上海进出口货物政策

第二节　货物、技术进出口许可制度

一、主要知识点

(一)进出口许可制度定义和范围

进出口许可制度是根据国家的法律、政策和国内外市场的需要，对进出口商品的品种、数量和以货物为表现形式的进出口技术实行全面管制的制度，其管理范围包括禁止进出口、限制进出口货物和技术，自由进出口的技术以及自由进出口中部分实行自动许可管理的货物。

(二)禁止进出口管理和内容

禁止进出口是国家对于特定的商品出于不同的政策需要，禁止任何单位和个人从事该类商品的进出境行为。至目前为止，我国公布的《禁止进口货物目录》有6批，《禁止出口货物目录》有5批，禁止进出口技术只有《中国禁止进(出)口限制进(出)口技术目录》列入的各项技术，除此之外还有国家有关法律、法规明令禁止进口和出口的商品。

(三)限制进出口管理

1.限制进口货物管理，可以划分为许可证件管理和关税配额管理。

2.限制出口货物管理，可以划分为出口配额限制和出口非配额限制。

(1)出口配额限制有两种管理形式，即出口配额许可证管理和出口配额招标管理。

(2)出口非配额限制是国家对限制出口货物采取的一种非数量控制的措施，即对某种商品，经国家各主管部门批准，颁发相应的出口许可证的方式实现对各类限制出口的目的。

3.限制进出口技术管理

(四)自由进出口管理

除国家禁止进出口、限制进出口的货物、技术以外的其他货物、技术，都属于自由进出口的范围。

以上内容可以用图2－1表示。

图2－1　货物和技术进出口许可制度知识图

二、练习题

(一)单项选择题

1.下列哪一选项不在我国政府禁止进口的范围:

A.四氯化碳

B.右置方向盘的汽车

C.来自疫区的动物和动物产品

D.列入《国家限制进口的可用作原料的废物目录》的固体废物

2.下列对关税配额管理表述错误的是:

A.关税配额是对进口商品制定关税配额税率并规定该商品进口数量总额

B.在关税配额限额内按照关税税额征税

C.在关税配额限额外按照配额外税率征税

D.关税配额与许可证实现限制的目的相比是一种相对数量的限制

3.对进口或者出口技术的限制管理，下列表述不正确的是:

A.限制进口技术实行技术进口许可证管理

B.限制进口技术实行技术进口合同登记管理

C.限制出口技术实行技术出口许可证管理

D.限制进口或者出口技术实行目录管理

4.基于监测进出口情况的需要，国家对部分属于自由进口的货物实行:

A.自动进口许可管理　　　B.进口合同登记管理

C.进口许可证管理　　　　D.自由进口管理

(二)多项选择题

1.列入国家公布《禁止出口货物目录》的商品有:

A.犀牛角和虎骨　　　　B.发菜和麻黄草

C.石英砂和天然砂　　　D.汽车和汽车底盘

2.国家限制货物进出口采取的主要手段是:

