第二节理论基础

1.企业健康生态系统理论

生态系统概念是由英国生态学家坦斯利（Tansley，1871—1955）在1935年提出的，指在一定的空间和时间范围内，在各种生物之间以及生物群落与其无机环境之间，通过能量流动和物质循环而相互作用的一个统一整体[1]。

借鉴生态系统概念，“企业健康生态系统理论”创建了企业健康生态系统的两大原则：

（1）只有当企业家、企业、商业环境三者之间保持良好的互动和反馈并充分发挥各自的功能时，才能形成企业健康发展的生态；

（2）企业健康系统的运作来自系统内部九个元素之间的相互作用，而且在一定程度上这些因素可以作为改进企业健康措施的依据。

本研究根据企业健康三个维度之间的关系，提出了企业三维互动理论公式：

式中：B指企业行为（behavior）；E1指企业家精神（entrepreneurship）；E2指企业环境（environment）。

此公式的含义即企业行为是企业家精神和企业环境相互作用的结果。企业行为是一个动态过程，企业家精神影响企业行为，有什么样的企业家就会有什么样的企业行为，它会在很大程度上影响企业行为的指向；企业行为受制于企业家精神和企业环境两个因素，企业家精神和企业环境这两个因素的综合作用产生企业行为；企业环境反作用于企业行为和企业家精神，即不同的企业对同样的环境条件会产生不同的行为，同一企业对不同的环境条件会产生不同的行为，甚至同一企业，如果环境条件发生了改变，对同一个环境也会产生不同的行为；只有三者之间的良好互动才能带来整体的企业健康形态。

2.利益相关者理论

利益相关者理论是一个以企业与社会价值观为中心的商业道德和组织管理理论，最早出现在弗里曼（Freeman）于1984年所著的《战略管理：利益相关者方法》一书中。该理论认为，企业是其与各种利益相关者结成的一系列契约，是各种利益相关者协商、交易的结果，无论是投资者、管理人员、员工、顾客、供应商，还是政府部门、社区等，都对企业进行了专用性投资并承担由此所带来的风险。因此，为了保证企业的持续发展，除了股东以外，企业也应当对其他利益相关者负责，在企业治理过程中要兼顾内部和外部有关权益主体的利益。

依据此理论，企业的利益相关者分为内、外两个方面，即企业和环境。企业本身是形成企业发展的内部因素，环境则是促成企业发展的外部因素。企业成长的关键是保持企业内外平衡。

3.企业产权理论

企业产权理论起源于格罗斯曼和哈特（Grossman和Hart，1986）[2]以及哈特和摩尔（Hart和Moore，1990）的研究[3]。 根据企业产权理论，价格机制和权力权威是两种不同的控制权，其中权力权威是难以缔约的控制权，所以称为剩余控制权。企业内契约的约束力越小，则剩余控制权的作用越大。产权理论认为，控制权在企业中的作用是培养和保护投资者的投资。因为控制权本质上植根于所有权，所以企业控制权的特点与企业所有权的结构密不可分。

国有企业、民营企业和外资企业的分类虽然是按照所有权定义的，但重点却是企业的控制权归属，以及对投资者投资的保护和发展。控制权的重要性体现在能接触、分配和使用企业的资产。在不同的所有权结构下，剩余控制权的比例也有所不同，企业控制权对企业资产的操作性也存在差别。