融资融券业务

第八章　融资融券业务

一、本章考纲

掌握融资融券业务的含义，熟悉融资融券业务资格管理的基本要求。

掌握融资融券业务管理的基本原则；掌握融资融券业务的账户体系；熟悉融资融券业务客户的申请、客户征信调查、客户的选择标准；熟悉融资融券业务合同与风险揭示书的基本内容；熟悉客户开户的基本要求及授信额度的确定和授信方式。

掌握融资融券交易的一般规则；掌握标的证券的范围；熟悉有价证券充抵保证金的计算、融资融券保证金比例及计算、保证金可用余额及计算、客户担保物的监控；熟悉融资融券期间证券权益的处理；融资融券业务信息披露与报告。

熟悉证券公司融资融券业务的风险种类及其控制；熟悉融资融券业务的监管和法律责任。

二、本章知识体系

三、同步强化练习题及参考答案

同步强化练习题

一、单项选择题

1．（　　）是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。

A．证券经纪业务

B．资产管理业务

C．证券自营业务

D．融资融券业务

2．证券公司开展融资融券业务试点，必须经（　　）批准。

A．证券交易所

B．证券业协会

C．国务院

D．中国证监会

3．证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件包括“经营证券经纪业务已满（　　），且已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司”。

A．1年

B．2年

C．3年

D．5年

4．证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件包括“财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在（　　）元以上”。

A．1亿

B．2亿

C．8亿

D．12亿

5．（　　），中国证监会印发《关于开展证券公司融资融券业务试点工作的指导意见》。

A．2009年12月1日

B．2010年1月22日

C．2010年4月1日

D．2010年12月22日

6．中国证监会印发《关于开展证券公司融资融券业务试点工作的指导意见》，对首批申请试点的证券公司应当满足的条件作了规定，包括“最近6个月净资本均在（　　）元以上”。

A．5亿

B．10亿

C．30亿

D．50亿

7．目前，中国证监会已根据首批证券公司融资融券业务试点情况，逐步放宽了试点条件。兼顾不同类型和不同地区的证券公司，将试点范围扩大到最近6个月净资本均在（　　）元以上。

A．5亿

B．10亿

C．30亿

D．50亿

8．证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件不包括（　　）。

A．客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管方案已经证监会认可，且已对实施进度作出明确安排

B．已完成交易、清算、客户账户和风险监控的集中管理，对历史遗留的不规范账户已设定标识并集中监控

C．已制定切实可行的融资融券业务试点实施方案和内部管理制度，具备开展融资融券业务试点所需的专业人员、技术系统、资金和证券

D．财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在60亿元以上

9．中国证监会派出机构应当自收到证券公司申请融资融券业务试点的申请材料之日起（　　）个工作日内，向中国证监会出具是否同意申请人开展融资融券业务试点的书面意见。

A．5

B．10

C．30

D．50

10．证券公司开展融资融券业务应遵守法律、行政法规和有关管理办法的规定，加强内部控制，严格防范和控制风险，切实维护客户资产的安全。这属于证券公司从事融资融券业务应遵守的（　　）原则。

A．合法合规

B．集中管理

C．独立运行

D．岗位分离

11．关于证券公司从事融资融券业务应遵守的集中管理原则，下列描述不正确的是（　　）。

A．证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理。证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部

B．公司应建立完备的融资融券业务管理制度、决策与授权体系、操作流程和风险识别、评估与控制体系

C．融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会—分支机构—业务决策机构—业务执行部门”的架构设立和运行

D．董事会负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模

12．证券公司应当健全业务隔离制度，确保融资融券业务与证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离、独立运行。这属于证券公司从事融资融券业务应遵守的（　　）原则。

A．合法合规

B．集中管理

C．独立运行

D．岗位分离

13．证券公司融资融券业务的前、中、后台应当相互分离、相互制约。这属于证券公司从事融资融券业务应遵守的（　　）原则。

A．合法合规

B．集中管理

C．独立运行

D．岗位分离

14．证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在（　　）分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户。

A．商业银行

B．证券登记结算机构

C．中国人民银行

D．证券交易所

15．证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在（　　）分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。

A．商业银行

B．证券登记结算机构

C．中国人民银行

D．证券交易所

16．（　　）用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券。

A．融券专用证券账户

B．客户信用交易担保证券账户

C．信用交易证券交收账户

D．信用交易资金交收账户

17．（　　）用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券。

A．融券专用证券账户

B．客户信用交易担保证券账户

C．信用交易证券交收账户

D．信用交易资金交收账户

18．（　　）用于客户融资融券交易的证券结算。

A．融券专用证券账户

B．客户信用交易担保证券账户

C．信用交易证券交收账户

D．信用交易资金交收账户

19．（　　）用于客户融资融券交易的资金结算。

A．融券专用证券账户

B．客户信用交易担保证券账户

C．信用交易证券交收账户

D．信用交易资金交收账户

20．（　　）用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金。

A．融资专用资金账户

B．客户信用交易担保资金账户

C．信用交易证券交收账户

D．信用交易资金交收账户

21．（　　）用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金。

A．融资专用资金账户

B．客户信用交易担保资金账户

C．信用交易证券交收账户

D．信用交易资金交收账户

22．（　　）是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券负债明细数据的账户。

A．客户信用资金台账

B．客户信用交易担保资金账户

C．客户信用证券账户

D．客户信用资金账户

23．（　　）是证券公司根据证券登记结算公司相关规定为客户开立的、用于记载客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据的账户。

