项目预算文件

2.4.5　项目预算文件

土地整理项目的项目预算文件由文本文件(封面、目录、预算编制说明)、预算计算表格及附件三大部分组成。

2.4.5.1　文本文件

1．封面和目录

预算文件的封面和扉页应按规定格式制作，扉页应有项目名称，项目承担单位，编制、复核人员姓名并加盖印章，编制日期等内容。

目录应按预算表的表号顺序编排。

2．预算编制说明

预算编制说明的文字力求简明扼要。主要内容包括以下方面。

1)项目概况

项目概况说明项目的性质、类型、地点及地貌类型，整理总面积、预计净增耕地面积及其占总面积的比例，项目预算总投资及资金来源，项目分期进度安排，分年度说明项目实施内容及分年度投资计划等。

2)预算编制依据

这里说明项目预算编制所依据的项目规划、设计图件及说明、图纸资料批准文号，就采用的指标、定额、费用标准及价差调整等有关文件的依据或来源进行详细说明。

3)取费标准和计算方法的说明

这里简要说明预算表格中各项数据的计算方法和定额换算关系。

4)项目技术经济指标分析

这里着重投入与产出经济效益分析，内容主要包括实物工作量的部署、增减调整因素分析，施工方案与技术需要与可能分析，单项工程技术手段、生产组织对工种成本的影响分析等。其中，投入指标重点分析项目总投资和总成本，对产出指标重点分析产量指标(整理面积、新增耕地面积)、工程质量指标和经济效益指标等。

5)其他需要说明的问题

这里主要说明项目的建设优势及预算编制中存在的问题，其他与预算有关但不能在表格中反映的事项。

2.4.5.2　预算计算表格

项目预算应按统一的预算表格计算和填制。预算表格主要包括以下几种。

1．土地整理项目总预算及分年度预算表

土地整理项目总预算及分年度预算表是汇总项目总投资和编制分年度投资预算的预算表格。也就是综合反映一个土地整理项目总体情况的预算表格。

2．总预算汇总表

总预算汇总表主要反映完成一个项目所需的投资总额，并列出项目各个阶段投资金额的预算表格。

3．工程施工费(建筑安装工程费)预算表

工程施工费(建筑安装工程费)预算表是对各单项工程预算的汇总，具体反映项目施工阶段投资额度的预算表格。

4．直接费预算表

直接费预算表是按工程项目汇总反映土地整理项目直接费用总额的预算表格。

5．其他直接费预算表

其他直接费预算表是汇总反映土地整理项目工程施工过程中发生的冬雨季施工费和施工辅助费等其他直接费的预算表格。

6．间接费预算表

间接费预算表是汇总反映项目工程施工单位发生的管理费和财务费等间接费的预算表格。

上述6项预算表格中，第4～6项表格是对工程施工费预算表中内容细化说明的预算表格。

7．人工费预算表

人工费预算表是按分项工程汇总反映土地整理项目单项工程人工费的预算表格。

8．材料费预算表

材料费预算表是按分项工程汇总反映土地整理项目单项工程材料费的预算表格。

9．施工机械使用费预算表

施工机械使用费预算表是按分项工程汇总反映土地整理项目单项工程施工机械费的预算表格。

第7～9项表格是直接费具体说明的预算表格，各预算表中应包含各单项工程中设备安装、调试所发生的费用。

10．设备购置费预算表

设备购置费预算表是针对项目各单项工程涉及到的设备购置价的预算汇总，不包括设备安装、调试等费用的预算表格。

11．前期工作费预算表

前期工作费预算表是汇总反映土地整理项目立项审查及报批费、土地清查及项目勘察费、项目规划设计及预算编制费、项目招标费和工程监理费等前期工作费的预算表格。

12．竣工验收费预算表

竣工验收费预算表是汇总反映土地整理项目工程验收费、项目决算的编制及决算的审计费，整理后土地的重估与登记费、基本农田重划及标记设定费等竣工验收费的预算表格。

13．拆迁补偿费预算表

拆迁补偿费预算表指土地整理项目实施过程中需拆迁的房屋、林木及青苗等所发生的适当补偿费用预算表格。

14．业主管理费预算表

业主管理费预算表是汇总反映土地整理项目承担单位为项目的组织、管理所发生的各项管理性支出的预算表格。

15．不可预见费预算表

不可预见费预算表是汇总反映土地开发整理项目施工过程中因自然灾害、设计变更及不可预计因素等发生变化而增加费用的预算表格。

16．土地整理项目季度分月用款计划表

土地整理项目季度分月用款计划表是项目承担单位根据分年度预算及项目实施进度编制的项目按季分月用款计划表格。

2.4.5.3　附件

项目预算的附件由项目申请书、可行性研究报告摘要书、项目规划设计、项目施工组织设计或施工方案和编制预算依据的预算标准等组成。

1．项目申请书

项目申请书是项目预算文件的重要补充文件。其内容包括项目名称、项目类型、项目性质、项目承担单位、项目基本情况、项目申请的理由、项目总预算和项目预期成果等。

2．项目可行性研究摘要书

项目可行性研究摘要书是对项目可行性报告主要内容的简要摘录，主要内容包括项目名称、项目承担单位项目负责人、可行性研究报告编制单位项目立项批准单位、项目背景、项目预期总目标及阶段性目标、项目投资规模、主要工程内容及费用构成、资金筹措、财务分析、预期经济与社会效益分析、项目风险及应对措施分析、项目实施条件(含人员、资金和基础条件)结论及建议等内容。

3．项目规划设计

项目规划设计是指项目承担单位组织有资质的设计单位设计的项目规划设计。主要包括项目规划、设计图件及说明。

4．项目施工组织设计或施工方案

施工组织设计是确定单项工程的施工方法、施工进度计划、施工现场平面图及主要技术措施等内容，合理组织施工的重要文件。

5．编制项目预算所依据预算定额、费用标准及相关文件

预算定额、费用标准和相关文件是编制项目预算的依据。