济学中较为成熟的价值评估方法，这种方法应用于自然资源的价值评估时，由于资源的地域差异性和资源质量的非完全均等性及市场价格的形成时间和评估时间的不同性等，在根据市场价格评估资源价值时，通常需要对资源的市场价格进行一系列的修正，如质量修正、时间修正、交易情况修正、地域修正等。此外，由于自然资源的稀缺性、资源所有权的垄断性、自然资源开发利用的影响的巨大性等等原因，造成自然资源市场上的价格与其价格之间存在较大的偏差，马克思描述的价格围绕价值上下波动的价值规律在自然资源市场中是打了较大的折扣的。因此，运用市场价值法评估自然资源的价值难以保证评估结果的准确性，这也是此种方法运用于自然资源价值评估的最大缺陷。

（二）替代市场法

1.替代市场法的定义

自然资源价值评估的替代市场法师市场价值法的延伸和扩展，它是在某种资源未形成交易市场也无交易价格，但可以替代该种资源的其他资源已经形成交易市场和市场价格的情况下，根据可替代性资源的市场价格来评估此种资源的价值的方法。例如，当在进行水力发电利用的水资源的价值评估时，因为水资源没有交易市场和市场价格，我们可以根据水力发电厂的总发电量，按照相同发电量的火力发电厂所消耗的煤炭资源的价格来估算水资源的价值。

2.替代市场法的评价

替代市场法是目前一种较为行之有效的自然资源价值评估方法，操作上也简便易行。但是当一种资源缺乏可替代性的资源时，此种方法就无法应用；此外，替代市场法以可替代性资源的市场价格来评估一种资源的价值，是一种简单的效用价值论，忽视了资源的价值本质和资源价值的多重性，缺乏充分的理论基础。

（三）机会成本法

1.机会成本法的定义

一种资源的机会成本是指把该资本投入某一种特定用途后所放弃的在其他用途中所能获得的最大利益。在评估无价格的自然资源方面，运用机会成本法估算保护无价格的自然资源的机会成本，可以用该资源作为其他用途时可能获得的收益来表征，计算出各种可能用途的收益，获得最大收益的方案就是最佳方案。机会成本法用收入或收入损失替代资源价值。比如防护林，禁止砍伐树木的价值，可以用防护区不砍伐树木造成的收入损失来替代。机会成本法特别适用于对自然保护区或具有唯一性特征的开发项目的评估。

2.机会成本法的应用

在资源经济学中，把一种自然资源的机会成本描述为该资源其他使用方案中获得的最大经济效益。如果由于不合理的开发和利用，使自然资源遭到破坏，就会影响甚至使该资源失去其他用途，这种机会成本，也可作为该资源的经济损失。单位资源的机会成本称为该资源其他选择方案的影子价格。⁽¹⁴⁾

如：某城市工业生活用水120吨，可创造国民收入12×120元，若因水体污染，城市缺水0.3×120吨，则这部分水体污染的经济损失为Q.3×120吨水，可创造的国民收人3.6×120元。

对于抛弃固体废弃物占用的农田，计算农田的经济损失视其废弃物的种类及堆积的大小而异。通常取每公顷田地堆放15万吨废弃物，每公顷农田的机会成本可按照下列数据计算：

假设稻田每公顷产量70000公斤，净产值系数取0.6时为900元/公顷，一般农田每公顷产量4500公斤，净产值系数取0.6时900元/公顷，将这些机会成本乘上占用的农田面积就可以得出经济损失。不过随着土地生产率的提高，其系数也要根据市场价值规律而作出相应的调整。

（四）恢复和防护费用法

1.恢复和防护费用法的定义

当某种活动有可能导致环境污染而使资源质量恶化时，人们会采取相应措施来预防和治理环境问题，该方法即是用采取上述措施所需支出对环境价值进行的评估。不同方案可能带来不同的环境问题：一方面，可以采取一定的防护措施来减少或防止环境问题的出现；另一方面，出现环境问题后，采取一定的恢复措施解决环境问题，恢复环境的原貌。对各方案中防护措施和恢复措施的费用进行估算，作为方案带来环境损失的最低估计值，估计值越低的方案越佳。⁽¹⁵⁾