A．客户信用资金台账

B．客户信用交易担保资金账户

C．客户信用证券账户

D．客户信用资金账户

24．（　　）是客户在指定商业银行开立的用于记载客户交存的担保资金的明细数据的账户。

A．客户信用资金台账

B．客户信用交易担保资金账户

C．客户信用证券账户

D．客户信用资金账户

25．机构客户要在证券公司开展融资融券业务，客户申请时应向证券公司营业部提交证券公司规定的相关材料，一般不包括（　　）。

A．会计师事务所的证明

B．公司章程

C．法人代表证明书

D．法人代表授权书

26．投资者能与（　　）证券公司签订融资融券合同。

A．1家

B．2家

C．5家

D．不限数量的

27．证券公司与客户签订融资融券业务合同后，应当根据客户的申请，按照证券登记结算机构的规定，为其开立实名信用证券账户，客户用于1家证券交易所上市证券交易的信用证券账户能有（　　）个。

A．1

B．2

C．3

D．5

28．融资融券业务中，证券公司对客户融资融券的额度按现行规定不得超过客户提交保证金的（　　），期限不超过（　　）。

A．2倍　12个月

B．1．5倍　6个月

C．3倍　8个月

D．2倍　6个月

29．融资融券交易的一般规则中，融资买入、融券卖出的申报数量应当为（　　）股（份）或其整数倍。

A．100

B．500

C．200

D．1000

30．关于融资融券交易的一般规则，下列描述错误的是（　　）。

A．客户应当在与证券公司签订《融资融券合同》时，向证券公司申报其本人及关联人持有的全部证券账户

B．客户信用证券账户可以用于从事交易所债券回购交易，但不得买入或转入除担保物和交易所规定标的证券范围以外的证券

C．客户未能按期交足担保物或者到期未偿还融资融券债务的，证券公司应当根据约定采取强制平仓措施，处分客户担保物，不足部分可以向客户追索

D．证券公司根据与客户的约定采取强制平仓措施的，应按照交易所规定的格式申报强制平仓指令

31．依据融资融券交易的一般规则，客户融券期间，其本人或关联人卖出与所融入证券相同的证券的，客户应当自该事实发生之日起（　　）个交易日内向证券公司申报。证券公司应当将客户申报的情况按月报送相关证券交易所。

A．1

B．4

C．3

D．5

32．融资融券交易中的（　　）是指客户通过其信用证券账户申报卖券，结算时卖出证券所得资金直接划转至证券公司融资专用账户的一种还款方式。

A．买券还款

B．卖券还款

C．融资买券

D．买券还券

33．在融资融券业务中，标的证券为股票的，必须是在交易所上市交易满（　　）。

A．3个月

B．6个月

C．1个月

D．12个月

34．在融资融券业务中，标的证券为股票的，其应当符合的条件下面描述错误的是（　　）。

A．股东人数不少于4000人

B．近3个月内日均换手率不低于基准指数日均换手率的20%（试点初期暂不执行），日均涨跌幅的平均值与基准指数涨跌幅的平均值的偏离值不超过10个百分点，且波动幅度不超过基准指数波动幅度的200%以上

C．在交易所上市交易满3个月

D．股票交易未被交易所实行特别处理

35．在融资融券业务试点中，深圳证券交易所标的证券范围与深证成指成分股范围相同，包括（　　）股票。标的证券范围与深证成指成分股同时调整。

A．100只

B．40只

C．20只

D．50只

36．证券公司向客户融资融券，应当向客户收取一定比例的（　　）。

A．风险准备金

B．工本费

C．保证金

D．经纪费

37．融资融券业务中充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时，应当以证券市值按下列折算率进行折算，其中交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过（　　）。

A．85%

B．90%

C．65%

D．70%

38．融资融券业务中充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时，应当以证券市值按下列折算率进行折算，其中国债折算率最高不超过（　　）。

A．85%

B．90%

C．95%

D．70%

39．融资融券业务中客户融资买入证券时，融资保证金比例不得低于（　　）。

A．45%

B．50%

C．70%

D．90%

40．（　　）是指客户用于充抵保证金的现金、证券市值及融资融券交易产生的浮盈经折算后形成的保证金总额，减去客户未了结融资融券交易已占用保证金和相关利息、费用的余额。

A．融资保证金比例

B．融券保证金比例

C．保证金

D．保证金可用余额

41．融资融券业务中，证券公司应当对客户提交的担保物进行整体监控，并计算其维持担保比例，客户维持担保比例不得低于（　　）。

A．130%

B．150%

C．100%

D．180%

42．融资融券业务中，关于证券公司对客户担保物的监控，下面描述错误的是（　　）。

A．维持担保比例超过200%时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券，但提取后维持担保比例不得低于200%

B．交易所认为必要时，可以调整融资、融券保证金比例及维持担保比例，并向市场公布

C．证券公司公布的融资保证金比例、融券保证金比例及维持担保比例，不得超出交易所规定的标准。证券公司应按照不同标的证券的折算率相应地确定其保证金比例

D．客户不得将已设定担保或其他第三方权利及被采取查封、冻结等司法措施的证券提交为担保物，证券公司不得向客户借出此类证券

43．（　　）是指请求召开证券持有人会议、参加证券持有人会议、提案、表决、配售股份的认购、请求分配投资收益等因持有证券而产生的权利。

A．证券客户的权利

B．证券发行人的义务

C．证券公司的权利

D．证券发行人的权利

44．在客户融资融券期间，证券发行人派发现金红利或利息时，登记结算公司按照证券公司客户信用交易担保证券账户的实际余额派发现金红利或利息，这部分权益最终归（　　）所有。

A．证券公司

B．客户

C．证券交易所

D．证券发行人

45．开展融资融券业务的证券公司应当于每个交易日（　　）前向交易所报送当日各标的证券融资买入额、融资还款额、融资余额，以及融券卖出量、融券偿还量和融券余量等数据。

A．22：00

B．16：00

C．15：00

D．20：00

46．开展融资融券业务的证券公司应当在每月定期向证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的交易情况，下面不包括的内容是（　　）。

