我们的困境与出路

我们的困境与出路——建立绿色信贷指南

王小江

随着绿色信贷政策的不断推广，其技术支撑体系不完善等问题逐渐显露出来，尤其是缺乏行业信贷环保指南，使商业银行难以把握贷款对象的环境风险，降低了绿色信贷政策的可操作性。缺乏指导银行开展信贷风险管理和控制的技术性政策，特别是针对不同行业特点的环境、健康、安全性指南等政策文件缺位，使银行在环境风险评估和信贷管理中缺乏具体政策指导工具，影响绿色信贷政策的实施效力。

绿色信贷指南如何建立？根据绿色信贷指南的系统作用和我国货币政策的基本要求，第一是明确指南工作目标，根据我国总体环境发展战略和“十二五”规划的要求，以科学发展观为指导，建立资源节约型、环境友好型的社会，为经济结构的转型升级和产业调整服务是当前绿色信贷指南工作的基本要求和工作原则。第二是要把绿色信贷指南的技术评估标准与商业银行的工作流程与信贷评价标准进行有效的融合，把环境评估作为商业银行信贷评估的前置条件和必须程序来纳入现今的信贷工作环节之中。第三是各商业银行应建立绿色信贷授信管理体系，把对企业的绿色审核结果作为各商业银行对企业进行授信的一部分来对待，形成一套完整的信息和控制系统。四是建立完整的绿色信贷评估程序，主要内容包括：审查与分类，建立统一的审查标准；绿色评估，按对环境的一般影响和重大影响评估分为A、B、C、D四个等级。

绿色信贷标准主要从四个方面展开：

一是环境政策的研究。环境政策构成商业银行信贷评估行为的底线，既体现国家环境政策的约束力，也是商业银行控制环境风险的基础。在此环节要实现“环保一票否决”的制度。

二是宏观规划的研究。偏重于企业空间布局最优化评估要求，企业在空间的布局上必须符合国家及区域发展规划、流域规划和生态规划的要求，体现资源节约、优化和环境承载力因素的约束等。

三是产业政策的研究。产业政策是国家可持续发展战略在经济领域的具体体现，代表国家经济结构调整和产业的发展方向，是金融机构信贷行为合规性审核之一，对企业产业政策的评估就构成绿色信贷评估的基础。

四是企业环境绩效评估。为使绿色信贷真正的起到引导和促进的作用，绿色信贷评估标准的设计将以“全过程控制”的考核为主要指标进行设计。

研究方法如下：

（1）标杆比较法。这是绿色信贷技术评估指南技术分析的核心方法，以国家法律、法规、政策所规定各种产业、环境和运营标准为基础，考核企业执行国家相关法律、政策的结果与能力。具体可应用最佳表现比较法、历史比较法等。

（2）产品生命周期分析法。从环境保护、经济可行的角度考虑产品开发全生命周期的污染预防要求，着眼于全过程实行环境管理。

（3）定性分析与定量分析相结合。对环境保护的金融手段及绿色金融进行定性分析，利用博弈论和先进的统计计量方法进行定量分析。

（4）微观分析与宏观分析相结合。绿色信贷政策效果评价体系建立研究是环境制度建设的新课题，涉及经济社会的各个方面，必须立足于宏观分析，但还要与微观分析结合，使研究既具有广泛的适用性，又具有实际的可操作性。