让保险业更保险

案例示范:让保险业更保险^[2]

——中国人寿保险公司风险管理探索

2003年，中国人寿保险股份有限公司股改上市。面对经营目标、适用法律、经营模式等变化，特别是针对境内外监管要求，公司围绕风险管理进行了积极的探索。

为加强风险防范意识，公司各级纪委组织协调宣传、内控、法律、销售督察等部门共同开展教育活动，坚持反腐倡廉教育与风险防范教育相结合，针对不同时期干部、员工思想上存在的倾向性和突出性问题，科学确定教育主题和重点内容。例如，对领导人员开展权力观、遵纪守法、廉洁从业教育，对干部、员工加强依法合规经营、反洗钱和普法教育，强化代理人队伍诚信建设，开展“诚信我为先”活动。同时，系统各级公司成立由纪委书记任组长、相关部门负责人参加的教育领导小组，始终将干部员工是否牢固树立勤廉从业、合规经营意识作为衡量风险防范教育效果的重要标志和企业文化的重要组成部分，使勤廉从业成为领导人员立身之本，合规经营成为全体员工的自觉行动。

公司纪委与公司风险管理委员会针对人员风险，建立了职务消费、廉政谈话、廉政档案管理、述职述廉制度；针对法律风险，建立了法律合规性审核、合同管理等制度；针对内控风险，建立了风险管理和内控评估制度；针对销售风险，建立了代理人预警系统和信用评价体系。同时，纪检监察部门协调相关监督部门参与巡视检查、效能监察，将上级决策部署和风险防范工作的落实作为检查重点，对风险关键环节和关键领域全面检查；推行治本抓源责任制，将领导人员选聘、员工管理、职务消费、集中采购等8个方面作为责任内容，明确责任主体，建立问责机制，并纳入党风廉政建设责任制考核；定期召开风险防范联席会议，整合检查项目，协同实施检查。

化解案件风险，严格责任追究。在查办影响大、涉及社会稳定的重大案件过程中，公司谨记“讲诚信、守承诺”的宗旨，始终坚持维护当事人合法权益，维护中国保险业行业形象，维护社会稳定，维护中国人寿品牌形象；坚持依靠地方党委、政府与司法机关，坚持依法办案，确保案件依法定性。以此方针为指导，公司稳妥处理影响社会稳定的营销员和员工集资诈骗案件，有效地打击个人犯罪，维护了公司和行业形象，化解了重大案件风险。在妥善处理重大案件的同时，纪检监察部门还认真分析发案原因，查找公司经营管理漏洞和问题，有针对性地提出风险防范对策，督促相关部门针对存在的风险点落实整改，并开展案例警示教育，强化全员风险防范意识。公司纪委、监察部对违纪违法违规案件的当事人进行严肃处理，而且针对案件暴露出的风险防范漏洞，严肃追究有关人员的管理责任。在处理案情复杂、涉及层级和人员多的代理人重大案件责任追究工作中，公司纪委书记亲自带队，抽调纪检监察、法律合规、销售督察、内控管理、业务、财务等多个部门骨干组成工作组，通过与有关人员谈话、查阅档案、调阅电子数据等方式，调查取证，准确界定各级公司有关人员的管理责任，为责任追究提供确凿依据。

履行风险控制，健全工作机制。公司建立了纪委书记分管风险控制工作的领导机制。公司内纪委书记大多分管纪检监察、法律合规、内控管理和销售督察工作，使纪检监察系统反腐倡廉与风险控制职能相互促进，也使国有控股公司在发挥政治优势化解经营风险的同时，统一调配监督资源形成风险管控合力。

建立纪委牵头的重大案件查处机制。维护公司利益、兼顾受害人合法权益已成为公司查办重大案件的基本政策和依据。提出重大案件应急处理办法，明确了办案的组织领导、人员构成、职责任务、工作流程和时限要求，确保发案后相关人员第一时间到现场调查处理。建立重大案件调查督办制度，根据案件的性质和特点，采取实地调查与听取案情汇报、督办相结合的办法，对系统查办案件进行指导，以把握案件处理的正确方向。

