现代银行制度的产生和发展

现代银行制度的产生和发展

商业银行是指吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的信用机构。商业银行在银行体系中占有重要地位，在信用活动中起着主导作用。如今商业银行同其他金融机构的业务界限已日趋消失，但在许多方面是其他金融机构所不能代替的，仍是银行体系的基本环节。如美国的商业银行对美国的经济、财政、货币、金融政策起着举足轻重的作用，其中50家大商业银行的资产总额和存放款总额约占全国的三分之一。

4.1.1　商业银行的产生和发展

1）早期银行的产生

早期银行产生的过程：从经营货币兑换、保管和汇兑，演变为经营存款、放款和汇兑，实现了货币经营业到银行的转变。

在货币产生以后，随着商品交换的发展，出现了兑换、保管和借贷货币等经营货币的业务。在前资本主义社会，封建割据，货币铸造分散，铸币的重量、成色不统一，为适应贸易的需要，必须进行货币兑换，因此，就逐渐分离出专门从事货币兑换的商人。他们最初只是单纯办理铸币的兑换业务，从中收取手续费。随后，经常往来于各地的商人，为了避免长途携带货币和保存货币的风险，把货币交给兑换商人保管，并委托他们办理支付、结算和汇款，向他们支付手续费。货币兑换商人因而聚集了大量的货币资财，他们就利用这些资财办理贷款业务（这时还不能称之为银行）。当货币经营者，发现被保管的货币有一个稳定的沉淀额，而且保管数量越大，沉淀额也越多，他们开始用这一部分放款（意味着由十足金准备变为部分金准备，是银行业形成过程中一个重要标志），而且为吸引客户存放货币，开始向托管人支付一定的货币（实际上相当于存款利息），货币保管业务演变为存款业务。这样，货币兑换业就发展成为既办理兑换，又经营货币存款、贷款和汇款的早期银行了。

在古希腊和古罗马时代，已有委托存款、汇款及兑换货币等活动，但这些还只是货币兑换业性质。中世纪时期，地中海沿岸商业发达，一些专门经营货币业务的机构得到了很大发展，银行业务逐渐兴起。早在16世纪，意大利就已出现了银行业，如1580年成立的威尼斯银行，1593年成立的米兰银行等。以后，世界商业中心由意大利移至及欧洲北部，17世纪初，1609年荷兰成立阿姆斯特丹银行，1621年德国成立了纽伦堡银行，1629年又成立了汉堡银行。

在英国，银行的产生与其他国家不同，它的早期银行则是由金匠业发展而来的。

17世纪中叶，英国的金匠业极为发达，金匠业拥有坚固的保险柜和其他安全措施，他们受顾客委托代为保管金银货币，签发保管凭条。还可按顾客的书面要求，将其保管的金银拨给第三者，省去顾客提现和支付的麻烦。同时，金匠业还利用自有资本发放贷款，以谋取高额利息。

在金匠业演变为银行业的过程中，完成了三个重要演变。三个重要演变是：

第一，金匠保管凭条演变为银行券。金匠业为保管金银货币给顾客签发的保管凭条，原只作为保管物品的证明，到期可据以提现。以后由于交易日益频繁，提现支付的金额和次数大量增加，为方便支付，节约费用，久而久之，人们就直接用保管凭条——金匠券进行支付。这样，金匠券逐渐演变为银行券。可见，保管凭条是银行券的原始形式。

第二，保管业务的划款凭证演变为银行支票。金匠业为开展保管业务，根据顾客的书面要求，为顾客转移保管的金银货币，顾客所签发的这种书面指令，只是一种划款凭证。第三者可据以支款。以后由于保管业务发展为存款业务，这种划款凭证也就随着演变为银行支票。

第三，十足准备转变为部分准备金。金匠业起初对所收存的金银货币保有百分之百的现金准备，发放贷款完全利用自有资本。后来发现，应付顾客提现，并不需要经常保持十足的现金准备，可以其中一部分用于放款，赚取利息。于是十足的保证准备金制度，演变为部分准备金制度。这一转变，使早期银行具有信用媒介，增减货币量的功能。