A．客户交存的担保物种类和数量

B．有关风险控制指标值

C．所有客户的自有股票变动情况

D．融资融券业务盈亏状况

47．融资融券业务的（　　）主要是指由于客户违约，不能偿还到期债务而导致证券公司损失的可能性。

A．信息技术风险

B．客户信用风险

C．业务管理风险

D．市场风险

48．融资融券业务的（　　）主要是指证券公司融资融券业务经营中因制度不全、管理不善、控制不力、操作失误等原因导致业务经营损失的可能性。

A．业务管理风险

B．信息技术风险

C．客户信用风险

D．业务规模及集中度风险

49．开展融资融券业务的证券公司对客户信用风险的控制措施中，“建立客户选择与授信制度，明确规定客户选择与授信的程序和权限”的描述，下面错误的是（　　）。

A．制定融资融券业务客户选择标准和开户审查制度，明确客户从事融资融券交易应当具备的条件和开户申请材料的审查要点与程序

B．建立客户信用评估制度，根据客户身份、财产与收入状况、证券投资经验、风险偏好等因素，将客户划分相同类别和层次，确定每个客户获得等同的授信额度、利率或费率

C．明确客户征信的内容、程序和方式，验证客户资料的真实性、准确性，了解客户的资信状况，评估客户的风险承担能力和违约的可能性

D．记录和分析客户持仓品种及其交易情况，根据客户的操作情况与资信变化等因素，适时调整其授信等级和额度

50．在融资融券交易中，单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的（　　）时，交易所可以在次一交易日暂停其融资买入，并向市场公布。

A．15%

B．50%

C．20%

D．25%

51．下面不属于融资融券交易中业务管理风险的控制措施的是（　　）。

A．建立完善的融资融券业务信息技术系统，包括日常业务运行系统、容错备份系统和灾难备份系统，并制定完善的备份方案和应急处理预案

B．对重要的业务环节，如征信调查、合同签署、开立账户、担保品审核、授信审批等实行双人双岗复核、审批，并强制留痕

C．公司总部对业务经营情况、主要风险指标和每个客户的账户动态进行实时监控，并明确相应的处置措施，发现问题按相关规定及时处置

D．公司业务合规和风险管理部门对营业部和融资融券业务管理部门的业务操作进行定期或不定期检查或稽核

52．下面不属于证券交易所对融资融券交易的监管措施的选项是（　　）。

A．证券交易所应当按照业务规则，采取措施，对融资融券交易的指令进行前端检查，对买卖证券的种类、融券卖出的价格等违反规定的交易指令，予以拒绝

B．融资融券交易活动出现异常，已经或者可能危及市场稳定，有必要暂停交易的，证券交易所应当按照业务规则的规定，暂停全部或者部分证券的融资融券交易并公告

C．单一证券的市场融资买入量或者融券卖出量占其市场流通量的比例达到规定的最高限额的，证券交易所可以暂停接受该种证券的融资买入指令或者融券卖出指令

D．对违反规定的证券和资金划转指令，予以拒绝；发现异常情况的，应当要求证券公司做出说明，并向证监会及该公司注册地证监会派出机构报告

53．关于对融资融券交易的监管措施，下面描述错误的是（　　）。

A．负责客户信用资金存管的商业银行应当按照客户信用资金存管协议的约定，对证券公司违反规定的资金划拨指令予以拒绝；发现异常情况的，应当要求证券公司做出说明，并向证监会及该公司注册地证监会派出机构报告

B．证券公司应当按照融资融券合同约定的方式，向客户送交对账单；由负责客户信用资金存管的商业银行为其提供信用证券账户和信用资金账户内数据的查询服务

C．证监会派出机构按照辖区监管责任制的要求，依法对证券公司及其分支机构的融资融券业务活动中涉及的客户选择、合同签订、授信额度的确定、担保物的收取和管理、补交担保物的通知以及处分担保物等事项，进行非现场检查和现场检查

D．证券公司应当按照证券交易所的规定，在每日收市后向其报告当日客户融资融券交易的有关信息

54．证券公司或其分支机构未经批准擅自经营融资融券业务的，依照《证券法》第二百零五条的规定处罚，即（　　）。

A．没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予撤职处分

B．暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值10倍以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予严重警告，处以3万元以上30万元以下的罚款

C．没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券业从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款

D．没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券业从业资格，并处以30万元以上60万元以下的罚款

55．开展融资融券业务的证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正；情节严重的，处以（　　）的罚款。

A．50万元以上100万元以下

B．20万元以上50万元以下

C．10万元以上30万元以下

D．3万元以上10万元以下

二、多项选择题

1．融资融券业务是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户（　　），并由客户交存相应担保物的经营活动。

A．出借资金供其买入证券

B．捐赠证券供其卖出

C．出借证券供其卖出

D．出借资金供其偿还债务

2．在我国，证券公司经营融资融券业务应当具备的条件有（　　）。

A．证券公司治理结构健全，内部控制有效

B．风险控制指标符合规定，财务状况、合规状况良好

C．有经营融资融券业务所需的专业人员、技术条件、资金和证券

D．有完善的融资融券业务管理制度和实施方案

3．证券公司申请融资融券业务试点，应当具备下列条件（　　）。

A．经营证券经纪业务已满3年，且已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司

B．公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险

C．公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形

D．财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在1亿元以上

4．中国证监会印发《关于开展证券公司融资融券业务试点工作的指导意见》（证监会公告［2010］3号），对首批申请试点的证券公司应当满足的条件作了规定，其中包括（　　）。

