世界各国合作金融宏观结构主要形式及特点

纵观世界各国合作金融宏观结构，其主要形式如下。

德国合作金融宏观结构为三个层次：第一层结构是地方性基层农村信用合作社；第二层结构是三家地区性的管理机构，即地区性合作银行；第三层结构是全国性的中央管理机构，即德国合作社银行（属于信贷合作联合会）。

美国合作金融宏观结构为三个层次：第一层结构是各地区性合作金融组织的基层组织结构，如联邦土地银行和合作银行的基层组织是信用社，联邦中期信贷银行的基层组织是生产信贷协会；第二层结构是联邦土地银行、合作银行和联邦中期信贷银行三个业务不同、相互独立的地区性合作金融组织结构；第三层结构是美国中央信用联社。

加拿大帝雅鼎信用合作社宏观结构为三个层次：第一层结构是基层信用社，主要是对本社成员提供全方位、多层次的金融服务；第二层结构是信用联社，负责监督指导各基层信用社贯彻总联盟社制定的方针政策及各项规章制度，并为基层信用社提供各种类型的服务，如员工的培训、资金的调度、调剂及各基层信用社之间的业务协调等；第三层结构是总联盟社，负责制定信用合作社的方针、政策、各项规章制度以及研究开发新的金融产品、新的电脑软件，并对各信用社实施有效的监控管理。

法国合作金融宏观结构为三个层次：第一层结构是地方农业信贷互助银行，也称为农业信贷合作社，是基层民间组织；第二层结构是省农业信贷互助银行，由若干个地方农业信贷互助银行组成；第三层是全国性合作金融机构——法国农业信贷互助银行总行。

日本合作金融宏观结构为三层结构：第一层结构是综合农协，是合作金融最基层的结构，包括农业协同组合、渔业协同组合和森林协同组合；第二层结构是综合农协，是县信用农业协调组合联合会，是合作金融的中层机构；第三层结构是农林中央金库，是合作金融的中央级机构。

印度的合作金融宏观结构为三层结构：第一层结构是农村信用合作社，是乡村一级的信用合作组织，是印度信用合作体系的基础；第二层结构是中心合作银行，是区域性的农村信用合作社的联合机构；第三层结构是邦合作银行，是印度各邦信用合作的最高机构，其成员是中心合作银行。

韩国的合作金融农协的主要任务是负责向农民提供农业物资、技术传授、信贷资金、收购及加工农副产品等服务。其宏观结构开始为中央、市（县）、基层农协三层结构构成，后来又将三层结构改为两层结构，取消了第二层结构市（县）层农协，将市（县）层农协改为中央农协的派出机构。

我国台湾地区的合作金融是一个专业性合作金融系统，其宏观结构为二层结构：第一层结构为城市信用合作社和农渔会信用部，为合作金融的基层机构；第二层结构为台湾合作金库，为合作金融的领导机构。

我国的合作金融宏观结构为二层结构：第一层结构为市（县）信用联合社，为合作金融的基层机构；第二层结构为省信用联合社，为合作金融的领导机构。

从世界各国合作金融宏观结构看，合作金融宏观结构有明显的特点，多数国家的合作金融宏观结构都是三层结构，也有少数国家（地区）是二层结构。三层结构的第一层合作金融组织结构，在大多数国家称为信用合作社，是基层合作金融组织，其成员一般是自然人和其经济实体；第二层合作金融组织，是第一层合作金融组织的中心合作机构和联合体，其成员一般是第一层合作金融组织机构；第三层合作金融组织，也称为高级合作金融组织，即第三层中心合作金融机构和联合体，其成员一般为第二层合作金融组织或其他的合作社机构。

从世界各国合作金融宏观结构看，多为多层法人合作的金融体系。各国的合作金融组织基本上都是采取多层法人制度，各层金融组织都具有自主经营权和独立的法人资格，每层法人都是由各自的成员入股，形成一个独立的经营体系，业务上相互往来与合作，如相互融通资金，相互提供担保等。其合作金融体系也多为自下而上、上虚下实的组成结构。所有的基层合作金融组织都向上一级机构投资入股，上一级再向中央合作金融组织投资入股。除基层组织的资本金为普通个人和企业入股以外，其余大都为本系统的下一级机构所持股，其他部门参股占很小的比例。这种控股制度的特点，决定了各层次金融组织职责的不同。一般说来，上一级机构作为下一级机构的联合组织，主要承担管理和服务的职责，而不经营具体的金融业务。具体的金融业务主要由基层即下一级机构办理。

从世界各国合作金融宏观结构看，三个不同层次的合作金融机构组成存在差异：第一个层次是民间的合作金融组织；第三个层次是全国性的合作金融机构，有政府办的也有私营的；第二个层次是连接第一和第三个层次，有私营的也有半官半民的合作金融组织。从三个层次之间的关系看，有领导与被领导的直接控制关系、有不存在领导与被领导的间接控制关系、有不存在领导与被领导的有业务往来的并列关系的合作金融宏观结构。