工资管理系统期末业务

实训三　工资管理系统期末业务

实训要求

1.工资分摊。

2.月末结账。

实训资料

分摊计提月份:1月

核算部门:行政科、金装车间、辅助车间、销售组、供应组

计算公式:

应付工资总额=计税基数*100%

应付福利费=计税基数*14%

工会经费=计税基数*2%

教育经费=计税基数*1.5%

养老保险金=(基本工资+岗位工资+奖金)*17%

工资分摊，如表4-15所示。

表4-15

实训指导

1.“正式人员”类别工资分摊

(1)选择分摊计提期间和核算部门。

①执行“业务处理”|“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框，如图4-32所示。

图4-32　工资分摊-1

②单击“工资分摊设置”按钮，单击“增加”按钮，弹出“分摊计提比例设置”对话框，输入计提类型名称“应付工资”，分摊计提比例“100%”，单击“下一步”按钮，如图4-33所示。

图4-33　分摊计提比例设置

③进入“分摊构成设置”窗口，按资料内容设置部门工资分摊计入的科目，如图4-34所示。

④单击“完成”按钮，返回工资分摊对话框。单击“工资分摊设置”，单击“增加”按钮，弹出“分摊计提比例设置”对话框，输入计提类型名称“应付福利费”，分摊计提比例“14%”，单击“下一步”按钮，如图4-35所示。

图4-34　分摊构成设置

图4-35　分摊计提比例设置

⑤进入“分摊构成设置”窗口，按资料内容设置应付福利费分摊计入的科目。

⑥依照同样的方法，分别输入应付福利费、工会经费、职工教育经费的有关内容，完成后返回，如图4-36所示。

(2)生成凭证。

①执行“业务处理”|“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框。

②确定分摊计提的月份:1月。

③依次选择该类别核算的部门。

④“计提分配方式”一般选择“分配到部门”。

⑤勾选“明细到工资项目”前的复选框，单击“确定”按钮，如图4-37所示。

图4-36　工资分摊

图4-37　应付工资一览表

⑥在“工资分摊一览表”窗口，单击工具栏中的“制单”按钮，即可生成记账凭证。

⑦单击凭证左上角的“字”位置，选择“转账凭证”，输入附单据数，单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，代表该凭证已传递到总账。

⑧单击工具栏中的“退出”按钮，返回，如图4-38所示。

图4-38　生成凭证

⑨用同样的方法生成计提福利费、计提工会经费等的凭证。

2.临时人员工资处理

在完成正式人员工资数据的处理后，新建“临时人员”工资类别，并打开该工资类别，参照正式人员工资类别的初始设置及数据处理方式，完成临时人员工资处理。主要操作内容有:设置临时人员档案、设置临时人员工资项目、输入临时人员基本工资数据、设置工资分摊等(方法参照正式人员类别)。

3.汇总工资类别

①执行“设置”|“关闭工资类别”命令。

②执行“工具”|“工资类别汇总”命令，打开“选择工资类别”对话框。

③单击选择要汇总的工资类别，单击“确认”按钮，完成工资类别汇总。

④执行“设置”菜单中的“打开工资类别”命令，打开“选择工资类别”对话框。

⑤选择“998汇总工资类别”，单击“确认”按钮，查看工资类别汇总后的各项数据，如图4-39所示。

图4-39　工资类别汇总

4.月末处理

执行“业务处理”|“月末处理”命令，打开“月末处理”对话框。单击“确认”按钮，弹出系统提示“月末处理之后，本月工资将不许变动，继续月末处理吗?”信息对话框，单击“是”按钮。系统继续提示“是否选择清零项?”信息对话框，单击“是”按钮，如图4-40、图4-41、图4-42所示。

图4-40　月末处理-1

图4-41　月末处理-2

图4-42　选择清零项目