A．最近6个月净资本均在20亿元以上

B．最近一次证券公司分类评级为A类

C．融资融券业务试点实施方案通过了中国证券业协会组织的专业评价

D．具备开展融资融券业务所需的自有资金和自有证券，自有资金占净资本的比例相对较高

5．证券公司申请融资融券业务试点，应当向证监会提交下列材料，同时抄报注册地证监会派出机构（　　）。

A．融资融券业务试点申请书

B．融资融券业务试点实施方案

C．负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员的名册及资格证明文件

D．公司合规总监出具的专项合规意见

6．证券公司申请融资融券业务试点，应当向证监会提交的材料中，证券公司的（　　）应当在融资融券业务试点申请书上签字，承诺申请材料的内容真实、准确、完整，并对申请材料中存在的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏承担相应的法律责任。

A．每名员工

B．法定代表人

C．所有股东

D．经营管理的主要负责人

7．证券公司申请融资融券交易权限应当向交易所提交下列书面文件（　　）。

A．融资融券业务试点实施方案、内部管理制度的相关文件

B．负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员名单及其联络方式

C．证券公司的法定代表人和经营管理的主要负责人的签字

D．中国证监会颁发的获准开展融资融券业务试点的经营证券业务许可证及其他有关批准文件

8．开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应遵守以下原则（　　）。

A．合法合规原则

B．集中管理原则

C．岗位分离原则

D．独立运行原则

9．关于证券公司开展融资融券业务的集中管理原则的描述，下面正确的是（　　）。

A．融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会—业务决策机构—业务执行部门—分支机构”的架构设立和运行

B．董事会负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模

C．业务决策机构由有关高级管理人员及部门负责人组成，负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率（费率）、保证金比例和最低维持担保比例、可充抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类

D．分支机构在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作

10．由于开展融资融券业务的证券公司要坚持岗位分离原则，分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管（　　）。

A．风险监控部门

B．人力资源部门

C．战略发展部门

D．业务稽核部门

11．证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立（　　）。

A．信用交易证券交收账户

B．融资专用资金账户

C．信用交易资金交收账户

D．客户信用交易担保证券账户

12．下面关于证券公司经营融资融券业务中开设的各种账户的描述，正确的选项是（　　）。

A．信用交易资金交收账户，用于客户融资融券交易的资金结算

B．融资专用资金账户，用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金

C．客户信用交易担保证券账户，用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券

D．信用交易证券交收账户，用于客户融资融券交易的证券结算

13．证券公司受理向客户融资融券业务申请后，应当办理客户征信，证券公司应当按《办法》规定的有关条件和征信的要求制定选择客户的具体标准，关于这些标准下面描述正确的是（　　）。

A．账户状态：客户开户手续齐全、资料完备，资金账户与证券账户对应关系清晰，交易结算状态正常

B．关联关系：非证券公司董事会成员

C．投资风格及业绩：投资风格稳健，无重大失误和损失，有一定的风险承受能力

D．从事证券交易时间：要求客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部开设普通证券账户并从事交易满半年以上（试点初期一般都要求满18个月以上）

14．关于融资融券业务中的客户信用账户，下面正确的说法是（　　）。

A．客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立实名信用资金台账和信用证券账户

B．客户信用资金台账是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券负债明细数据的账户

C．客户信用证券账户是客户在存管银行开立的用于记载客户交存的担保资金的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户

D．客户信用资金账户是证券公司根据证券登记结算公司相关规定为客户开立的、用于记载客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级证券账户

15．客户要在证券公司开展融资融券业务，客户申请时应向证券公司营业部提交证券公司规定的相关材料，一般包括（　　）。

A．已在营业部开立的普通资金账户和证券账户

B．客户具有支配权的资产证明

C．融资融券担保品证明

D．融资融券业务申请表

16．证券公司受理向客户融资融券业务申请后，应当办理客户征信，客户征信调查内容一般应包括（　　）。

A．融资融券需求

B．投资经验

C．还款能力

D．客户基本资料

17．融资融券业务合同内容应载明下列事项（　　）。

A．当事人姓名、住所等相关信息，包括但不限于：甲方（指客户，下同）的姓名（或名称）、住所、法定代表人姓名、公司营业执照／个人身份证件号码、联系方式等；乙方（指证券公司，下同）的名称、住所、法定代表人、联系方式等

B．订立合同的目的和依据

C．约定融资融券交易所涉及的权益处理事项

D．由证券公司承担融资融券交易的风险和损失，客户只获得投资收益

18．融资融券业务合同内容中应约定融资融券特定的财产信托关系，具体如下（　　）。

A．信托财产范围

B．信托的成立和生效

C．信托财产的管理

D．信托财产的处分

19．融资融券业务合同应对融资融券交易的主要业务操作环节加以约定，并载入以下内容（　　）。（甲方指客户，乙方指证券公司，下同）

A．乙方根据甲方的资信状况、担保物价值、履约情况、市场变化、乙方财务安排等因素，综合确定或调整对甲方的授信额度，并向甲方提供融资融券交易所需资金和证券

B．甲方应在证券交易所及乙方规定的标的证券范围内进行融资融券交易；甲方发出的超出乙方规定的标的证券范围的交易指令，乙方无权拒绝执行

C．乙方为甲方建立融资融券交易明细账，如实记载甲方融资融券交易的情况，供甲方查询

D．乙方应对甲方的异常交易行为进行监控并向监管部门、证券交易所报告，按照其要求采取限制甲方相关证券账户交易等措施

20．《融资融券交易风险揭示书》至少应包括下列内容（　　）。

A．提示客户在开户从事融资融券交易前，必须了解所在的证券公司是否具有开展融资融券业务的资格

B．提示客户注意融资融券交易具有普通证券交易所具有的政策风险、市场风险、违约风险、系统风险等各种风险，以及其特有的投资风险放大等风险

C．提示客户应妥善保管信用账户卡、身份证件和交易密码等资料。如客户将信用账户、身份证件、交易密码等出借给他人使用，由此造成的后果由客户承担

D．提示客户在从事融资融券交易期间，如果不能按照约定的期限清偿债务，或上市证券价格波动导致担保物价值与其融资融券债务之间的比例低于维持担保比例，且不能按照约定的时间、数量追加担保物时，将面临担保物被证券公司强制平仓的风险