公司纪委积极发挥组织协调作用，落实3项制度。一是坚持工作协调制度，年初统筹协调内控、审计、监察、法律、销售督察等风险管理部门检查计划，既按职能分工各有侧重，又避免各自为政重复检查；二是坚持工作通报制度，定期通报职能部门阶段性检查结果，及时掌握系统风险管控情况；三是坚持风险防范分析制度，定期分析风险形势，针对存在的问题制定风险防范对策，分派至相关部门督促落实整改。

建立问责机制。针对公司经营管理风险的易发环节和重点部位，公司在总结以往责任追究工作经验的基础上，修订了员工违纪违法违规处理暂行规定，制定了员工案件、代理人案件、行政处罚、单证和印章管理责任追究办法，界定了不同层级、不同岗位人员的风险管控责任，将公司的风险管控责任转化为全员的风险管控责任。通过建立问责机制，严肃责任追究，公司已经形成了“人人有责任，岗岗堵风险”的氛围。

【教学功能】

本案例主要涉及控制系统在不同阶段的控制方式与重点、有效控制的原则以及3种主要的组织控制系统类型。通过本案例，进一步帮助学生理解前馈控制、现场控制和反馈控制之间的差异，实施有效控制的原则，以及结果控制、行为控制和文化控制的作用。

案例分析关键词:控制方式、有效控制、组织控制系统类型

【知识点链接】

控制工作对于组织的生存和发展具有重要作用，是管理职能的必要组成部分。管理中的控制可以在组织行动开始之前的投入阶段、进行之中的转化阶段或结束之后的产出阶段进行。与此相对应，第一种称之为前馈控制，重在对人、财、物等资源的控制，主要在问题发生之前预防；第二种称之为同期控制，重在对正在进行的活动发生的问题进行管理；第三种称之为反馈控制，是对已结束工作的评价和已经发生问题的管理，目的在于对以后活动开展控制。3种控制都需要以信息为依据，测度实际工作绩效的信息来源可以分为第一手资源和第二手资源。第一手资源是管理者通过蹲点观察、现场检查、走动管理、随机抽样获得资料，第二手资源主要是通过统计报告、书面汇报、口头汇报等方式获得信息。实施有效控制要遵循重点与例外原则、及时性与准确性原则、经济性原则、灵活性原则。

不论管理者所处的组织类型有何不同，管理者都会使用3种最主要的控制系统，即结果控制、行为控制和组织文化控制，管理和控制组织的活动。

【问题】

1.中国人寿保险公司关注各类经营风险以及由风险引发的问题，由纪委组织协调开展反腐倡廉教育与风险防范教育，属于（　　）。

　A.直接控制　　　　　　　B.事前控制

　C.现场控制　　　　　　　D.事后控制

2.公司纪委与公司风险管理委员会建立纪检监察、法律合规、内控管理、销售督察四位一体的公司风险防范制度体系，这种措施属于（　　）控制。

　A.价值　　　B.规范　　　C.行为　　　D.结果

3.在重大案件责任追究工作中，公司纪委书记亲自带队，通过与有关人员谈话、查阅档案、调阅电子数据等方式，调查取证。这种获得信息来源的方式属于（　　）。

　A.第一手资源　　　　　　　　B.第二手资源

　C.第一手资源和第二手资源　　D.个人的观察

4.公司纪委与公司风险管理委员会针对人员风险、法律风险、内控风险、销售风险设计风险防范制度体系，这是遵循有效控制原则中的（　　）。

　A.准确性原则　　　　　　B.经济性原则

　C.灵活性原则　　　　　　D.重点与例外原则

5.公司的重大案件查处机制明确了办案的组织领导、人员构成、职责任务、工作流程和时限要求，实行案件调查督办制度，属于（　　）控制。

　A.价值　　　B.规范　　　C.行为　　　D.结果

6.公司坚持风险防范分析制度，定期分析风险形势，针对存在的问题制定风险防范对策。这属于（　　）。

　A.直接控制　　　　　　　B.事前控制

　C.同期控制　　　　　　　D.事后控制

【参考答案】

1.B　　2.C　　3.C　　4.D　　5.C　　6.D