A.进口关税配额管理　　　B.出口配额限制管理

C.进出口许可证管理　　　D.自由进出口管理

(三)判断题

1.货物、技术进出口许可管理制度是我国进出口许可管理制度的主体，是国家对外贸易管制中极其重要的管理制度。

2.对列入国家公布的禁止进口目录以及其他法律、法规明令禁止或停止进口的货物、技术，必须取得国家商务主管部门的许可才能经营进口。

3.除了国家禁止的、限制的进出口货物以外的其他货物，均属于自动进出口许可管理的货物范围。

4.无论是出口配额许可证管理还是出口配额招标管理，出口经营者都要取得出口配额证明，凭配额证明办理通关手续。

三、练习题答案及解析

(一)单项选择题

1.答案:D。

解析:本题测试的是禁止进口货物范围。禁止进口货物有国家公布的禁止进口货物目录的商品、法律法规规定禁止进口商品和其他应当禁止进口的商品。国家公布禁止进口商品目录有6批，其中第一、第六批禁止进口目录主要是为履行我国所缔结或参加的与保护世界生态环境相关的一系列国际条约和协定而发布的，如破坏臭氧层的四氯化碳，世界濒危物种犀牛角和虎骨等;第二批禁止进口目录主要是旧机电产品;第三、第四、第五批禁止进口目录主要是对环境有污染的固体废物类，对于属于《国家限制进口的可用作原料的废物目录》的固体废物属于国家限制进口商品，经营者办理了货物进口许可后是可以进口的，不属于禁止进口范围。通过测试本题，考生应掌握禁止进口商品范围，严格区分禁止进口和限制进口。

2.答案:D。

解析:本题测试的是关税配额定义和管理。关税配额是对部分进口商品制定关税配额税率和进口数量总额，在这个额度内按照配额优惠税率征税进口，如果超出这个配额进口，按一般税率征税进口。关税配额是国家限制进口的一种手段，像羊毛、毛条的进口都有关税配额管理，如果进口这样的商品，属于关税配额范围内的按照配额内征税，不是关税配额的或超出关税配额总额的，按照配额外也就是一般进口商品征税，因此，关税配额的限制与关税配额外的进口商品相比是一种相对数量的限制，而不是与许可证、出口配额管理比较出来的。通过本题测试，考生应加深对关税配额的理解，切实掌握关税配额的定义。

3.答案:B。

解析:本题测试的是限制进出口技术管理。国家对进出口技术实行禁止进出口、限制进出口和自由进出口，禁止进出口和限制进出口的技术实行目录管理，目录外的技术进出口不受限制，但实行技术进出口合同登记管理。对限制进出口的技术，进出口经营者应当领取进出口技术许可证才能进出口技术。本题通过测试，考生应对技术进出口的限制管理、自由进出口管理有个深刻印象，掌握技术进出口许可证和技术进出口合同登记管理。

4.答案:A。

解析:本题测试自动进口许可管理。自动进口许可管理是对部分属于自由进口范围内的货物采取一种自动登记性质的许可制度，只要向商务主管部门申请，符合自动进口许可证管理要求，商务主管部门在办理登记手续后，发放自动进口许可证，经营者就可以凭证办理报关手续。这种看似简单的管理，是国家宏观监控的一种形式，自动进口许可证只针对国家公布的列入自动进口许可管理目录的商品，没有列入管理目录的商品不需要自动进口许可证。通过测试本题，考生应掌握自动进口许可证的内容。

(二)多项选择题

1.答案:ABCD。

解析:本题测试的是禁止出口货物的管理。为保护生态环境和人民生命健康，保护有限的物质资源和履行国际公约，我国政府以公布《禁止出口货物目录》的形式禁止出口某些货物。至目前已经公布了四批禁止出口货物目录，本题答案选项均出自这些目录，犀牛角和虎骨是第一批，发菜和麻黄草是第三批，石英砂是第四批，天然砂是2007年3月1日禁止出口，汽车和汽车底盘应属于限制出口范围，出口应递交出口许可证。通过测试本题，考生应掌握禁止出口货物的范围。

2.答案:ABC。

解析:本题测试的是我国限制进出口货物的管理方式。对进口货物的限制实行许可证件管理和关税配额管理，出口货物限制实行配额管理和非配额管理。出口非配额管理的实质内容也是许可证件管理，简单说是关税配额、配额管理和许可证件管理。配额管理是国家对限制进出口的商品采取的一种直接控制数量的办法，也就是说对某种商品规定具体的进口或出口的数量，超过规定的数量则不允许进口或出口，配额管理有进口配额管理和出口配额管理。进口配额限制有两种管理方式，即进口配额管理和关税配额管理，根据我国加入世界贸易组织的承诺及其具体安排，国家已取消了对于进口产品的其他配额限制规定，目前只采取关税配额管理;而出口配额实行出口配额许可证和出口配额招标管理。