21．融资融券业务中，机构客户申请开立信用证券账户和信用资金账户应向证券公司提交下列材料（　　）。

A．营业执照副本等有效身份证明文件原件及复印件

B．授权经办人身份证明原件及复印件

C．专用于信用交易的个人银行卡

D．本人普通资金账户卡（或开户协议原件）、普通证券账户卡原件及复印件

22．融资融券交易的一般规则包括（　　）。

A．证券公司接受客户融资融券交易委托，应当按照交易所规定的格式申报。申报指令应包括客户的信用证券账户号码、席位代码、标的证券代码、买卖方向、价格、数量、融资融券标识等内容

B．客户融券卖出后，可通过买券还券或直接还券的方式向证券公司偿还融入证券

C．客户卖出信用证券账户内证券所得价款，须先偿还其融资欠款

D．未了结相关融券交易前，客户融券卖出所得价款除买券还券外不得他用

23．在融资融券业务中，可作为融资买入或融券卖出的标的证券，一般是在交易所上市交易并经交易所认可的证券，即符合交易所规定的（　　）。

A．债券

B．股票

C．证券投资基金

D．其他证券

24．在融资融券业务中，标的证券为股票的，应当符合下列条件（　　）。

A．在交易所上市交易满1个月

B．融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元

C．股东人数不少于400人

D．股票发行公司已完成股权分置改革

25．关于融资融券业务中标的证券的范围，下面描述正确的是（　　）。

A．交易所可根据市场情况调整标的证券的选择标准和名单

B．证券公司向其客户公布的标的证券名单，不得超出交易所规定的范围

C．标的证券暂停交易，融资融券债务到期日仍未确定恢复交易日或恢复交易日在融资融券债务到期日之后的，融资融券的期限顺延。证券公司与其客户可以根据双方约定了结相关融资融券交易

D．标的股票交易被实施特别处理的，交易所自该股票被实施特别处理当日起将其调整出标的证券范围

26．融资融券业务中充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时，应当以证券市值按下列折算率进行折算（　　）。

A．交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过90%

B．国债折算率最高不超过85%

C．其他上市证券投资基金和债券折算率最高不超过60%

D．上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票折算率最高不超过70%，其他股票折算率最高不超过65%

27．融资融券业务中，除下列情形外，任何人不得动用证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资金账户内的资金（　　）。

A．为客户进行融资融券交易的结算

B．收取客户应当归还的资金、证券

C．收取客户应当支付的利息、费用、税款

D．按照中国证监会的有关规定以及与客户的约定处分担保物

28．在客户融资融券期间，证券持有人的权益按（　　）的原则处理。

A．客户融券卖出证券的权益归客户所有

B．客户融券卖出证券的权益归证券公司所有

C．客户融资买入证券的权益归客户所有

D．客户融资买入证券的权益归证券公司所有

29．在客户融资融券期间，对证券发行人的权利的行使，下面正确的说法是（　　）。

A．证券登记结算机构依据证券公司客户信用交易担保证券账户内的记录，确认证券公司受托持有证券的事实，并以证券公司为名义持有人，登记于证券持有人名册

B．客户信用交易担保证券账户记录的证券，由客户以自己的名义，为自己的利益，行使对证券发行人的权利

C．所谓对证券发行人的权利，是指请求召开证券持有人会议、参加证券持有人会议、提案、表决、配售股份的认购、请求分配投资收益等因持有证券而产生的权利

D．担保证券涉及投票权行使时，由证券持有人名册记载的、持有客户信用交易担保证券账户的证券公司作为名义持有人直接参加投票，证券公司不必事先征求信用交易客户的投票意愿，根据自己的意愿进行投票

30．融资融券业务中，客户融入证券后、归还证券前，在下列情形下应当按照融券数量对证券公司进行补偿（　　）。

A．客户融入证券后，证券价格出现大幅度下跌

B．证券发行人派发现金红利的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利

C．证券发行人向原股东配售股份的，或者证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理

D．证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券客户应当根据双方约定向证券公司补偿对应数量的股票红利或权证等证券，或以现金结算方式予以补偿

31．关于客户融资融券期间涉及其他权益的处理方式，下面正确的描述是（　　）。

A．证券发行人向原股东配售股份的，或者证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，登记结算公司按照证券公司客户信用交易担保证券账户的实际余额设置配股权或优先认购权，并根据证券公司委托相应维护客户信用证券账户的明细数据

B．证券发行采取市值配售发行方式的，客户信用证券账户的明细数据纳入其对应市值的计算

C．担保证券涉及收购情形时，客户不得通过信用证券账户申报预受要约

D．担保证券进入终止上市程序的，客户应当在了结相关融资融券交易后，申请将有关证券从客户信用交易担保证券账户划转到其普通证券账户中，由登记结算公司按照现行方式办理退市登记等相关手续

32．交易所在每个交易日开市前，根据证券公司报送的融资融券业务数据，向市场公布以下信息（　　）。

A．前一交易日单只标的证券融资融券交易信息，包括融资买入额、融资余额、融券卖出量、融券余量等信息

B．前一交易日市场融资融券交易总量信息

C．具体参与融资融券交易的人员信息

D．每一笔融资融券交易价格、交易双方各属哪家营业部等

33．根据相关规定，开展融资融券业务的证券公司应当在每一月份结束后10个工作日内，向证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的下列情况（　　）。

