现金收付与整点

第三节　现金收付与整点

一、现金收付

现金收付是最常见的银行出纳业务之一，但现金收付又不是一项独立的业务，它贯穿于柜员日间操作的很多业务之中。涉及现金收款的业务主要包括：储蓄开户、续存、代收业务、对公存款等；涉及现金付款的业务主要包括：储蓄取款、销户、代付业务、单位取现等。虽然现金收付可能只是其他业务中的一个中间步骤，但它又有着自身核算的诸多特点和特殊要求。

（一）现金收款

1.现金收款业务的操作流程

现金收款业务的操作流程如下。

（1）柜员审核凭证。柜员接过客户提交的交款凭证／存款凭条和现金，应首先审查交款凭证／存款凭条日期、户名、账号、大小写金额、券别明细、款项来源等要素填写是否齐全、有无涂改，大小写金额是否相符。交款凭证／存款凭条要素缺漏或填写有误，应请客户当场补填或重新填写。若客户进行储蓄存款开户，还应审查客户有效身份证件的合法性和真实性。

（2）柜员清点现金。审核凭证无误后，柜员要当客户面清点现金。

清点现金时按“三先三后”的程序操作，即先点大数（卡捆卡把）、后点细数，先点主币、后点辅币，先点大面额票币、后点小面额票币。收入现金必须坚持手工清点，使用验钞仪逐张核验。

柜员在清点现金过程中发现假币，应依法当场收缴。

柜员清点完现金后发现金额与凭证不符，应立即向缴款人说明情况，待确认后，可按原缴款凭证多退少补，也可由缴款人按实际金额重新填制现金缴款凭证。

（3）进行系统操作／记账。在系统中输入收款金额及相应信息，并确认。

（4）打印相关凭证。记账确认后，系统会提示打印“现金存款凭证／存款凭条”，柜员在凭证上加盖“现金收讫”章，并将客户联交予客户，银行留存联作为现金记账凭证附件保存。若为储蓄存款开户业务，则还要打印存折或存单并加盖“业务公章／存折（单）专用章”。

（5）现金收入钱箱。将收妥的现金按券别、残好分别归位入箱，做到一笔一清，妥善保管。

2.现金收款业务的重点环节

现金收款业务的重点环节如下。

（1）收入现金必须坚持先收款后记账的原则。

（2）收入成把成捆款项必须先认真进行卡捆卡把，核对大数，在收妥后，分类保管前须再次核对大数。

（3）在一笔款项未全部收妥前，严禁与已收妥款或其他款项调换、混淆。

（4）在每捆、把未点完前，不得将原封签和纸条扔掉，现金收妥后与凭证核对。

（5）在收款过程中，发现疑点必须坚持有疑必复，自复时，须以复点现钞为主，先确定现钞的准确数额，再核对原始凭证的正误，防止因为凭证差错造成现钞多缺。

（6）收点款项时，必须按凭证券别数字，顺序点收现钞，并逐一进行累计计算。

（7）已收妥的现钞、现金收讫章、个人名章必须严格保管，离岗时，全部入箱加锁。

（8）严格执行交接制度，款项转移必须办理交接，责任必须落实。

（9）业务终了、轧平账款，经手现钞必须如数入库。

专栏2-1

上门收款业务介绍

为体现“客户至上”的经营理念，在银行日常业务中，往往会设置方便客户的一些业务，上门收款就是其中一项。上门收款包括长期定点上门收款和临时上门收款两种形式。

长期定点上门收款是指银行对日均交存现金较多且到银行交款有一定困难的重点客户，长期派人到该单位办理上门收款业务（包括当面清点收款和合同封包收款）。

临时上门收款是指银行对发生临时性大额现金收款并要求银行提供服务的存款单位临时派人到该单位办理的上门收款业务。

办理上门收款业务，银行要与客户签订《上门收款服务协议》，协议中应明确服务范围、双方责任等。银行上门收款时要携带上门收款服务证、“受理凭证专用章”、个人名章、《上门收款、收单登记簿》、上一收款日上门收款的现金存款凭证回单联、上门收款箱等。实行IC卡上门收款应携带操作卡和上门收款机。其中，服务证为上门收款人员的身份证明，由网点业务主管统一保管，每日用后收回，并办理交接手续。操作卡是实行IC卡上门收款时的必带物品，管理卡逐级核发，操作卡每次授权使用。上门收款人员必须由网点负责人批准，并向管理部门申请上门收款服务证。上门收款的具体操作流程为：

（1）逐笔审查凭证。上门收款人员审查存款凭条日期、户名、账号、大小写金额、券别明细、款项来源等要素填写是否齐全、有无涂改，大小写金额是否相符。凭条要素缺漏或填写有误，应请客户当场补填或重新填写。

（2）收款操作。清点现金。

（3）登记《上门收款、收单登记簿》。款项清点无误，逐笔登记《上门收款、收单登记簿》并在登记簿上签章确认。使用IC卡上门收款的，应边收款边录入信息，每笔录入无误后须经客户确认。

（4）凭证处理。柜员在现金存款凭条上加盖“受理凭证专用章”、个人名章，第1联退还客户，第2联由上门收款人员带回，作为记账依据。

（5）汇兑核对。上门收款结束后，须进行汇兑核对，包括清点现金实物、加计《上门收款、收单登记簿》金额，核打现金存款凭条，做到现金实物、《上门收款、收单登记簿》、现金存款凭条核对相符。使用IC卡上门收款的，还应与录入信息核对。