2）现代商业银行的产生

现代商业银行的建立有两条途径：一条是高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行，另一条则是按照资本主义经济的要求组织股份商业银行。这在英国表现得最为明显。

早期银行大都利息很高，规模不大，不能满足资本主义工商业的需要，客观上迫切需要建立起既能汇集闲置的货币资本，并能按适度的利息向资本家提供贷款的现代资本主义商业银行。

在英国，从早期银行中独立出一些专门在资本家之间从事信用中介的银行。但是从早期高利贷银行转变为现代银行的过程非常缓慢，直到18世纪末才完成。当时的贷款利率依然很高，年利率在20%～30%。这种情况无法满足工商业的需求。17—18世纪间，新兴的资产阶级开展了反高利贷的斗争，要求以法律形式限制放款的利息水平，但由于信用被高利贷者垄断，降低利率的法令不会产生实际效果，于是，他们建立了一些股份银行。这种股份银行资本雄厚，规模大，利率低，逐渐发展成为资本主义商业银行的主要形式。

世界上第一家股份银行是1694年在英国伦敦创办的英格兰银行，它的贴现率规定为4.5%～6%，大大低于早期银行业的贷款利率。英格兰银行的成立，意味着现代银行制度的建立，标志着高利贷在信用领域中的垄断地位已被动摇，这种股份银行逐步取代了旧式的、个别资本经营的银行，推动了资本主义经济的发展。

4.1.2　金融机构体系结构

现代金融机构种类繁多，除银行这一传统的金融机构以外，还有许多非银行金融机构，它们从事综合的或专门的金融业务和金融服务，形成相互联系、相互影响的统一体，即构成金融机构体系。世界各国金融机构体系的形成不同，其组成环节和划分方法也各有特色，但概括起来看，各国金融机构体系基本上由五个环节构成，即中央银行、商业银行、专业银行、非银行金融机构及外资（合资）银行。

1）中央银行

中央银行是一个国家的金融管理机构，它是在商业银行的基础上发展形成的，是现代各国金融体系的核心，它具有特殊的地位和功能。它虽叫银行，但它并不以赢利为目的，不直接面向社会企业、单位和个人开办信用业务，而是通过向政府和商业银行及其他金融机构提供各种信用服务来实现其管理金融的目标和任务。中央银行的主要职能可以概括为：垄断货币发行的银行、为政府提供金融服务的银行、为商业银行和其他金融机构充当最后贷款人的银行以及管理国家金融的银行。可见，中央银行更多地负有政府机构的职能。

2）商业银行

在西方国家，商业银行以机构数量多、业务渗透面广和资产总额比重大而成为金融机构体系中的骨干和中坚，它是最早出现的现代银行机构。

现代商业银行以经营工商业存、贷款为主要业务，并为顾客提供多种服务。其中通过办理转账结算实现国民经济中绝大部分货币周转，同时起着创造存款货币的作用。它始终居于其他金融机构所不能代替的重要地位。

3）专业银行

专业银行是专门经营某种特定范围的金融业务和提供专门性金融服务的银行。它是在商业银行的基础上逐渐形成和建立起来的专业化金融机构。专业银行的出现，是社会分工的发展在金融业上的反映。随着社会生产力的发展，社会分工越来越细，要求银行必须精通某一方面的知识，提供专门的、有特色的金融服务，才能更好地满足经济发展的需要，确保资金的安全和赢利。

西方国家的专业银行种类很多，名称各异，这里介绍其中主要的几种：

（1）投资银行

投资银行是指专门对工商企业办理投资和长期信贷业务的银行。其资金来源主要靠发行自己的股票和债券来筹集，有些国家的投资银行被允许接受定期存款或从其他银行获取贷款作为来源。其主要业务有：对工商企业的股票和债券进行直接投资；发放中长期贷款；为工商企业代办发行或包销股票与债券，参与企业的创建和改组活动；为企业提供投资和财务咨询服务等。投资银行的名称各国有所不同，在欧美国家，它被称为投资银行、投资公司等，在日本，它被称为证券公司。

