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第四节　进出口货物运输保险实务

在进出口货物运输保险业务中，被保险人在选择确定投保的险别后通常涉及的工作有:确定保险金额、办理投保并交付保险费、领取保险单证以及在货损时办理保险索赔等。

一、投保手续

(一)进口货物的投保手续

我国进口货物一般按FOB或CFR条件成交，由买方办理保险，为简化投保手续和防止出现漏保或来不及办理投保等情况，我国进口货物一般采取预约保险的做法，各进出口公司和中国人民保险公司都签订有预约保险合同。

按照预约保险合同的规定，被保险人(买方)无需逐笔填送投保单。在进口货物时，只需将国外客户(卖方)的装运通知送交保险公司，即算办理了投保手续，保险公司对该批货物自动承担承保责任。如果被保险人未按预约保险合同的规定办理投保手续，则保险公司不负赔偿责任。

按空、邮运进口货物预约保险合同的规定，凡在此范围内承保的货物，投保人必须逐笔向保险公司填送起运通知书，作为向保险公司投保的手续和凭证。保险公司获得通知书后，自动承担承保责任。

(二)出口货物的投保手续

我国出口货物一般按CIF条件成交，由卖方办理保险。首先，投保人在根据合同或信用证的规定备齐货物并确定装船出运日期后，货物尚未装船前，向保险公司填一份“海运出口货物投保单”;其次，保险公司收到投保人递交的投保单后，根据有关规定，对其进行审核，以决定是否承保;再次，若保险公司经审核同意承保，则向投保人发回承保回执，并收取保险费;最后，投保人凭保险公司发回的承保回执缮制保险单，并将保险单送交保险公司确认签署。经保险公司签署后的保险单即成为向银行进行议付的重要单据之一。

二、确定保险金额并计算保险费

(一)保险金额

保险金额(Insured Amount)，是指投保人与保险公司之间实际投保和承保的金额，是保险费的计收依据，是投保人或其受让人索赔和保险人赔偿的最高限额。

中国人民保险公司承保出口货物保险金额一般是CIF(CIP)价加成10%的金额，即将买方预期利润和有关费用加入货价内一并计算。

保险金额的计算公式是:

保险金额=CIF(CIP)价×(1+投保加成率)

资料卡

为什么保险金额高于成本价?

保险金额并非是投保货物的成本价格，而是以成本为基础，包括保险费、运费以及预期利润。之所以包括运费和保险费，是为了避免被保险货物损失后收不回运费和保险费，不但给货物投了保，而且给运费和保险费的支出也投了保。假设货物在运输过程中全损，被保险人不但可以从保险人那里索回商品的成本价金额，而且能索回已支付的运费和保险费。之所以包括预期利润，就是为了在货物发生损失后不仅能收回全部支出，而且获得一定的利润。因此，保险金额高于成本价。成本价、保险费、运费实际上就是CIF价，因此，保险公司承保出口货物保险金额一般是CIF价加一成预期利润。

(二)保险费的计算

保险费是保险金额与保险费率的乘积。保险费率是计收保险费的依据，不同的险别有不同的费率。

保险费的计算公式为:

保险费=保险金额×保险费率

如按CIF(CIP)价加成投保:

保险费=CIF(CIP)价×(1+投保加成率)×保险费率

［例］中国A公司对外出售货物一批，合同规定:数量100公吨，单价每公吨1 000英镑CIF伦敦，卖方按发票金额加一成投保水渍险和短量险，保险费率分别为0.3%和0.2%。试计算A公司的投保金额是多少?应向保险公司支付多少保险费?

解:保险金额=CIF价×(1+投保加成率)

　　　　　 =1 000×100×(1+10%)

　　　　　 =110 000(英镑)

保险费=保险金额×保险费率

　　　=110 000×(0.3%+0.2%)

　　　=550(英镑)

答:A公司的投保金额是110 000英镑，应向保险公司付550英镑的保险费。

算一算

某外贸公司向英国出口一批货物，其发票总额为12 000美元，加一成投保一切险及战争险，费率分别为0.6%和0.4%。试问，投保金额是多少?应交多少保险费?