2.恢复和防护费用法的应用

恢复和防护费用法计算土壤的经济损失，就是以使土壤肥力恢复到原来水平所需要付出的经济价值表示土壤的经济损失。⁽¹⁶⁾这些经济损失一般包括耕地减产造成的损失和增施化肥和有机肥花费的价值。例如：利用这一方法对土壤资源的持续性评估，为了弥补土壤受冲刷造成的损失，每年没每公顷需要补充40吨土壤，运输和撒土费用大约是800元，恢复土壤养分及施肥费用约是300元，再加上追加的灌溉、保养和修整田地以及补偿低地农田的损失等大约为1500元，总共每公顷农田地力的恢复费用为2600元。

利用此方法计算农田污灌造成土壤污染的损失，则其单位污灌农田的恢复费用包括智力工程费用和地力恢复费用两项，治理工程费用包括运输费、人工费、填埋处理费、田地修整费等，每公顷费用合计约为28000~38000元，地力恢复费用包括增施化肥费用、增施有机肥费用、治理期作物减产损失等，每公顷合计大约3700~3900元，则每公顷污染的农田损失为31740~41880。

（五）影子工程法

1.影子工程法的定义

该方法是恢复费用法的一种特殊形式。当自然资源过渡利用或退化后，用人工方法建筑一个新工程来替代原来生态环境系统下资源的功能，然后用建筑新工程的费用来估计环境资源不合理利用造成的经济损失的一种计量方法。当资源变化的价值难以评估时，通常可借助于能够提供替代物的补充工程的费用来估算其价值。

2.影子工程法的应用

例如，森林涵养水分每年给社会带来的效益很难直接计算，可按森林能够涵养的水量与能蓄积同样水量的水库进行比较，则水库的建设投资和运行与管理费用，就成为森林涵养的收益。据吉林省资料，该省森林面积年均减少2.68万公顷，每公顷可涵养水源4000吨，则水源损失每年为4000×2.68=10720万吨，而修建同等库容水库时，如每立方米库容造价按0.15元计，则需投资1600万元，它即可作为森林涵养水分的收益。⁽¹⁷⁾

又如，如果一个就近的水源被污染或由于过度开采而使水源水位下降甚至枯竭则需另找一个水源替代，则应用本方法的原则是:其损失至少为新工程的投资费用。如沈抚污灌区10个乡有1万公顷土地，因灌水渗漏使地下水污染，灌区2000多眼井水不能饮用，不得不打深井和安装自来水，造价10000元，这一费用即为水资源污染的经济损失。

（六）人力资本法

1.人力资本法的定义

人力资本法的内容包括死亡、病休或疾病造成的收入减少、医疗开支增加以及心理或精神上的代价。为避免重复计算，计算时主要考虑自然资源质量恶化对人体健康的影响和由此导致的个人收入损失，前者是相当于由于资源质量变化而增加的病人人数与每个病人的平均医疗费用的乘积，后者则是自然资源质量变化对劳动者预期寿命和工作年限的影响与劳动者预期收入的乘积。由于劳动者的收入损失与年龄有关，一般首先分年龄组计算劳动者某一年龄的收入损失，然后将各年龄的收入损失汇总，得出自然资源出现问题而导致的劳动者的收入损失。

自然资源质量的下降对人类健康造成很大的影响，比如长期食用含有害物质的产品，长期饮用还有毒物质的水等等，与健康相关的货币损失主要是：过早死亡、疾病或者因为病休而造成的损失，医疗费用开支的增加，心理或者精神上的代价等。人力资本法将人看做是劳动力，是生产要素之一。由于自然资源的恶化，人会生病或过早死亡，耽误生产或丧失劳动力，不可以与正常人一样为社会创造财富，反而需要社会负担医疗费、丧葬费及他人（医护人员）护理，因此耽误了他人的劳动工时，这些都会给社会带来经济损失。人力资本法中将预防和医疗费用，死亡丧葬费用称为直接的经济损失，将病人耽误工作造成的经济损失，非医护人员陪住、护理、影响工作的经济损失称为间接经济损失，评估的步骤是通过自然资源恶化地区与未恶化地区的流行病学调查和对比进行分析，确定资源恶化在发病原因中占多大的比例，调查死亡和患病人数及病人和护理人员耽误的劳动总工作日，来计算环境污染对人体健康影响的经济损失。这些损失反过来就是评价良好的资源对人类社会创造的财富。

2.人力资本法的评价

人力资本法在理论与实践上都存在着不少缺点，尤其是因为它将人类的生命用货币进行衡量，使生命货币化，由此引起学界在伦理道德上的激烈争论，然而当今社会在日常安全、健康及环境决策中，实际上已经给人的生命和疾病定了价值，因此这种方法仍有其存在的实用价值。