（2）开发银行

开发银行是指专门为满足长期投资需要而设立的银行，它以基本建设项目和资源开发项目为主要投资对象，如工业、农业、电信、铁路、公路、港口及公共事业、文化教育等工程项目。这类项目投资量大、投资时间长、见效慢、风险大，一般商业银行不愿承担，所以多由国家或政府创办的开发银行来承担，开发银行不以赢利为目的，以促进某一区域的经济建设的发展为宗旨，财政上自负盈亏，所以，一般都由国家或政府组建。

开发银行分为以下三种：一是国际性的开发银行，如联合国的国际复兴开发银行，又称世界银行，其主要业务是对发展中的会员国提供长期开发性贷款，解决成员国经济的复兴和开发对资金的需求。世行贷款有严格的用途限制：主要用于各种基础设施，贷款需要成员国政府出面担保，期限最长可达30年，利息比较低，贷款要专款专用，审查严格。二是区域性开发银行，如亚洲开发银行、泛美开发银行等。其服务对象仅限于某一区域的会员国，也以提供长期开发性贷款为主要业务。三是本国性开发银行，一般由本国政府组建，为本国经济建设提供长期开发性贷款。

（3）进出口银行

进出口银行是指专门提供对外贸易及非贸易结算、信贷等国际金融服务的银行。这类银行的设立主要是为了支持本国对外贸易事业的发展，促进本国产品的出口，加强国际间金融合作，广泛吸引国际资本和收集国际信息。其业务重点是为本国企业提供优惠出口信贷以增强本国产品的出口竞争能力，同时执行政府对外经济援助及资本输出的任务，其业务的具体形式主要有国内业务的出口信贷、对外直接借款和提供国内外投资贷款的担保等。因其职能特殊，进出口银行一般是政府组建的非营利性的官方性机构，如美国的进出口银行，日本的输出入银行，我国的中国进出口信贷银行等，都属于政府金融机构，其资金来源大部分来自于官方的投资以及向政府借款或通过发行债券来筹措的。也有半官方性质的，如法国的对外贸易银行就是由法兰西银行与一些商业银行共同出资组建的。

（4）储蓄银行

储蓄银行是指专门以吸收居民储蓄存款为资金来源的专业银行，储蓄银行的名称各国不同，如美国称为互助储蓄银行、储蓄贷款协会等，在英国称其为信托储蓄银行。储蓄银行的资金来源主要是靠吸收小规模的居民储蓄存款和定期存款，这种资金来源相对稳定，所以储蓄银行的资产业务主要用于中长期贷款或投资，如向居民个人发放中长期不动产抵押贷款，购买政府债券和公司债券等。近年来，储蓄银行面临竞争的压力越来越大，如商业银行也办理储蓄业务，多种金融工具的不断涌现，都在一定程度上分流储蓄银行的资金来源。所以，储蓄银行的业务也在不断拓新，如涉足商业贷款以及从事融资租赁等非传统的业务。

（5）抵押银行

抵押银行也称不动产抵押银行，是指专门从事土地、房屋及其他不动产等抵押贷款的长期放款银行。它一般不办理存款业务，资金来源主要靠发行不动产抵押证券以及短期票据贴现来筹集，其贷款对象主要是以土地或房屋作抵押的土地所有者、购买者和建筑商。在很多国家，这类银行都很发达，如法国的房地产信贷银行，德国的私人抵押银行，美国的联邦全国抵押贷款协会均属于此类专业银行。它们的贷款业务均占据了抵押贷款市场的较大份额。

此外，还有一些专业性银行，如专门向工业部门提供长期资金的工业银行，向农业部门提供长期资金的农业银行等，他们大都以协助某一经济部门发展为目标提供长期资金支持，其资金来源主要是吸收定期存款和发行债券。