A．融资融券业务盈亏状况

B．强制平仓的客户数量、强制平仓的交易金额

C．对全体客户和前10名客户的融资、融券余额

D．融资融券业务客户的开户数量

34．证券公司融资融券业务的风险包括（　　）。

A．信息技术风险

B．客户信用风险

C．业务规模及集中度风险

D．市场风险

35．证券公司融资融券业务的市场风险主要是指（　　）。

A．因不可预见和控制的因素导致市场波动，交易异常

B．造成证券交易所融资融券交易无法正常进行、危及市场安全

C．造成证券公司客户担保品贬值、维持担保比例不足

D．证券公司无法实施强制平仓收回融出资金（证券）而导致损失的可能性

36．开展融资融券业务的证券公司对客户信用风险的控制措施应包括（　　）。

A．严格合同管理、履行风险提示

B．证券公司应当在符合有关规定的基础上，确定可充抵保证金的证券的种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券的种类、保证金比例和最低维持担保比例，并在营业场所内公示

C．建立健全预警补仓和强制平仓制度

D．建立客户选择与授信制度，明确规定客户选择与授信的程序和权限

37．证券公司在与客户签订融资融券业务合同前，向客户履行以下告知义务（　　）。

A．指定专人向客户讲解融资融券的业务规则、业务流程和合同条款

B．以书面方式向其提示投资规模放大、对市场走势判断错误、因不能及时补交担保物而被强制平仓等可能导致的投资损失风险

C．指定专人向客户讲解融资融券的获利方法、规则和情报的获得

D．告知客户将信用账户出借给他人使用可能带来法律诉讼风险，提示客户妥善保管信用账户卡、身份证件和交易密码

38．在融资融券交易中，对市场风险可能导致的市场波动、交易异常及危及市场安全等问题，一般由证券交易所通过对市场运行情况和融资融券交易的监控，针对不同情况采取如下措施进行控制。（　　）

A．单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的25%时，交易所可以在次一交易日暂停其融资买入，并向市场公布，当该标的证券的融资余额降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融资买入，并向市场公布

B．单只标的证券的融券余量达到该证券上市可流通量的25%时，交易所可以在次一交易日暂停其融券卖出，并向市场公布，当该标的证券的融券余量降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融券卖出，并向市场公布

C．当融资融券交易出现异常时，交易所可采取以下措施并向市场公布：调整标的证券标准或范围

D．融资融券交易存在异常交易行为的，交易所可以视情况采取限制相关账户交易等措施

39．当融资融券交易出现异常时，交易所可视情况采取以下措施并向市场公布（　　）。

A．暂停整个市场的融资买入或融券卖出交易

B．调整维持担保比例

C．调整融资、融券保证金比例

D．调整可充抵保证金有价证券的折算率

40．对市场风险可能给开展融资融券业务的证券公司造成的损失，证券公司一般根据市场波动情况及交易所的信息披露和风险提示，采取如下措施进行控制。（　　）

A．调整可充抵保证金有价证券的折算率：主要是在交易所公布的可充抵保证金有价证券的折算率上限内对全部品种或对某些品种调低折算率

B．调整保证金比例：主要是在交易所规定的保证金比例基础上降低保证金比例

C．调整担保品范围及品种：主要是提高保证金中现金的比重、在交易所公布的范围内缩小可充抵保证金有价证券的范围或剔除某些品种等

D．调整维持担保比例：主要是在交易所规定的维持担保比例基础上降低维持担保比例

41．融资融券交易中，业务集中度严格控制在监管部门的有关规定范围内，包括（　　）。

A．对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%

B．对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%

C．接受单只担保股票的市值不得超过该只股票总市值的20%

D．对单一客户融资业务规模不得超过净资本的10%

42．融资融券交易中信息技术风险的控制措施有（　　）。

A．制定并严格执行信息技术系统日常运行管理制度，加强系统日常维护，确保系统正常运行

B．定期或不定期组织融资融券业务管理部门和营业部对备份方案和应急预案进行演练，确保相关部门和人员熟悉相关内容和应急操作

C．建立完善的融资融券业务信息技术系统，包括日常业务运行系统、容错备份系统和灾难备份系统，并制定完善的备份方案和应急处理预案

D．证券公司对客户的授信和融出资金、证券均应由公司总部统一控制和办理，严禁分支机构擅自对外办理相关业务

43．证券公司违反《证券公司监督管理条例》的规定，有下列（　　）情形的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。

A．未按照规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好

B．未按照规定与客户签订业务合同，或者未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款

C．未按照规定存放、管理客户担保账户内的资金、证券

D．未按照规定编制并向客户送交对账单，或者未按照规定建立并有效执行信息查询制度

44．证券公司违反《证券公司监督管理条例》的规定，有下列（　　）情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可。

A．未按照规定与客户签订业务合同，或者未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款

B．证券公司、资产托管机构、证券登记结算机构违反规定动用客户担保账户内的资金、证券

C．资产托管机构、证券登记结算机构发现客户担保账户内的资金、证券被违法动用而未向国务院证券监督管理机构报告

D．资产托管机构、证券登记结算机构对违反规定动用客户担保账户内的资金、证券的申请、指令予以同意、执行

三、判断题

1．融资融券业务是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。（　　）

A．正确

B．错误

2．未经中国证监会批准，任何证券公司不得向客户融资融券，也不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务。（　　）

A．正确

B．错误

3．中国证监会根据审慎监管的原则，批准符合规定条件的证券公司开展融资融券业务试点。（　　）

A．正确

B．错误

4．已经取得融资融券业务试点资格的证券公司将自动获得融资融券交易权限。（　　）

A．正确

B．错误

5．开展融资融券业务试点的证券公司向客户融券，应当使用虚拟证券或者依法取得处分权的证券。（　　）

A．正确

B．错误

6．证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理，证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责及具体业务办理都应集中于证券公司总部。（　　）