进出口许可证件管理是进出口许可制度的重要内容，是国家对外贸易进行宏观管理的重要手段之一。国家采取这种贸易限制手段本身并不是要阻碍进出口贸易的发展，而是通过这种限制的方式，以求达到促进进出口贸易的合理布局，适应市场经济的建立和对外贸易健康有序的发展，它不是配额管理，更不是自动进口许可管理。通过测试本题，考生应掌握国家对限制进出口货物管理的方式，并达到真正理解配额管理和许可证件管理。

(三)判断题

1.答案:正确。

解析:本题测试货物技术进出口许可管理的重要性。进出口许可是一种行政管理，也是一项非关税措施，无论是发达国家还是发展中国家，都以进出口许可管理作为限制进出口所采取的主要措施，它是世界各国管理进出口贸易的一种常见手段，我国也以进出口许可管理为主制定各项贸易管理措施，像进出口许可证管理、纺织品出口临时管理、进口废物管理等等，进出口许可管理不同于其他贸易管制的一个重要内容是，没有经过国家主管部门的许可，进出口商品不能进出口，因此，进出口许可管理是国家贸易管制中重要的管理制度。

2.答案:错误。

解析:本题测试的是禁止进口管理。禁止进口属于国家进出口许可管理范围，禁止进口是不许可进口，经营者不得经营禁止进口货物，当然也不存在要获得商务部门的许可。它与限制进口管理不同，限制进口货物必须取得商务主管部门的许可才能进口，这是禁止进口与限制进口在许可进口管理上的主要不同。通过测试本题，考生应掌握禁止进口货物管理的原则，提高对国家进出口许可管理制度的认识。

3.答案:错误。

解析:本题测试的是自由进出口货物管理。自我国加入世界贸易组织以后，贸易管制政策发生了比较大的变化，其中的一项政策是采取国际上通行的自由进出口管理。“自由进出口”顾名思义是不受任何限制的，我国对外贸易法规定，除国家禁止进出口的、限制进出口以外的货物都属于自由进出口货物范围，对自由进出口货物不受限制，但是，在部分属于自由进口货物中国家采取自动进口许可证管理，其管理的性质不同于禁止进出口和限制进出口。通过测试本题，考生应能够区分自由进出口和自动进口许可管理。

4.答案:错误。

解析:本题测试的是出口配额和出口许可证的关系。出口配额许可证管理是国家对部分出口商品，在一定时期内规定数量总额，经国家批准获得配额的允许出口，否则不准出口的配额管理措施，它是以规定绝对数量的方式实现限制出口的目的，申请者在取得配额证明后，凭配额证明申领出口许可证;出口配额招标管理是国家对出口的商品，在一定时期规定数量总额，采取招标分配的原则，经招标获得配额的允许出口，否则不准出口的管理配额措施，目的是增加经营者的出口成本，防止低价无序竞争，导致进口国的反倾销措施，它也是以规定绝对数量的方式实现限制出口的目的，中标者取得配额证明后，凭配额证明申领出口许可证。

国家实行统一的货物进出口许可制度，对有配额限制的进出口货物实行进出口许可证管理，即国家对部分货物在实行许可证管理的基础上实行配额管理，这部分商品在申领了配额证明后还需凭借配额证明申请办理进出口许可证。这主要是指出口配额许可证管理和配额招标管理，它们都是在取得配额证明后再申领出口许可证，因为进出口货物实行配额管理不能取代进出口许可证管理，进出口许可证是货物准许进出口的标志，配额证明只是表示对某些进出口商品在数量上进行的限制，并不表示进出口，同时，配额管理与许可证管理在管理范围上还有许多不同，配额管理仅适用国家实行数量限制的农产品、工业品等有关商品，而许可证管理所涉及的范围广、覆盖面大，像履行国际公约的有关条款，国家能源资源商品等。通过测试本题，考生应掌握出口配额与出口许可证的关系，在领取出口配额后还需要凭出口许可证办理出口手续。