（七）假设市场法

1.假设市场法的定义

假设市场也成为假想市场法，它是对某些既无产品市场又无市场产品的资源进行价值评估时，评估者构建的一个虚拟产品市场，既有自然资源的产品供应，又有产品的需求者，所有的假想产品需求者对假想的产品进行报价，从而形成产品的假想市场价格，根据这个假想的市场价格进行估算自然价值的方法。由于这种方法是以假想需求者的意愿价格作为基础，因此这种方法有时候也成为意愿调查法。

假设市场法是20世纪80年代欧洲率先开始盛行，专门应用于评估资源的环境价值的方法。此种方法是基于福利经济学中的福利变化理论，衡量福利变化的基本指标是消费者剩余，消费者剩余是消费者消费中得到的剩余的满足，等于所愿意支付的最高价格和实际价格的差额。以消费者剩余衡量的福利变化的四种情形：等价变化、补偿变化、等价剩余和补偿剩余，其中等价变化和补偿变化常用来计算支付意愿和接受补偿意愿。

在自然资源价值评估中，价格上的上升或者降可以理解为资源环境的变差或变好。意愿调查法就是要询问调查对象的支付意愿或者补偿意愿，当资源质量不变时，受益人的支付意愿或受害任的补偿意愿等于等价的变化值；当资源变差时，受益人的支付意愿或受害人的补偿意愿等于补偿的变化值。

2.假设市场法的评价

假设市场法需要被调查的对象对自然资源的价值有比较深入的一致了解，否则会导致调查数据的离散性过大或者真实性准确性无法保障而无法使用，然而自然资源的价值问题在学术界尚无统一的认识，在这样的情况下要被调查者对资源有深入统一的认识几乎是不可能的事情，这一点极大的制约着该种方法的广泛应用，也使人们对使用该种方法调查的结果产生怀疑。

（八）旅行费用法

旅行费用法是评估未明码标价的自然景点或环境资源的一种方法，以参观游览某一种景点所花费的时间或费用来代替进入此景点的价格，被广泛应用于某一地点的娱乐服务。旅行费用既包括旅游者去某一景点的实际总费用支出（包括交通费、住宿费、门票费、餐饮费、购买纪念品费用以及相关的服务支出），又包括所用时间的机会成本。旅游者的旅行费用在一定程度上反映了旅游者对环境价值的支付意愿。因此，将其他因素的影响排除之后，可以用旅行费用来评估环境资源的价值。

（九）资源质量成本法

1.资源质量成本法的定义

资源质量成本法就是将土壤质量评估各因素按其质量高低评分，然后将各因素的质量总分乘以一个不变的货币值，用以评定其收益或损失的方法。⁽¹⁸⁾

2.资源质量成本法的应用

以土地评估为例，用以表示土地性状的指标非常丰富，因此应用资源质量成本法首先要建立一套易于测量，且能够确实反映土地生产力的指标体系，然后对各指标逐项评分，并乘以某一货币值，求得其收益或损失。应用此种方法的主要困难在于确定货币固定值的客观性与准确性。

（十）资源功能成本法

1.资源功能成本法的定义

资源功能成本法是这样一种方法，它将资源的各种功能大小进行评估，再将其加总求出其总货币值来计算它的收益或损失。

2.资源功能成本法的应用

比如在评估陆地水体的功能时，它的功能包括：净化受纳污染物，提供饮用水，农田灌溉，养殖水产品，调水泄洪，以及珍禽益鸟和珍稀物种的栖息地等等，可以分别评估各个功能从而估算它的总经济价值。不过此方法也同样存在难于货币化的问题。尤其是在自然保护和自然的净化能力中很难评估其实际价值。

（十一）资源能量成本法

1.资源能量成本法的定义

资源能量成本法就是根据资源的生态系统产生的能量总值，将它换算成货币单位然后进行估算资源的经济损失值。

2.资源能量成本法的应用

比如，荷兰政府曾运用此方法来估算保护某湿土产区及海鸭栖息地的价值。根据生态学家的估算，该地区年均初级能量产出为75.3×108干焦/公顷，1974年荷兰国民总产值170×109荷兰盾，国家总能耗2947×1012，由此计算出能量单价为5.77×105荷兰盾/干焦，据2000年数据预测，取利率9%，水产区面积600公顷，则总能量价值1.60亿荷兰盾。