（6）与客户交接。上门收款结束，须与客户核对上门收款笔数、金额、无误后由客户在《上门收款、收单登记簿》上签章确认。现金存款凭证回单按《上门收款服务协议》要求及时送交客户，并交接确认。

（7）回行交接记账。上门收款回行后，须与收款柜员办理交接手续，款项应当天记入客户账（协议明确的可次日入账），其他操作同现金收款。并做到现金实物、《上门收款、收单登记簿》、现金存款凭条、现金存款凭证核对相符。使用IC卡上门收款的，还应该核对IC卡录入信息。

资料来源：劳动和社会保障部教材办公室：《银行柜员实训》，中国劳动社会保障出版社2005年版。

（二）现金付款

1.现金付款业务的操作流程

现金付款业务的操作流程如下。

（1）柜员审核凭证。柜员收到客户交来的现金取款凭证，应审查凭证是否合法、有效；日期、大小写金额、收款人名称有无涂改；大小写金额是否相符。凭证要素缺漏或填写有误，应请客户当场补填或重新填写。若客户进行储蓄取款或销户，还应审查客户提交的存折／单的真实合法性。

（2）进行系统操作／记账。凭证审核无误后，在系统中进行记账处理。

（3）打印相关凭证。记账确认后，系统会提示打印“现金取款凭证／取款凭条”，柜员在凭证上加盖“现金付讫”章，并将客户联交予客户，银行留存联作为现金记账凭证附件保存。

（4）配款。柜员按照付款凭证上的金额配款。配款时先将凭证大写金额拨在算盘或计算器上，先配主币，再配辅币。成把券、成叠券计算大数，零头数必须逐张清点。每配完一种券别，折成金额从算盘上减去，算盘上的金额减完，则款项配齐。配款时，若要拆捆，需先卡够10把，再剪断绳结。要拆把零付时必须点够百张，分为10叠或25叠（10张1叠）备用。

（5）付款。付款时应核对取款人名称（姓名）；询问并核对取款金额并逐位唱付，向客户交代清楚。客户应在柜员的目视下清点现金，若客户点收出现差错，柜员应立即复核更正。

2.现金付款业务的重点环节

现金付款业务的重点环节如下。

（1）付出现金必须坚持先记账后付款的原则。

（2）付款柜员必须坚持“三核对”和“逐数唱付”的操作程序，确保付款工作质量。“三核对”是指：第一，核对配出的现金与付款凭证大小写金额是否一致；第二，核对收回的铜牌号或对号单是否与凭证上的号码一致；第三，询问客户取款金额，核对与凭证金额是否一致。然后“逐数唱付”，即按照付款金额数字位序，从大到小逐位唱付，并向取款人交代清楚。

（3）款项应妥善保管，坚持离位加锁，消除安全隐患。

（4）款尾箱应该当日合尾，次日空箱上柜。

（5）营业终了，所有款项必须扫数入库。

二、现金整点业务

票币整点是银行出纳的基础工作。票币整点工作包括对票币的分类、分版、点数、挑残、反假、反破坏以及按规定标准进行整理、封装等工作。

（一）票币整理、捆扎和封装

纸币必须平铺整理，同面额、版别的票券，按流通券、损伤券分别整理，每百张为1把，每把票券要蹾齐、腰条要扎紧、边章要盖清。同面额、版别的票券，按流通券、损伤券每10把为1捆，每捆票券捆扎前预敷垫纸，然后用线绳呈双十字形捆扎牢固，结扣处加贴本行该面额票券的专用封签，封签上须有封捆日期及封包员、检查员名章。

硬币同面额、同规格的币种，按流通币、损伤币分别整理，每百枚（或50枚）为1卷，用专用包装纸包封，加盖名章。同面额、同规格的币种按流通币、损伤币每10把为1捆，每捆票券捆扎前预敷垫纸，然后用线绳捆扎两道，成为3—4—3卷重叠排列的不等边六角形，加贴本行该面额票币的专用封签，封签上须有封捆日期及封包人、检查员名章。

票币装箱（袋）时，必须由两人以上共同办理，逐捆卡把查验封签，填制装箱（袋）票，注明币种、票券、捆数、金额、日期，加盖经手人名章，放置箱（袋）中，再将箱（袋）加封。同面额、版别的票币，要区分流通券（币）、损伤券（币）分别装箱（袋），不得混淆。人民币装箱（袋）的标准数量是：1元及以上纸币，每袋40捆；1角及以上纸币每袋80捆；1分及以上纸币，每袋100捆；1元硬币每箱4捆；5角硬币每箱8捆；1角硬币每箱10捆；5分硬币每箱20捆；两分硬币每箱25捆；1分硬币每箱40捆。

（二）票币整点的标准

整点后的票币要达到“五好”钱捆的要求，即

（1）点准：清点票币做到不错不乱，准确无误。

（2）挑净：根据规定的标准将不能再流通使用的损伤券挑出来，与完整券分开整理。

（3）蹾齐：票币要平铺，对折角、弯折、揉搓过的票币要将其弄直、抹平，然后蹾齐，使票币四边呈水平。

（4）捆紧：纸币成双十字形捆扎。捆扎前10把理齐，第1把票币上垫1张与票币大小相同的纸，绳索接头处应在垫纸上面，在绳索接头处粘贴封签，加盖封捆员名章。损伤券封签加盖“破”或“损伤”字样的戳记。

（5）盖章清楚：出纳员在封条侧位盖上个人名章。一捆票币的名章应统一，盖章要清晰。