A．正确

B．错误

7．开展融资融券业务的证券公司应当加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未经总部批准向客户融资、融券，禁止分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。（　　）

A．正确

B．错误

8．开展融资融券业务的证券公司应当健全业务隔离制度，确保融资融券业务与证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离、独立运行。（　　）

A．正确

B．错误

9．证券公司经营融资融券业务，应当以拟融资或融券客户的名义，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户。（　　）

A．正确

B．错误

10．融资融券业务中，在以证券公司名义开立的客户信用交易担保证券账户和客户信用交易担保资金账户内，应当为每一客户单独开立信用账户。（　　）

A．正确

B．错误

11．证券公司客户申请开展融资融券业务需要在证券公司开立实名信用资金台账和信用证券账户，在存管银行开立实名信用资金账户。（　　）

A．正确

B．错误

12．客户要在证券公司开展融资融券业务，应由客户本人向证券公司营业部提出申请。（　　）

A．正确

B．错误

13．证券公司受理向客户融资融券业务申请后，应当办理客户征信，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。（　　）

A．正确

B．错误

14．证券公司受理向客户融资融券业务申请后，应当办理客户征信，客户征信调查后，对在该证券公司从事证券交易不足五年的客户，证券公司不得向其融资、融券。（　　）

A．正确

B．错误

15．融资融券业务合同内容应包括“对融资融券交易所涉及的信用账户、融资与融券交易、担保物、保证金比例、维持担保比例、强制平仓等专业术语进行解释或定义”。（　　）

A．正确

B．错误

16．融资融券业务合同中无须对证券公司从事融资融券交易的保证金比例及计算公式、保证金可用余额计算公式、可充抵保证金的有价证券范围和折算率、标的证券范围等进行约定。（　　）

A．正确

B．错误

17．融资融券业务合同中应约定客户从事融资融券交易的维持担保比例和计算公式、补仓时间、补仓期限、补仓后应达到的维持担保比例以及证券公司要求客户补仓的通知方式。约定内容应当符合证券交易所的有关规定。（　　）

A．正确

B．错误

18．为了使客户充分了解融资融券交易风险，证券公司应制定《融资融券交易风险揭示书》，向客户充分揭示融资融券交易存在的风险以及因不能及时补交担保物而被强制平仓带来的损失。（　　）

A．正确

B．错误

19．证券公司与客户签订融资融券业务合同前，应当指定专人向客户讲解业务规则和合同内容，向客户提交《融资融券交易风险揭示书》，并要求每个客户在《融资融券交易风险揭示书》上签字，确认已知晓并理解《融资融券交易风险揭示书》的全部内容，愿意承担融资融券交易的风险和损失。（　　）

A．正确

B．错误

20．《融资融券交易风险揭示书》至少应包括下列内容：提示客户在从事融资融券交易期间，如果中国人民银行规定的同期金融机构贷款基准利率调高，证券公司将相应调高融资利率或融券费率，客户将面临融资融券成本增加的风险。（　　）

A．正确

B．错误

21．《融资融券交易风险揭示书》应提示客户在从事融资融券交易期间，如果发生融资融券标的证券范围调整、标的证券暂停交易或终止上市等情况，客户将可能面临被证券公司提前了结融资融券交易的风险，可能会给客户造成经济损失。（　　）

A．正确

B．错误

22．融资融券业务中，证券公司应当参照客户交易结算资金第三方存管的方式，与其客户及商业银行签订客户信用资金存管协议。证券公司在与客户签订《融资融券合同》后，其营业部应当为客户开立信用资金台账，同时通知商业银行根据客户的申请，为其开立实名信用资金账户。客户只能开立2个信用资金账户。（　　）

A．正确

B．错误

23．融资融券业务中，证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金；向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券。（　　）

A．正确

B．错误

24．融资融券业务中，客户在证券公司开妥信用证券账户和信用资金账户后，应向证券公司提交不低于交易所和证券公司规定比例的融资融券保证金，保证金应为外汇或上市股权，上市证券的品种和折算率应符合交易所和证券公司的规定。（　　）

A．正确

B．错误

25．证券公司根据客户融资融券申请、提交的保证金额度及客户征信调查等情况，确定对客户融资融券的授信，包括融资融券额度、期限、方式、利（费）率等。（　　）

A．正确

B．错误

26．根据融资融券交易的一般规则，融券卖出的申报价格不得低于该证券的开盘价，当天没有产生成交的，申报价格不得低于其前收盘价，低于上述价格的申报为无效申报。（　　）

A．正确

B．错误

27．融资融券业务中，卖券还款是指客户通过其信用证券账户申报买券，结算时买入证券直接划转至证券公司融券专用证券账户的一种还券方式。（　　）

A．正确

B．错误

28．融资融券交易的一般规则规定，客户未能按期交足担保物或者到期未偿还融资融券债务的，证券公司应当根据约定采取强制平仓措施，处分客户担保物，不足部分可以向客户追索。（　　）

A．正确

B．错误

29．客户融资买入、融券卖出的证券，不得超出证券交易所规定的范围。（　　）

A．正确

B．错误

30．在融资融券业务中，标的证券为股票的，融资买入标的股票的流通股本不大于1亿股或流通市值不超过500亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于20亿股或流通市值不低于16亿元。（　　）

