塞浦路斯合作社及其组织结构研究

塞浦路斯合作社及其组织结构研究

国家开发银行宁夏分行　赵　辉

摘要：塞浦路斯现有互助合作社成员490个，塞浦路斯互助合作社中央银行（Coop Central Bank，简称CCB）作为各家成员银行的央行,定位于保障各会员的流动性，担当最后贷款人角色，不以盈利为主要目的。塞浦路斯合作社央行,相当于国内的省级（一级）合作社，担当了下级合作社的央行作用。同时,完全按照商业化运作。在这种组织架构下,塞浦路斯合作社不良贷款率非常低,各合作社积极支持本地农业发展,在农业金融领域发挥了主力银行作用，而合作社央行在信贷领域主要投放到农村基础设施和农业发展领域,由于有政府担保,风险也较小。通过研究塞浦路斯合作社组织结构，以期对我国农村信用社的改革和发展有一定借鉴作用。

随着世界合作社运动发展，1905年塞浦路斯建立了第一家合作社。1937年，塞浦路斯互助合作社中央银行（Coop Central Bank，简称CCB）成立。100多年来,信用合作组织先后传播到世界各地,成为一个具有世界规模的运动,塞浦路斯的合作金融组织也已经形成遍布塞浦路斯城乡的合作金融组织网络和健全的合作金融管理体制。在塞浦路斯加入欧盟后，塞浦路斯的合作金融组织通过重组、结构调整及提高盈利能力，在5年过渡期结束前（截至2007年12月31日），满足了欧共体指令2000/12/EC要求。

一、塞浦路斯合作金融基本概况

塞浦路斯合作社组织门类齐全、群众基础广泛,有金融、农业、非农业、消费品、住房等各类合作社多家。其中合作金融组织最为发达,顶层为塞浦路斯互助合作社中央银行,底层是4家分支机构及其营业网点。2008年底合作银行系统的各项存款余额为24亿欧元，在市场份额中约占30%,资产余额11.6亿欧元，占市场份额约为25%。

塞浦路斯互助合作社中央银行服务对象众多、业务齐全。塞浦路斯互助合作社中央银行是塞浦路斯合作银行体系的中央金融机构,其任务是推动塞浦路斯合作体系的发展,它不仅为地方分支机构及其私人客户和中小型公司客户服务,而且还为与其有直接业务往来的塞浦路斯公司以及其他政府机构提供广泛且不断更新的银行产品及金融服务。

塞浦路斯有两级合作银行体系,4家地方分支机构由农民、城市居民、个体私营企业、合作社企业和其他中小企业入股组成,由入股股东拥有。塞浦路斯互助合作社中央银行由地方分支机构入股组成,两级合作银行不存在隶属关系,互助合作社中央银行对地方合作银行也没有行业管理职能,但有各种金融服务职能,主要是资金调剂融通服务、合作银行系统资金支付结算服务、开发提供各类银行产品以及提供证券、保险、租赁、国际业务等金融服务。

二、塞浦路斯合作金融发展和组织结构的特点

塞浦路斯的合作银行是一种综合性的商业银行,在金融业务上与其他商业银行没有多少区别,在政策上对合作银行已经没有什么优惠。因此在塞浦路斯银行业竞争日益激烈的情况下,合作银行充分发挥合作制优势,根据客户的需要不断拓宽业务领域,完善服务职能,努力办成综合性的商业银行。合作银行对客户提供所有的银行产品和服务,除传统的存、贷、汇外,还提供保险、住房融资、家庭理财、企业理财、租赁等服务。

100多年来,尽管塞浦路斯经济体制和银行体制发生了很大变化,但合作银行坚持合作制的原则和为社员服务的宗旨始终没变。合作银行的股东也就是合作银行的主要客户,合作银行的业务紧紧围绕客户的需要来开展,塞浦路斯互助合作社中央银行把推动合作社体系的健康发展作为自己的主要任务。

塞浦路斯两级合作银行不存在领导和被领导、管理和被管理的行政隶属关系,地方合作银行和互助合作社中央银行通过自下而上的持股和自上而下的服务实现了经济上的联合,形成了强大的合作银行系统,发挥了整体优势。

互助合作社中央银行是合作社银行业务活动的最后贷款人。CCB对会员负债业务提供担保，各会员需向CCB上交25%的存款准备金。在融通资金方面,有两种办法:一是互助合作社中央银行对地方合作银行提供再融资服务,当地方合作银行资金短缺时,能及时足额地互助合作社中央银行得到资金;二是互助合作社中央银行可参与区域性或地方合作银行的贷款项目,如果项目贷款金额过大,地方合作银行承担不了时,互助合作社中央银行将积极参与。

地方合作银行的流动性由互助合作社中央银行给予及时支持,互助合作社中央银行的流动性由塞浦路斯中央银行予以支持,合作银行体系和塞浦路斯中央银行多种方式的融资调剂手段保证了合作银行资金的流动性和安全性,避免了合作银行支付风险的发生。