盘活企业闲置现金

很多情况下，企业会存有一定量的超过最佳现金持有额度的现金可资利用。企业存有这些资金可能是因为正在积累资金以应付某一大笔支出，如一个新车间的投资款或偿还部分债务等。总经理在审查企业现金预算时，如果发现在预算期的一段时期中有闲置现金可资利用，你的决策会是什么？是让闲置资金安安稳稳睡大觉，还是识时务地把它拿出来以四两拨千斤搞好再投资？

以活期存款形式掌握现金，保证有需要时随时可用，但这样做不免损失了将资金投资于有收益资产的机会，如投资于房产、其他非主营项目，尤其是投资于随时可出售的有价证券。这种短期、随时可出售的有价证券（包括债券、基金、股票、期货或是金融机构发行的一些结构理财产品等），数量众多，为企业提供了把暂时性投资的方便手段。

点睛箴言

债券、基金、股票是企业比较常用的三种金融投资手段，投资债券、基金风险比较低，但收益不太高；投资于股票收益较高，但风险太大，总经理需要慎重选择。

几年前，企业拿着闲置资金大张旗鼓投资股市、房地产的盛况依旧历历在目。然而，“三十年河东，三十年河西”，在世界经济陡然变脸的今天，企业要做的还是做好自己的主营业务，这是一种负责任的态度。隔行如隔山，非主营业务的情况一般很难把握，如果企业的投资是短暂而不具有长久性的，对所介入的行业也没有充分了解，未来的风险也没有经过投资委员会进行充分评估，并且不能获得持续的利益，那么，投资资金不仅不会带来更大的利益，反而有可能使企业陷入被动局面。

中国有句古话，“君子不立危墙之下”。尽管风险和机遇是相辅相成的，但是在经济形势尚不明朗的时候贸然出手，还不如加强对现金流的管理，合理安排生产经营的资金需求，量入为出，留好头寸，以备不时之需。