银行盈利的资产业务介绍

资产业务是指商业银行运用资金的业务，也就是商业银行将其吸收的资金贷放或投资出去赚取收益的活动。商业银行盈利状况如何、经营是否成功，很大程度上取决于资金运用的结果，商业银行的资产业务一般有以下几项构成，其中以贷款和投资最为重要。

一、储备资产

储备资产是银行为应付存款提取而保存的各种形式的支付准备金的总称。储备资产包括库存现金、交存中央银行的存款准备金、存放在同业的存款、托收未达款项和托收中现金以及坏账准备金等。

二、信贷资产

信贷资产是指银行所发放的各种贷款所形成的资产业务。贷款是按一定利率和确定的期限贷出货币资金的信用活动，是商业银行资产业务中最重要的项目，在资产业务中所占比重最大。

按保障程度（风险程度），贷款可划分为信用贷款、担保贷款和抵押（贴现）贷款。信用贷款是指银行完全凭借客户信用情况而无须提供担保品而发放的贷款；担保贷款是银行凭借客户担保人的双重信誉而发放的贷款；抵押贷款（包括贴现）是要求客户提供具有一定价值的商品物质或有价证券作为抵押的贷款。这种标准划分，有利于银行加强贷款安全性或管理。银行在选择发放贷款方式时，应视贷款对象、贷款风险程度加以确定。

按期限，贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。1年以内为短期贷款；1～7年为中期贷款；7～10年为长期贷款。以期限分贷款种类，主要作用是有利于银行掌握资产的流动性，便于银行短、中、长期贷款保持适当比例。

按对象和用途，贷款可以分为工业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款、投资贷款、证券贷款等。这种分法一方面有利于按贷款对象的偿还能力安排贷款秩序，另一方面有利于考察银行信贷资金的流动方向及在国民经济各部门间的分布状况，从而有利于分析银行信贷结构与国民经济情况。

按贷款的质量或占用形态，贷款可以分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款等。正常贷款是指能按期偿还本款的贷款；逾期贷款是指超过贷款合同规定期限而银行又不同意延期的贷款；呆滞贷款是指预计两年以上时间不能归还的贷款；呆账贷款是指企业倒闭以后无力归还的贷款。这种分类的目的在于加强银行贷款质量管理，找出产生贷款风险的原因，应对以相应的措施和对策。

贷款业务是商业银行最主要的资产业务。

1.信用贷款

信用贷款指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。

2.普通借款限额

企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款限额。在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。

3.透支放款

银行通过允许客户在其账户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。

4.备用贷款承诺

备用贷款承诺是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。

5.消费者贷款

消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。

6.票据贴现贷款

票据贴现贷款是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。

7.保证书担保贷款

保证书担保放款是指经由第三者出具保证书担保的放款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行签订的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。

银行只要取得经保证人签字的银行拟订的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款。所以，保证书是银行可以接受的最简单的担保形式。

8.贷款证券化

贷款证券化是指商业银行通过一定程序将贷款转化为证券发行的理资过程。具体做法是：商业银行将所持有的各种流动性较差的贷款组合成若干个资产库（Assets Pool），出售给专业性的融资公司（Special Purpose Corporation），再由融资公司以这些资产库为担保，发行资产抵押证券。这种资产抵押证券同样可以通过证券发行市场发行或私募的方式推销给投资者。出售证券所收回的资金则可作为商业银行新的资金来源，再用于发放其他贷款。

三、投资业务

投资业务是指银行参与有价证券买卖而持有证券形成业务。银行投资购买有价证券主要包括：

（1）购买中央政府发行的国家债券，此业务约占证券业务的70%。

（2）购买地方政府发行的证券。

（3）购买公司（企业）发行的各种有价证券，如股票、债券等，这种业务风险大、占用资金时间长，因此，银行投资此业务的比重较小。