A．正确

B．错误

31．融资融券试点初期，上海证券交易所标的证券范围与上证50指数成分股范围相同，包括50只股票，标的证券范围与上证50指数成分股同时调整。（　　）

A．正确

B．错误

32．在融资融券业务中，标的证券进入终止上市程序的，交易所自发行人作出相关公告当日起将其调整出标的证券范围。（　　）

A．正确

B．错误

33．在融资融券业务中，证券被调整出标的证券范围的，在调整实施前未了结的融资融券合同将无效。（　　）

A．正确

B．错误

34．融资融券业务中充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时，应当以证券市值按下列折算率进行折算，上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票折算率最高不超过90%，其他股票折算率最高不超过85%。（　　）

A．正确

B．错误

35．融资融券业务中客户融券卖出时，融券保证金比例不得低于60%。（　　）

A．正确

B．错误

36．证券公司公布的可充抵保证金证券的名单，不得超出证券交易所公布的可充抵保证金证券范围。（　　）

A．正确

B．错误

37．客户融资买入或融券卖出时所使用的保证金不得超过其保证金可用余额。（　　）

A．正确

B．错误

38．融资融券业务中证券公司向客户收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部资金，只有收取的保证金作为客户对证券公司融资融券债务的担保物。（　　）

A．正确

B．错误

39．融资融券业务中，客户维持担保比例不得低于130%，当该比例低于130%时，证券公司应当通知客户在约定的期限内追加担保物，该期限不得超过2个交易日。客户追加担保物后的维持担保比例不得低于150%。（　　）

A．正确

B．错误

40．融资融券业务中，证券公司公布的融资保证金比例、融券保证金比例及维持担保比例，不得超出交易所规定的标准，证券公司应统一不同标的证券的折算率，使之形成相对一致的保证金比例。（　　）

A．正确

B．错误

41．融资融券业务中客户信用交易担保证券账户记录的证券，由证券公司以自己的名义，为客户的利益，行使对证券发行人的权利，证券公司行使对证券发行人的权利，不用征求客户的意见。（　　）

A．正确

B．错误

42．融资融券业务中，证券发行人派发股票红利或权证等证券的，登记结算公司按照证券公司客户信用交易担保证券账户的实际余额记增红股或配发权证，并根据证券公司委托相应维护客户信用证券账户的明细数据。（　　）

A．正确

B．错误

43．融资融券业务中，证券公司通过客户信用交易担保证券账户持有的股票不计入其自有股票，证券公司无须因该账户内股票数量的变动而履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务。（　　）

A．正确

B．错误

44．融资融券业务的信息技术风险主要是指因不可预见和控制的因素导致市场波动，交易异常，造成证券交易所融资融券交易无法正常进行、危及市场安全，或造成证券公司客户担保品贬值、维持担保比例不足，且证券公司无法实施强制平仓收回融出资金（证券）而导致损失的可能性。（　　）

A．正确

B．错误

45．开展融资融券业务的证券公司应当在符合有关规定的基础上，确定可充抵保证金的证券的种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券的种类、保证金比例和最低维持担保比例，并在营业场所内公示。（　　）

A．正确

B．错误

46．开展融资融券业务的证券公司应当指定专人实时监控客户担保物价值与客户债务价值及其比例的变动情况，当该比例低于合同约定的最低维持担保比例时，应当按照约定方式及时通知客户补足担保物，当客户不能按约定补足担保物，维持担保比例触及平仓维持担保比例时，应征求客户意见，同意后可平仓。（　　）

A．正确

B．错误

47．为了防止业务规模和集中度风险，证券公司对客户的授信和融出资金、证券均应由公司总部及公司控制和办理，严厉打击仿冒机构对外办理相关业务。（　　）

A．正确

B．错误

48．证券交易所可以对每一证券的市场融资买入量和融券卖出量占其市场流通量的比例、融券卖出的价格做出限制性规定。（　　）

A．正确

B．错误

49．证券登记结算机构应当按照业务规则，对与融资融券交易有关的证券划转和证券公司信用交易资金交收账户内的资金划转情况进行监督。（　　）

A．正确

B．错误

50．证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正；情节严重的，处以20万元以上50万元以下的罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处以1万元以上5万元以下的罚款。（　　）

A．正确

B．错误

参考答案

一、单项选择题

1．D　2．D　3．C　4．D　5．B

6．D　7．C　8．D　9．B　10．A

11．C　12．C　13．D　14．B　15．A

16．A　17．B　18．C　19．D　20．A

21．B　22．A　23．C　24．D　25．A

26．A　27．A　28．D　29．A　30．B

31．C　32．B　33．A　34．B　35．B

36．C　37．B　38．C　39．B　40．D

41．A　42．A　43．D　44．B　45．A

46．C　47．B　48．A　49．B　50．D

51．A　52．D　53．B　54．C　55．B

二、多项选择题

1．AC　2．ABCD　3．ABC　4．BCD　5．ABCD

6．BD　7．ABD　8．ABCD　9．ABCD　10．AD

11．ACD　12．ABCD　13．ACD　14．AB　15．ABCD

16．ABCD　17．ABC　18．ABCD　19．ACD　20．ABCD

21．AB　22．ABCD　23．ABCD　24．BD　25．ABCD

26．AD　27．ABCD　28．BC　29．AC　30．BCD

31．ABCD　32．AB　33．ABCD　34．ABCD　35．ABCD

36．ABCD　37．ABD　38．ABCD　39．ABCD　40．AC

41．ABC　42．ABC　43．ABCD　44．BCD

三、判断题

1．A　2．A　3．A　4．B　5．B

6．B　7．A　8．A　9．B　10．A

11．A　12．A　13．A　14．B　15．A

16．B　17．A　18．A　19．A　20．A

21．A　22．B　23．A　24．B　25．A

26．B　27．B　28．A　29．A　30．B

31．A　32．A　33．B　34．B　35．B

36．A　37．A　38．B　39．A　40．B

41．B　42．A　43．A　44．B　45．A

46．B　47．B　48．A　49．A　50．A