三、保险单据

保险单据是保险人与被保险人之间权利、义务的契约，是被保险人或受让人索赔和保险人理赔的依据，是进出口贸易结算的主要单据之一。在国际贸易中，保险单据可以背书转让。我国常用的保险单据主要有保险单、保险凭证、预约保单。

(一)保险单

保险单(Insurance Policy)，俗称大保单，是一种正规的保险合同。其正面内容一般包括:被保险人名称和地址、保险标的、运输标志、运输工具、起讫地点、承保险别、保险币别和金额和出单日期等项目;背面印有保险人与被保险人之间权利和义务方面的保险条款。目前，我国国内的保险公司大都以出具保险单作为出口保险凭证。

小知识

如保险公司出立保险单后，被保险人需要更改保险内容时，被保险人必须向保险公司申请，保险公司同意后，须出具批单，该批单必须粘贴在原保险单上，并加盖骑缝章。

(二)保险凭证

保险凭证(Insurance Certificate)，俗称小保单，是一种简化的保险合同。保险凭证的内容，除背面未印有详细条款外，正面内容与保险单相同，在法律上与保险单具有同等法律效力。目前各国在信用证上的保险条款中，一般都有规定保险单与保险凭证均可接受，但信用证如规定提交单据为保险单时，则议付行不接受以保险凭证代替保险单凭以议付。

(三)预约保险单

预约保险单(Open Policy)，是指保险公司与被保险人双方签订的预约保险合同，它规定了总的保险范围、保险期限、保险种类、总保险限额、航程区域、运输工具、保险条件、保险费率和保险结算办法等。在这个范围内的被保险货物，一经起运保险公司即自动承保。但被保险人在获悉每批货物装运时，应及时将装运通知书(包括货物的名称、数量、保险金额、船名、运输工具、起讫地点、起运日期)送交保险公司，并按约定办法缴纳保险费，即完成了投保手续。在实际业务中，预约保险单适用于进口的货物保险，这可以防止因漏保或迟保而造成的无法弥补的损失。

议一议

有批按FOB价购进的货物事先未进行预约投保，在运输途中遇险发生损失，受损的同一天进口商向保险公司投保，保险公司能给予赔偿吗?

四、保险索赔

保险索赔是被保险人向保险人提出赔偿要求的行为。被保险人进行索赔应具备3个条件:

(1)被保险人要求赔偿的损失，必须是承保责任范围内风险造成的损失。

(2)被保险人是保险单的合法持有人。

(3)被保险人必须拥有可保利益(Insurable Interest)。可保利益，又称保险利益或可保权益，是指被保险人对被保险货物因具有某种利害关系而享有的为法律所承认，可以投保的经济利益。例如，在按FOB或CFR贸易术语成交条件下，保险是由买方办理的，而买方是在货物装船后才承担风险，此时买方才享有可保利益。

议一议

我方以CFR贸易术语出口货物一批，在从出口公司仓库运到码头待运过程中，货物发生损失，如买方已经向保险公司办理了货物运输保险，买方可否向保险公司要求其赔偿?卖方可以吗?如将贸易术语CFR换成FOB或CIF，结果又会怎么样?

五、合同中的保险条款及举例

保险条款是国际货物买卖合同的重要组成部分之一。因此，必须明确、合理订立保险条款。保险条款的内容依选用不同的贸易术语而有所区别。

(一)合同中的保险条款举例

［例1］以EXW、FAS、FOB、FCA、CFR、CPT价格条件成交的合同，保险条款可订为:“保险由买方办理”。

Insurance:To be covered by the Buyers.

或者“由买方委托卖方按发票金额110%代为投保××险和××险，保险费用由买方负担，按1981年1月1日中国人民保险公司海洋运输货物保险条款负责”。

Insurance: To be covered by the Sellers on behalf of the Buyers for 110% of invoice value against××and××as per Ocean Marine Cargo Clauses of the People's Insurance Company of China dated Jan.1，1981.

［例2］以CIF或CIP条件成交的合同保险条款内容须明确规定由谁办理保险、投保险别、保险金额的确定方法以及按什么保险条款保险，并注明该条款的生效时间。保险条款可订为:

“由卖方按发票金额的110%投保××险和××险，按1981年1月1日中国人民保险公司海洋运输货物保险条款负责”。

Insurance:To be covered by the Sellers for 110% of the invoice value against××and××as per Ocean Marine Cargo Clauses of the People's Insurance Company of China dated Jan.1，1981.

［例3］以CIF、CIP、DAT、DAP、DDP价格条件成交的合同，保险条款可订为:

“保险由卖方办理”。

Insurance:To be covered by the Sellers.

(二)在订立保险条款时应注意的问题

1.应明确按什么保险条款进行投保，是按ICC条款还是按CIC条款。

2.应明确不同保险条款的生效日期。

3.应明确投保险别，是平安险还是水渍险或一切险。如需另加某一种或某几种附加险也应一并写明。

4.应明确由何方负责投保，如系FOB或CFR合同应明确由买方负责投保，如系CIF合同应明确由卖方负责投保。

5.应明确投保加成率，如超过一成由此产生的超额保险费用由买方负担。

6.如加保战争险(War Risk)，应明确“若发生有关的保险费率调整，所增加的保费由买方负担”。

一、问答题

1.什么是共同海损?构成共同海损的条件是什么?