4）非银行金融机构

一般将中央银行、商业银行、专业银行以外的金融机构称作非银行金融机构。因此，这一类机构比较庞杂，它们属于信用机构，如保险公司、信用合作社、财务公司、养老基金会等。

（1）保险公司

保险公司是专门通过经营保险业务，为保障社会经济生活的安全和连续而提供经济补偿的一种金融机构。保险是一种经济补偿制度，是为了弥补在生产和生活中发生意外事故给人们带来不同程度的经济损失，并使生产不致中断、生活继续有所保障而通过缴纳保费、获取补偿的一种措施。保险公司的资金来源主要是靠吸纳投保人的保费以及发行人寿保险单的方式筹集资金。保险公司收入的保险费，除支付赔款和业务开支外，剩余的款项形成一笔巨大资金，在没有形成巨额赔款的支付之前，这笔资金比银行存款还稳定可靠，可以进行长期投资。所以保险公司一般主要以进行有价证券的投资为主，如购买政府债券、企业债券和股票，或发放不动产抵押贷款。

保险公司有许多种类，大体可分为财产保险公司、人寿保险公司、火灾和事故保险公司、老年和伤残保险公司、信贷保险公司等。

（2）信用合作社

信用合作社是指在特定行业或特定范围之内发展起来的一种互助合作性的金融组织。如在城市，有主要以城市手工业者为成员的城市信用社，如今我国的城市信用合作社都已更名为城市商业银行。在农村，有农民组建的农村信用社，这类金融机构一般规模不大，其资金来源主要是合作社成员缴纳的股金以及吸收的存款，其资金主要用于解决其成员的资金需要，向其成员发放短期生产性贷款或消费贷款。在资金充裕时，信用社也从事以不动产或以证券为抵押的中长期贷款。

（3）财务公司

它主要是靠吸收大额定期存款或发行商业票据、债券和股票获得资金，其资金主要用于发放抵押贷款，支持汽车、电视机及其他耐用消费品的购买者及部分工商企业的资金需要。财务公司的资产结构比商业银行更具有灵活性，它一般不受商业银行法规的限制，无须交存款准备金，其靠大额吸储，小额贷放往往可以更合理地安排资产负债结构。

我国的财务公司和国外财务公司有所不同，通常是由产业集团各公司集资组建并主要为集团内企业提供信贷和金融服务的金融机构。

（4）养老基金会

这类机构是指由雇主或雇员按期交付工资的固定比例，在退休后，可取得一次付清或按月支付的退休养老金。该基金聚集的资金主要投向公司债券、企业债券和股票、不动产抵押贷款等。

（5）共同基金

共同基金是人们在自愿的基础上，以一定的方式组织基金，并在金融市场上进行投资，以获取高收益的金融机构。共同基金在英国和中国香港称为“单位信托基金”，在日本、韩国和中国台湾地区称为“证券投资信托”。

投资基金共有两大类型：一类是股票市场上的共同基金，参加共同基金的是股票市场上的小额投资人，他们以股份的形式形成共同基金，然后投资于各类股票，从而把投资风险分散；另一类被称为货币市场共同基金，它们是20世纪70年代中期才发展起来的。货币市场共同基金由小额储蓄者以购买股份的方式形成基金，但基金的运用不是将其投向股票市场，而是投入国库券、银行大额可转让存单、高级别商业票据和其他流动性高的货币市场工具。

共同基金按交易方式的不同又可分为开放型投资基金和封闭型投资基金两种。所谓开放型投资基金，就是基金股权是开放的，随时有投资者购买股份，也随时有持股人赎回股份（实际上就是退股）；封闭型投资基金，是指一次发行一定数量股份，以后不再追加发行，一般不允许退股。

（6）资产管理公司

资产管理公司是美国、日本、韩国等一些国家，对从金融机构中剥离出的不良资产实施公司化经营而设立的专业金融机构。

除此之外，列为非银行金融机构的还有消费信贷机构、租赁公司、邮政储蓄机构等。

5）外资（合资）银行

随着国际经济一体化的发展，国际间经济交往日益深入，特别是跨国公司的迅速发展，使金融业的国际化步伐加快，出现了越来越多的外资（合资）银行。外资银行是指在一国境内由外国开设的银行或银行的分支机构，合资银行是指外国资本与本国资本联合投资开设的银行或银行分支机构。各国一般都将这类金融机构列入本国金融机构体系内，受本国金融当局的管理和监督。并且各国根据自己经济发展的情况和需要采取不同的管理和限制措施，以便于在稳定本国的金融市场的同时，更多地吸引外资，加强国际金融交往。