复习与思考

2.我国海洋运输货物保险的基本险有几种?其责任范围如何?

3.我国海洋运输货物保险条款的附加险有哪些?在投保一切险时，是否包括上述列举的附加险?

4.现行伦敦保险业协会的货物保险条款有哪些险别?这些险别能否单独投保?

5.我按CIF贸易术语对外发盘，若按下列险别作为保险条款提出是否妥当?如有不妥，试予更正并说明理由。

(1)一切险、偷窃提货不着险、串味险;

(2)平安险、一切险、受潮受热险、战争险、罢工险;

(3)水渍险、碰损破坏险;

(4)偷窃提货不着险、钩损险、战争险、罢工险;

(5)航空运输一切险、淡水雨淋险。

二、做一做

(一)选择题

1.我公司以CIF条件出口时，我方应负责投保，如果合同中没有规定险别，根据《国际贸易术语解释通则2010》，应投保(　　)。

　A.一切险　　　B.水渍险　　　C.平安险　　　D.一切险加战争险

2.共同海损属于(　　)。

　A.全部损失　　B.部分损失　　C.单独海损　　D.推定全损

3.“仓至仓条款”是(　　)。

　A.承运人运输责任起讫的条款　　B.承保人保险责任起讫的条款

　C.出口人交货责任起讫的条款　　D.免责条款

4.在伦敦保险协会《协会货物保险条款》的基本险中，保险人承担责任最小的险别是(　　)。

　A.协会货物(A)险　　B.协会货物(B)险

　C.协会货物(C)险　　D.协会货物罢工险

5.对于共同海损所做出的牺牲和支出的费用应由(　　)。

　A.船方承担

　B.货方承担

　C.保险公司承担

　D.由船、货、运费三方按获救财产价值大小比例分摊

(二)判断题

1.某货物100箱投保了平安险，在运输途中因暴风雨损坏20箱，保险公司应予赔偿。(　　)

2.所谓“仓至仓条款”是指船公司负责将货物从装运地发货人仓库运到目的地收货人仓库的运输条款。(　　)

3.以CFR条件进口一批货物，投保平安险，装船时两件货物落入海里，保险公司应负责赔偿。(　　)

4.中国人民保险公司陆运货物保险条款规定:陆运货物战争险仅限于火车上。(　　)

(三)算一算

某公司出口货物一批，报价为每公吨200美元CFR纽约，现客户要求改报CIF价，加一成投保一切险和战争险，一切险费率为1%，战争险费率为0.3%。试计算在不影响我外汇净收入前提下的CIF报价。

三、案例分析

1.有一批货物已经按发票总值110%投保了平安险，载运该批货物的海轮5月3日在海面上遇到暴风雨的袭击，该货物受到了部分水渍，损失价值为1 000美元，该海轮在继续航行中又于5月8日发生触礁事故，在处理过程中，又遭到暴风雨袭击，货物损失价值为2 000美元，试问保险公司对两次损失是否应该赔偿?为什么?

2.货轮在海上航行时，某舱发生火灾，船长命令灌水施救，扑灭大火后，发现纸张已经烧毁一部分，未烧毁的部分，因灌水后无法使用，只能作为纸浆处理;另有印花棉布没有烧毁，但是有水渍损失，其水渍损失使该布降价出售，请问:纸张与棉布的损失都属于何种损失?为什么?

3.某货轮从天津新港驶往新加坡，在航行途中船舶货舱起火，大火蔓延到机舱，船长为了船、货的共同安全，下令往舱内灌水，火很快就被扑灭，但是由于主机受损，无法继续航行，于是船长决定雇用拖轮将船拖回新港修理，修好后重新驶往新加坡。这次造成的损失有:(1)1 000箱货被火烧毁;(2)600箱货被水浇湿;(3)主机和部分甲板被烧坏;(4)拖轮费用;(5)额外增加的燃料和船上人员的工资。问:从损失的性质看，上述损失各属何种损失?为什么?

4.某公司以CFR上海从国外进口一批货物，并据卖方提供的装船通知及时向中国人民保险公司投保了水渍险，后来由于国内用户发生变更，我方通知承运人货改卸黄埔港。在货由黄埔港装火车运往南京途中遇到山洪，致使部分货物受损，我进口公司据此向保险公司索赔，但遭拒绝。保险公司拒赔有无道理?说明理由。

四、活动建议

1.请保险公司的工作者做报告，了解我国海洋运输保险的基本情况及其在我国加入WTO(World Trade Organization)后，海运保险的趋势与前景如何。

2.组织案例讨论，加深对保险条款各险别赔偿责任范围的理解。